武汉祥龙电业股份有限公司董事会审计委员会
关于公司 2014 年度履职情况报告
各位董事:
按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则
第2号< 年度报告的内容与格式>》(2014年修订)、上海证券交易所
《关于做好上市公司2014年年度报告工作的通知》的要求和《公司董
事会审计委员会工作细则》, 公司董事会审计委员会对2014年公司
审计工作进行了全面的审查,现对董事会审计委员会的履职情况和对
众环海华会计师事务所(特殊普通合伙) 以下简称“会计师事务所”)
对公司2014年度审计的工作情况报告如下:
一、公司董事会审计委员会2014年度履职情况
(一)审计委员会年度会议召开情况
报告期内,根据中国证监会、上海证券交易所有关规定及公司董
事会审计委员会工作细则,公司董事会审计委员会本着勤勉尽责的原
则,认真履行职责,对公司2014年内的各项定期报告均做了大量的调
查和审核工作。2013年度年报审计期间我们就公司提交的年度财务会
计报表及年度财务会计报表说明、审计会计师出具初步审计意见、审
计报告定稿进行审议, 并对相关议题发表了意见,同时对相关会议
决议进行了签字确认。
时 间 工作安排
2014 年 2 月 17 日 财务部出具财务报表初稿
2014 年 2 月 18 日 审计委员会、独立董事审阅财务报表初稿,与会计师事务
时 间 工作安排
所协商,确定公司 2013 年年报审计工作安排,并向会计
师事务所发出《审计督促函》,要求会计师事务所于 2 月
27 日(星期一)前出具初步审计意见。
2014 年 2 月 19 日 会计师事务所进场审计。
2014 年 2 月 27 日 会计师事务所出具初步审计意见。
2014 年 2 月 28 日 审计委员会、独立董事召开审计委员会会议,审阅出具初
步审计意见后的财务会计报表,并向会计师事务所发出第
二次《审计督促函》,要求会计师事务所于 3 月 7 日(星
期五)前完成审计工作。
2014 年 3 月 21 日 会计师事务所出具正式财务审计报告、内控审计报告和
《关于武汉祥龙电业股份有限公司控股股东及其他关联
方占用资金情况的专项说明》,审计委员会、独立董事召
开审计委员会会议,审议 2013 年财务审计报告、内控审
计报告;2013 年度利润分配方案;审计委员会关于公司
2013 年度的审计工作总结等。
2014 年 3 月 26 日 召开年度董、监事会,审议 2013 年度报告。
2014 年 3 月 28 日 披露 2013 年度报告。
二、审计委员会对2014年年度报告的审查情况
执行审计时间安排 时 间(1)执行风险评估程序 2014 年 10 月 15 日--2014 年 12 月 26 日(2)制定总体审计策略 2014 年 12 月 27 日--2014 年 12 月 29 日(3)制定具体审计计划 2014 年 12 月 27 日--2014 年 12 月 29 日
(4)控制测试 2015 年 1 月 4 日--2015 年 1 月 8 日
(5)实质性测试 2015 年 1 月 9 日--2015 年 1 月 13 日
(6)执行存货监盘 2015 年 1 月 10 日(7)整理底稿、内部复 2015 年 1 月 14 日--2015 年 2 月 12 日核、各方沟通、出具报告
(二)审计沟通
经与众环海华会计师事务所(特殊普通合伙)审计组就审计过程中遇到的有关问题进行沟通,董事会审计委员会同意众环海华会计师事务所(特殊普通合伙)就独立性问题所做的声明。
(三)审计总结
在众环海华会计师事务所(特殊普通合伙)出具了 2014 年年度审计报告后,董事会审计委员会召开了会议,审议通过了如下决议:
1、2014 年度财务决算报告;
2、2014 年度利润分配方案;
3、审计委员会关于公司 2014 年度的审计工作总结;
4、建议董事会续聘众环海华会计师事务所(特殊普通合伙)为公司 2015 年度审计机构的议案。
武汉祥龙电业股份有限公司
董事会审计委员会
二○一五年二月
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