众 环 海 华 会 计 师 J务 所 (特 殊 普 通 合 伙 )
u"Io"POWER CERη F!ED ρuB凵 C^CC0UNTnNTs(sPECI^L0EⅡ ER^1PARTmERs"IP)武汉三钣实业控股股份有限公司
内 部 控 制 审 计 报 告
2014年 12月 31日
众 环 海 华 会 计 师 扌 务 所
(特 殊 苷 通 合 伙 ) 地址 ,武 汉 市武 昌区东栅 9oi6θ 号众环海华人厦 ⒉9弓
UNI0N PClMR CERtlFIED PuBLIC^ooovNtANts 西阝编 ; 430077
(sPE0l^10ENER^1P^RT"ERsHIP) 电适 ,027弱 770549传 真.0278孓 24V9
内部控制审计报告
众环 审字 (2015)OlO008号
武汉 三镇 实业控股股 份有 限公 司全体股 东 :
按照 《企业 内部控 制审计 指 引》及 中国注册会计师执业 准则 的相 关要求 ,我 们 审计 了武汉
“ ”三 镇实业控股股份有 限公司 (以 下简称 武汉 控股公司 )2014年 12月 31日 的财 务报告 内部控制 的有 效 性。
一 、企业 对 内部控制 的责任
按 照 《企业 内部控 制基本 规 范》、《企业 内部控制应用 指 引》、《企业 内部控 制评价指 引》的规定 ,建 立健全和有 效实施 内部控 制 ,并 评价其有 效性 是企业董辜会 的责任 .
注册会计 师 的责任
=、
我们 的贡任是在 实施 审计 工 作 的基础 上 ,对 财 务报 告 内部控制 的有 效性发表 审计 意见 ,并对注 意到 的非财务报 告 内部控 制 的重大缺陷进行披露 .
三 、 内部控 制 的固有局 限性
内部控 制具有 固有 局 限性 ,存 在 不 能防止和 发现错报 的可 能性 .此 外 ,由 于情 况的变化 可能导致 内部控 制变得不恰 当 ,或 对 控制政 策和程序遵循 的程度 降低 ,根 据 内部控 制审计 结果推测 未来 内部控 制 的有 效性 具有 一 定风险 .
四、财务报告 内部控制 审计 意见
我们认 为 ,武 汉控股 公司按照 《企业 内部控 制基本规 范》和相 关规定在所有 重大方 面保 持了有效的财务报告 内部控 制 .
合伙 ) 中国注册会计师
中国注册 会计师
°O15年 2月 9日
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