浙江广厦：2014年年度报告_股票频道

2014 年年度报告

公司代码：600052 公司简称：浙江广厦

浙江广厦股份有限公司

2014 年年度报告

重要提示

一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，

不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

二、公司全体董事出席董事会会议。

三、天健会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。

四、公司负责人张汉文、主管会计工作负责人汪涛及会计机构负责人（会计主管人员）朱妙芳声

明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

五、经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案

以2014年12 月31 日公司总股本871,789,092 股为基数，向全体股东每十股派发现金股利0.75元(

含税)，共计派发现金股利65,384,181.90元，占2014年度归属于上市公司股东净利润的30.84%。

六、前瞻性陈述的风险声明

本报告涉及的未来计划、发展战略等前瞻性陈述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注

意投资风险。

七、是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况

否

八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？

否

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2014 年年度报告

第一节释义及重大风险提示 ......................................................................................................... 3

第二节公司简介............................................................................................................................. 3

第三节会计数据和财务指标摘要 ................................................................................................. 5

第四节董事会报告......................................................................................................................... 7

第五节重要事项........................................................................................................................... 23

第六节股份变动及股东情况 ....................................................................................................... 35

第七节董事、监事、高级管理人员和员工情况 ....................................................................... 38

第八节公司治理........................................................................................................................... 44

第九节内部控制........................................................................................................................... 49

第十节财务报告........................................................................................................................... 50

第十一节备查文件目录................................................................................................................. 140

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2014 年年度报告

第一节释义及重大风险提示

一、释义

在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：

常用词语释义

报告期指 2014 年 1 月 1 日-2014 年 12 月 31 日

公司、本公司指浙江广厦股份有限公司

母公司、控股股东、广厦控股指广厦控股集团有限公司

广厦建设指广厦建设集团有限责任公司

天都实业指浙江天都实业有限公司

雍竺实业指浙江雍竺实业有限公司

暄竺实业指浙江暄竺实业有限公司

南京投资指广厦（南京）房地产投资实业有限公司

通和置业指通和置业投资有限公司

东金投资指浙江广厦东金投资有限公司

福添影视指东阳福添影视有限公司

文化旅游指浙江广厦文化旅游开发有限公司

华侨饭店指杭州华侨饭店有限责任公司

蓝天白云指浙江蓝天白云会展中心有限公司

陕西广福指陕西广福置业发展有限公司

江南置业指东阳市江南置业有限公司

二、重大风险提示

公司已在本报告中详细描述所存在的主要风险，敬请查阅董事会报告“董事会关于公司未来发展

的讨论与分析”中可能面对的风险部分的描述。

第二节公司简介

一、公司信息

公司的中文名称浙江广厦股份有限公司

公司的中文简称浙江广厦

公司的外文名称 Zhejiang Guangsha Co.,Ltd.

公司的外文名称缩写 ZJGS

公司的法定代表人张汉文

二、联系人和联系方式

董事会秘书证券事务代表

姓名包宇芬胡萍哲

联系地址浙江省杭州市莫干山路231号锐浙江省杭州市莫干山路231号锐

明大厦14层明大厦14层

电话 0571-87974176 0571-87974176

传真 0571-85125355 0571-85125355

电子信箱 Stock600052@gsgf.com Stock600052@gsgf.com

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2014 年年度报告

三、基本情况简介

公司注册地址浙江省东阳市振兴路1号西侧

公司注册地址的邮政编码 322100

公司办公地址浙江省杭州市莫干山路231号锐明大厦14层

公司办公地址的邮政编码 310005

公司网址 http://www.gsgf.com

电子信箱 stock600052@gsgf.com

四、信息披露及备置地点

公司选定的信息披露报纸名称《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》

登载年度报告的中国证监会指定网站的网 www.sse.com.cn

址

公司年度报告备置地点浙江省杭州市莫干山路231号锐明大厦14层浙江广厦董

事会办公室

五、公司股票简况

公司股票简况

股票种类股票上市交易所股票简称股票代码变更前股票简称

A股上海证券交易所浙江广厦 600052

六、公司报告期内注册变更情况

（一）公司首次注册情况的相关查询索引

公司首次注册情况详见 2011 年年度报告公司基本情况。

（二）公司上市以来，主营业务的变化情况

公司于 1997 年 4 月 15 日在上海证券交易所正式挂牌上市，主营业务为房屋建筑，主要从事建筑

工程的承揽、设计与施工及房地产开发。2001 年，公司与广厦建设集团有限责任公司进行资产置

换，公司主营业务由建筑施工转型为房地产开发。

（三）公司上市以来,历次控股股东的变更情况

2007 年公司进行股权分置改革，向广厦控股创业投资有限公司定向增发 33,705 万股股票，并获

得中国证券监督管理委员会证监公司字[2007]42 号文核准同意。公司控股股东由广厦建设集团有

限责任公司变更为广厦控股创业投资有限公司，2011 年，控股股东更名为广厦控股集团有限公司。

七、其他有关资料

名称天健会计师事务所（特殊普通合伙）

公司聘请的会计师事务所（境办公地址浙江省杭州市西溪路 128 号新湖商务大厦 5

内）楼

签字会计师姓名吕瑛群、陈素素

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2014 年年度报告

第三节会计数据和财务指标摘要

一、报告期末公司近三年主要会计数据和财务指标

(一) 主要会计数据

单位：元币种：人民币

本期比上

主要会计数据 2014年 2013年年同期增 2012年

减(%)

营业收入 1,759,151,680.54 1,920,829,564.18 -8.42 1,520,252,017.30

归属于上市公司股

212,020,503.08 55,772,996.32 280.15 57,315,290.44

东的净利润

归属于上市公司股

东的扣除非经常性 -330,740,079.63 61,414,210.48 -638.54 55,207,334.42

损益的净利润

经营活动产生的现

-520,566,031.52 135,660,502.17 -483.73 12,882,759.99

金流量净额

本期末比

上年同期

2014年末 2013年末 2012年末

末增减

（%）

归属于上市公司股

2,003,510,293.66 1,828,075,949.80 9.60 1,831,006,908.65

东的净资产

总资产 9,405,283,463.45 10,162,660,641.48 -7.45 9,447,186,641.81

(二) 主要财务指标

本期比上年同

主要财务指标 2014年 2013年 2012年

期增减(%)

基本每股收益（元／股） 0.24 0.06 300.00 0.07

稀释每股收益（元／股） 0.24 0.06 300.00 0.07

扣除非经常性损益后的基本每

-0.38 0.07 -642.86 0.06

股收益（元／股）

增加8.03个百

加权平均净资产收益率（%） 11.08 3.05 2.95

分点

扣除非经常性损益后的加权平减少20.65个

-17.29 3.36 2.85

均净资产收益率（%）百分点

二、境内外会计准则下会计数据差异

(一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东

的净资产差异情况

□适用 √不适用

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2014 年年度报告

(二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和属于上市公司股东的净

资产差异情况

□适用 √不适用

三、非经常性损益项目和金额

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

附注

非经常性损益项目 2014 年金额（如 2013 年金额 2012 年金额

适用）

非流动资产处置损益 538,006,137.42 -16,389.62 -38,069.29

计入当期损益的政府补助，但与

公司正常经营业务密切相关，符

合国家政策规定、按照一定标准 4,411,814.00 417,594.00 11,930,303.00

定额或定量持续享受的政府补助

除外

计入当期损益的对非金融企业收

908,733.19

取的资金占用费

同一控制下企业合并产生的子公

-426,381.85

司期初至合并日的当期净损益

除同公司正常经营业务相关的有

效套期保值业务外，持有交易性

金融资产、交易性金融负债产生

的公允价值变动损益，以及处置

交易性金融资产、交易性金融负

债和可供出售金融资产取得的投

资收益

受托经营取得的托管费收入 100,000.00 100,000.00 100,000.00

除上述各项之外的其他营业外收

368,096.91 -7,112,442.96 -9,616,349.74

入和支出

其他符合非经常性损益定义的损

21,575.34 -22,465.75

益项目

少数股东权益影响额 52,543.92 -9,331.16 94,874.61

所得税影响额 -1,108,318.07 1,001,821.33 63,579.29

合计 542,760,582.71 -5,641,214.16 2,107,956.02

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2014 年年度报告

第四节董事会报告

一、董事会关于公司报告期内经营情况的讨论与分析

2014 年是全面深化改革的开局之年。国内经济在稳增长、促改革、调结构的大背景下，呈现

速度换挡、结构优化、动力转换三大特点。一方面，在外需疲软、投资放缓以及房地产行业调整

等力量作用下，GDP 增速持续回落，全年实现国内生产总值 63.6 万亿元，比上年增长了 7.4％；

另一方面，经济结构在一系列财政及货币政策引导下，转型升级正逐步展开，以增长适度、结构

优化和提升质量为主要特征的经济新常态正在逐步构建。

报告期内，房地产市场开始由局部地区调整蔓延到全国，一、二线城市调整趋势进一步加剧，

高库存和低去化率使供需矛盾日趋显著，不少地方房地产价格出现比较明显的下跌。与此同时，

全年房地产投资增速放缓，且大大低于去年同期，行业整体呈现低位运行的发展态势。尽管下半

年各地政府纷纷退出对房地产市场的主动调控，出台了一系列取消限购、鼓励购房的政策，货币

政策开始放松，房地产市场有所回暖，但市场整体供需矛盾和购房者信心不足的态势依然存在，

市场观望情绪严重。报告期内，全国商品房销售面积 120,649 万平方米，比上年下降 7.6%，商品

房销售额 76,292 亿元，比上年下降 6.3%，房地产开发投资 95,036 亿元，比上年名义增长 10.5%

（扣除价格因素实际增长 9.9%），增速比 2013 年回落 9.3 个百分点。

报告期内，公司秉持“严格管理，积极销售，谨慎投资”的经营理念，重点推进销售存量去

化、项目质量管理、资金统筹规划、资产结构优化等主要经营目标。2014 年全年实现营业收入

175,915 万元，比上年同期略有下降，实现利润总额 27,334 万元，实现归属于母公司所有者的净

利润 21,202 万元,与 2013 年相比显著提升。报告期内，公司房地产项目新开工面积 58 万平方米，

期末在建面积约 150 万平方米，合同销售金额 118,390 万元。同时，报告期内公司重点开展了以

下工作：1、报告期内公司通过剥离低效亏损资产，置入成长性和盈利能力较强的影视文化资产，

进一步优化资产结构，显著改善了公司资产质量和盈利能力，并为下一步发展奠定了良好的基础；

2、有效推进行业管理，从投资决策、成本控制、过程监控、营销设计把关、责任制考核等多方面

入手，加强财务管理和工程决算，进一步提升对下属房地产企业的管理。3、报告期内公司重点实

施了企业内部控制体系建设工作，不断完善内部管理和风险防范机制，提升经营效率。

(一) 主营业务分析

1 利润表及现金流量表相关科目变动分析表

单位:元币种:人民币

科目本期数上年同期数变动比例（%）

营业收入 1,759,151,680.54 1,920,829,564.18 -8.42

营业成本 1,354,636,989.05 1,119,058,964.06 21.05

销售费用 94,943,460.07 90,563,885.83 4.84

管理费用 113,723,108.74 118,270,030.85 -3.84

财务费用 276,074,872.00 268,592,039.53 2.79

经营活动产生的现金流量净额 -520,566,031.52 135,660,502.17 -483.73

投资活动产生的现金流量净额 617,484,680.53 -699,779,923.25 不适用

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2014 年年度报告

筹资活动产生的现金流量净额 -38,497,654.05 567,057,120.62 -106.79

2 收入

(1) 驱动业务收入变化的因素分析

单位：元

本期数上年同期数

行业名称同比增减

收入比例收入比例

房地产销售 1,552,108,117.79 88.8759% 1,575,429,686.40 82.81% -1.48%

影视业 19,342,952.42 1.1076% - - -

其他 174,926,224.88 10.0165% 326,925,745.01 17.19% -46.49%

小计 1,746,377,295.09 100% 1,902,355,431.41 100% -8.20%

其他行业收入减少主要是由于销售材料收入减少所致。

(2) 以实物销售为主的公司产品收入影响因素分析

单位：元

行业分类项目 2014 2013 同比增减

新开工量（平方米） 576,058.00 490,027.00 17.56%

房地产行

房地产营业收入（元） 1,552,108,117.79 1,575,429,686.40 -1.48%

业

存货余额（元） 7,545,452,233.30 8,381,872,544.76 -9.98%

(3) 主要销售客户的情况

前五名客户的营业收入金额 721,479,104.24 元

占营业收入总额的比重 41.01%

3 成本

(1) 成本分析表

单位：元

分行业情况

本期本期金

上年同

占总额较上

分行成本构期占总情况

本期金额成本上年同期金额年同期

业成项目成本比说明

比例变动比

例(%)

(%) 例(%)

本期交

房地付物业

房地产

产销 1,222,364,308.98 90.35 861,922,216.19 77.09 41.82 毛利率

销售

售相对较

低所致

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2014 年年度报告

福添影

影视影视剧

8,398,852.56 0.62 - - - 视新纳

业销售

入报表

处置子

公司蓝

其他成

其他 122,194,907.00 9.03 256,142,913.74 22.91 -52.29 天白云、

本

华侨饭

店所致

小计 1,352,958,068.54 100 1,118,065,129.93 100 20.01

(2) 主要供应商情况

前五名供应商的采购金额 124,815,155.90 元

占年度采购总额的比重 97.00%

4 费用

单位：元

项目本期数上年同期数变动幅度变动原因说明

主要系本期扣除非经常性损益后的

所得税费用 57,398,891.20 106,019,239.50 -45.86% 利润总额减少，计提的所得税费用减

少所致。

5 现金流

单位：元

现金流量表项目本期数上年同期数变动幅度变动原因说明

经营活动产生的现主要系本期房产项目销

-520,566,031.52 135,660,502.17 -483.73%

金流量净额售回笼减少所致。

主要系本期处置子公司

投资活动产生的现股权收回投资及子公司

617,484,680.53 -699,779,923.25 不适用

金流量净额赎回理财产品增加所

致。

主要系本期房产项目新

筹资活动产生的现

-38,497,654.05 567,057,120.62 -106.79% 增借款减少及还款增加

金流量净额

所致。

6 其他

(1) 公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明

2014 年 7 月 17 日，公司与卢英英、卢纲平签订《置换协议》、《股权转让协议》，将持有

的浙江蓝天白云会展中心有限公司 96.43%的股权和杭州华侨饭店有限责任公司 90%的股权与卢英

英、卢纲平持有的东阳福添影视有限公司 100%的股权进行置换。置换交易完成后，公司原子公司

浙江蓝天白云会展中心有限公司和杭州华侨饭店有限责任公司不再纳入公司合并报表范围，新纳

入东阳福添影视有限公司到公司合并报表范围。

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2014 年年度报告

2014 年 9 月 25 日，公司与陕西博大投资管理有限公司签订《股权转让协议》，将持有的子

公司陕西广福置业发展有限公司 90%的股权转让给陕西博大投资管理有限公司，转让价格为

33,439.54 万元。转让交易完成后，陕西广福置业发展有限公司不再纳入公司合并报表范围。

(2) 发展战略和经营计划进展说明

报告期内，公司各项工作均按年初制定的计划稳步推进。面对行业整体持续低迷的形势，公

司在重点加强销售存量去化和现金回笼工作的同时，稳步推进项目质量管理、资金统筹规划和资

产结构优化工作。房地产业务全年实现营业收入 15.5 亿元，费用 4.8 亿元左右，新开工面积 58

万平方米。经营计划完成情况与年初制定的计划存在一定差距，主要系受工程进度调整，报告期

内预售项目未实现交付，导致结转收入减少。

(二) 行业、产品或地区经营情况分析

1、主营业务分行业、分产品情况

单位:元币种:人民币

主营业务分行业情况

营业收营业成

毛利率

毛利率入比上本比上

分行业营业收入营业成本比上年

（%）年增减年增减

增减（%）

（%）（%）

减少

房地产

1,552,108,117.79 1,222,364,308.98 21.24 -1.48 41.82 24.05 个

销售百分点

影视业 19,342,952.42 8,398,852.56 56.58 - -

减少

其他 174,926,224.88 122,194,907.00 30.14 -46.49% -52.29 6.51 个

百分点

主营业务分产品情况

营业收营业成

毛利率

毛利率入比上本比上

分产品营业收入营业成本比上年

（%）年增减年增减

增减（%）

（%）（%）

房地产减少

销售 1,552,108,117.79 1,222,364,308.98 21.24 -1.48 41.82 24.05 个

百分点

影视业 19,342,952.42 8,398,852.56 56.58 - -

减少

其他 174,926,224.88 122,194,907.00 30.14 -46.49% -52.29 6.51 个

百分点

2、主营业务分地区情况

单位：元币种：人民币

地区营业收入营业收入比上年增减（%）

浙江省内 595,616,377.30 -63.42

浙江省外 1,150,760,917.79 319.82

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2014 年年度报告

(三) 资产、负债情况分析

1 资产负债情况分析表

单位：元

本期期

本期期上期期

末金额

末数占末数占

较上期

项目名称本期期末数总资产上期期末数总资产情况说明

期末变

的比例的比例

动比例

（%）（%）

（%）

主要系本期合并范围

应收账款 33,757,825.50 0.36 10,388,135.10 0.1 224.97 变动，子公司应收影

视节目款增加所致。

主要系本期合并范围

预付账款 83,896,002.97 0.89 55,134,427.95 0.54 52.17 变动，子公司预付制

片款增加所致。

其他流动主要系本期子公司赎

112,013,949.43 1.19 316,037,715.60 3.11 -64.56

资产回理财产品所致。

主要是本期因资产

置换原子公司华侨饭

固定资

264,190,554.26 2.81 485,506,163.74 4.78 -45.58% 店及白云会展下所属

产

的固定资产不纳入合

并范围所致。

主要系本期因资产置

换原子公司华侨饭店

在建工程 0 0.00 382,000.00 0.0038 -100.00

下所属的在建工程不

纳入合并范围所致。

主要系本期因资产

置换原子公司华侨饭

无形资产 10,832,731.46 0.12 60,645,254.63 0.6 -82.14% 店及白云会展下所属

的无形资产不纳入合

并范围所致。

主要系本期新纳入

子公司福添影视的合

商誉 443,616,016.60 4.72 - - - 并成本与其购买日可

辨认净资产的公允价

值产生差额所致。

主要系本期因资产

置换原子公司华侨饭

长期待摊

17,673,453.96 0.19 30,175,001.14 0.30 -41.43% 店及白云会展下所属

费用

的长期待摊费用不纳

入合并范围所致。

主要系本期子公司

广福置业因股权转让

应付账款 313,695,529.66 3.34 602,475,308.96 5.93 -47.93%

后所属的预计负债不

纳入合并范围所致。

主要系本期因资产

置换置出的子公司华

应付职工

3,571,833.21 0.04 8,140,527.42 0.08 -56.12% 侨饭店及白云会展所

薪酬

属的应付职工薪酬不

纳入合并范围所致。

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2014 年年度报告

主要系子公司支付分

应付股利 3,445,229.64 0.04 8,445,229.64 0.08 -59.21

配的利润所致。

主要系本期向控股股

其他应付

953,227,704.32 10.14 567,016,588.99 5.58 68.11 东借入拆借资金增加

款

所致。

一年内到主要系本期长期借款

期的非流 2,148,300,000.00 22.84 682,000,000.00 6.71 215.00 因一年内到期转入所

动负债致。

主要系本期长期借款

长期借款 1,013,300,000.00 10.77 2,578,300,000.00 25.37 -60.70 因一年内到期转出所

致。

主要系本期子公司广

少数股东福置业股权转让后所

3,866,366.96 0.04 5,915,469.01 0.06 -34.64

权益属的少数股东权益不

纳入合并范围所致。

(四) 核心竞争力分析

1、公司从建筑施工企业转型为房地产开发企业，对房地产开发上下游有着比一般房企更为深

入的理解。公司一直致力于集中资源进行重点项目的开发，通过多年对大规模房地产项目的运作，

积累了丰富的开发资源和开发经验，与合作各方协同性更为突出；同时也逐步形成了一支稳定高

效的项目管理团队，人员配备、技术力量、专业水平较为合理，管理人员、技术人员配合默契，

管理经验丰富，具备长期稳定的持续经营能力。

2、公司从 2000 年左右开始提出参与城镇化建设的战略目标，并在发展布局中始终坚持以刚

性需求人群为主要目标群体，以提供高性价比住宅为主要经营目标。随着国家房地产调控的逐步

深入，目前公司以“刚需”为主的产品结构符合现阶段市场的主要需求，为公司实现稳定、持续

的经营目标提供了保障。

3、公司积极推进多元化发展的战略目标，通过优化资产结构，加强资源整合，在保证稳健经

营的基本原则下，通过置入成长性和盈利性较强的影视文化产业，有效弥补了房地产单一主业经

营风险，为公司高效健康发展注入了新的活力。

4、公司秉持以企业文化为核心，以规范制度为依托的经营理念。通过多年的治理和完善，已

逐步形成制度体系健全，内部控制有效的管理体系，为公司各项决策的有效性和管理的科学化提

供了制度保证。

(五) 投资状况分析

1、对外股权投资总体分析

报告期内股权投资额 56,200 万元

上年同期股权投资额 34,564 万元

变动数增加 21,636 万元

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2014 年年度报告

变动幅度增加 62.60%

被投资公司具体情况：

被投资公司名称主要业务投资金额占被投资公司权益的比例%

东阳福添影视有限公司影视业 56,200 万 100%

(1) 持有非上市金融企业股权情况

占该

报告期股

所持公司会计

最初投资金额持有数量期末账面价值报告期损益所有者份

对象股权核算

（元）（股）（元）（元）权益变来

名称比例科目

动（元）源

（%）

东阳

市农可供

发

村信出售

20,367,160.00 19,933,420 2.98 20,367,160.00 2,300,010.00 起

用合金融

人

作联资产

社

浙商

可供

银行发

出售

股份 172,684,000.00 143,169,642 1.24 172,684,000.00 0.00 起

金融

有限人

资产

公司

合计 193,051,160.00 163,103,062 / 193,051,160.00 2,300,010.00 / /

2、募集资金使用情况

(1) 募集资金总体使用情况

□适用√不适用

(2) 募集资金承诺项目情况

□适用 √不适用

(3) 募集资金变更项目情况

□适用 √不适用

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2014 年年度报告

3、主要子公司、参股公司分析

（1）主要子公司情况单位：元

注册资

名称行业主要产品或服务本（万总资产净资产营业收入营业利润净利润

元）

房地产开发及旅

天都实业房地产 35,000 3,070,177,358.73 405,944,990.86 130,348,677.57 -109,782,783.33 -99,560,611.77

游服务

通和置业房地产房地产综合开发 30,000 1,889,471,183.63 540,905,790.43 310,373,903.66 -126,800,646.61 -151,942,828.97

福添影视影视文化影视文化 2,000 236,283,134.72 118,932,140.35 121,752,966.68 43,079,149.80 36,633,432.27

雍竺实业房地产房地产综合开发 100,000 3,102,179,579.46 999,769,646.31 0.00 -230,353.69 -230,353.69

喧竺实业房地产房地产综合开发 45,000 479,086,004.73 449,909,063.39 0.00 -90,936.61 -90,936.61

房地产综合开

南京投资房地产 12,000 1,034,656,555.69 427,640,260.10 608,202,152.00 -17,982,073.82 -18,297,317.51

发、实业投资

公园管理、旅游

文化旅游房地产 5,000 4,452,755.67 -53,044,652.45 11,472,137.00 318,545.30 517,281.67

服务

广厦东金房地产房地产综合开发 3,000 123,339,740.33 82,620,047.64 6,846,396.00 -2,358,624.00 -2,872,286.27

注：天都实业扣除本期合并范围内往来所计提坏账准备后归属于母公司股东的净利润为-5,203.26 万元。

南京投资扣除本期合并范围内往来所计提坏账准备后归属于母公司股东的净利润为-34.81 万元。

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2014 年年度报告

（2）报告期内取得和处置子公司的情况

公司名称取得和处置目的取得和处置方式对公司经营和业绩的影响

拓宽业务范围，提升竞有利于提高公司盈利能力和规

褔添影视置换交易取得

争实力避单一主业风险

优化公司产品结构，加

广福置业转让交易处置对公司业绩产生积极影响

快资金回笼

蓝天白云优化公司资产结构置换交易处置增强公司盈利能力

华侨饭店优化公司资产结构置换交易处置增强公司盈利能力

（3）报告期内经营业绩与上一年度报告期内变动 30%以上的情况

变动比例

公司名称本年度净利润 2013 年度净利润原因分析

（%）

主要系与公司内部资金往来

天都实业 -99,560,611.77 37,500,767.03 -365.49% 计提坏账准备和预售收入未

结转收入所致。

主要系本期子公司天都实业

雍竺实业 -230,353.69 - 不适用

分立所致。

主要系本期子公司天都实业

喧竺实业 -90,936.61 - 不适用

分立所致。

主要系本期房产项目仍在建

南京投资 -18,297,317.51 -2,545,272.83 不适用

设期，未结转收入所致。

主要系本期对子公司计提存

通和置业 -151,942,828.97 161,501,380.97 -194.08% 货跌价准备及房产项目交付

结转确认收入减少所致。

主要系本期房产项目在前期

东金公司 -2,872,286.27 13,235,466.83 -121.70%

规划阶段，未结转收入所致。

主要系本期公司投资拍摄的

福添影视 36,633,432.27 22,516,836.35 62.69% 影视剧取得销售收入较多所

致。

主要系本期公园维修成本及

文化旅游 517,281.67 -45,437.30 不适用

苗木维护成本下降所致。

（4）报告期内占投资收益 10%以上的股权投资项目情况

被投资单位本期投资收益占投资收益比例原因

杭州华侨饭店有限责任公司、浙

324,661,419.21 60.17% 本期置换及转让股权

江蓝天白云会展中心有限公司

陕西广福置业发展有限公司 208,056,223.70 38.56% 本期转让股权

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2014 年年度报告

4、非募集资金项目情况

√适用 □不适用

单位:万元币种:人民币

本年度投入金累计实际投入

项目名称项目金额项目进度项目收益情况

额金额

目前在建爵士花园项

杭州天都城在建、本年度累积实现净利润-9,956.06 万元（天都

820,700.00 目、蓝调公寓项目、 90,367.20 488,610.79

未建项目实业、雍竺实业、暄竺实业合计净利润）

紫韵公寓项目等

杭州益荣项目 160,000.00 开发过程中 30,956.62 128,635.52 未产生收益

杭州通益项目 50,000.00 开发过程中 7,183.23 12,419.73 未产生收益

南京邓府巷三期 100,000.00 开发过程中 21,178.32 58,306.81 未产生收益

合计 1,130,700.00 / 149,685.37 687,972.85 /

(六) 其他

1、报告期内公司主要项目情况单位：平方米

剩余可售面 2014 年在建总 2014 年 2014 年

项目名称项目位置状态占地面积总建筑面积

积建筑面积新开工面积竣工面积

天都温莎花园余杭星桥竣工 23,502 62,874 17,661 — —

天都爵士花园余杭星桥在建 42,901 139,951 34,846 139,951 — —

天都蓝调公寓余杭星桥在建 41,490 160,810 35,047 160,810 — —

尚未领取预

天都锦上豪庭余杭星桥在建 86,891 — —

264,378 售许可证 264,378

天都紫韵公寓余杭星桥在建 35,024 135,763 41,163 135,763 — —

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2014 年年度报告

尚未领取预

天都苏荷花园余杭星桥新建 51,575 225,649 225,649 225,649 —

售许可证

尚未领取预

天都宾果公寓余杭星桥新建 23,153 73,158 73,158 73,158 —

售许可证

尚未领取预

天都枫桥公馆余杭星桥在建 22,753 102,501 102,501 — —

售许可证

尚未领取预

爱丽山庄二期余杭星桥在建 256,292 60,563 60,563 — —

售许可证

萧山闻堰镇万达北

戈雅公寓竣工 252,933 509,262 30,228 — — —

路 710 号

南岸花城萧山闻堰镇三江口竣工 456,297 376,262 2,388 — — —

尚未领取预

邓府巷项目三期南京长江路九号在建 11,730 59,148 59,148 — —

售许可证

益荣余杭星桥在建 116,410 212,272 9,231 212,272 212,272 —

尚未领取预

通益余杭星桥新建 22,778 64,979 64,979 64,979 —

售许可证

合计 — — 1,443,728 2,447,569 170,564 1,499,172 576,058 —

注：部分项目分期领取预售许可证，“剩余可售面积”不含该项目报告期末尚未领取预售许可证的面积。

2、截止报告期末，公司主要房地产项目储备情况单位：平方米

拟发展作销售的拟发展作出租的

持有土地及房产面积

项目名称项目位置状态土地及房产面积土地及房产面积

土地房产土地房产土地房产

天都温莎花园余杭星桥竣工 - 20,950 - 20,950 - -

天都爵士花园余杭星桥在建 42,901 139,951 42,901 139,951 - -

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2014 年年度报告

天都蓝调公寓余杭星桥在建 41,490 160,810 41,490 160,810 - -

天都紫韵公寓余杭星桥在建 35,024 135,763 35,024 135,763 - -

天都锦上豪庭余杭星桥在建 86,891 264,378 86,891 264,378 - -

天都苏荷花园余杭星桥在建 51,575 225,649 51,575 225,649 - -

爱丽山庄二期余杭星桥在建 256,292 60,563 256,292 60,563 - -

天都宾果公寓余杭星桥在建 23,153 73,158 23,153 73,158 - -

天都枫桥公馆余杭星桥在建 22,753 102,501 22,753 102,501 - -

天都 A-07 地块余杭星桥储备 63,080 153,348 63,080 153,348 - -

天都青橙公寓余杭星桥储备 45,673 - 45,673 - - -

天都戈蓝公寓余杭星桥储备 48,894 - 48,894 - - -

萧山闻堰镇万

戈雅公寓竣工 - 38,359 - 38,359 - -

达北路 710 号

萧山闻堰镇三

南岸花城竣工 - 2,415 - 2,415 - -

江口

邓府巷项目三期长江路九号在建 11,730 59,148 11,730 59,148 - -

东阳东阳市储备 117,197 - 117,197 - - -

益荣项目余杭星桥在建 116,410 212,272 116,410 212,272 - -

通益项目余杭星桥新建 22,778 64,979 22,778 64,979 - -

合计 - - 985,841 1,714,244 985,841 1,714,244 - -

注：“持有的土地及房产面积”含报告期末已预售但尚未交付的面积。

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2014 年年度报告

3、报告期内，公司主要项目销售情况

报告期内已售面积每平方米平均售价

项目名称项目类型

（单位：平方米）（单位：元）

天都温莎花园住宅 4,720 8,648

天都爵士花园住宅 9,694 7,429

天都蓝调公寓住宅 12,615 7,670

天都紫韵公寓住宅 38,708 7,696

戈雅公寓住宅 12,024 17,359

南岸花城住宅 4,270 10,738

益荣（排屋）住宅 3,460 16,627

4、融资情况

报告期内，公司房地产业务融资均为项目开发融资，主要通过银行贷款融资和非银行性金融

机构融资等方式实施。截止报告期末，公司房地产业务融资余额为 47.01 亿元，其中银行贷款融

资余额为 14.91 亿元，其他非银行性金融机构融资余额为 32.1 亿元。2014 年度，公司房地产业

务银行贷款和非银行性金融机构融资利息资本化金额为 3.07 亿元，利息资本化率为 7.18%。报告

期内，银行贷款加权平均年化利率为 7.66%，非银行性金融机构融资加权平均年化利率为 13.58%；

最高项目融资年利率 15%。

二、董事会关于公司未来发展的讨论与分析

(一) 行业竞争格局和发展趋势

公司认为，未来我国经济发展将逐步进入提质增效的新阶段，朝着形态更高级、分工更细致、

结构更合理的阶段演化。作为经济领域重要支柱的房地产行业，在经历了几轮高速繁荣和史上最

严厉的调控政策后，也将随着经济进入平稳增长的新常态而迈入稳定的发展阶段。从长期看，以

金融、土地、税收、住房保障等一系列政策工具为组合构建的房地产长效机制将在未来几年逐步

建立和完善，从制度上保障了房地产市场的健康稳定发展；但短期内，受高库存去化慢、投资性

需求减少、货币政策依然偏紧、房产税及不动产登记制度预期等因素影响，房地产市场调整仍将

继续，行业整体依然将维持低速运营状态。

行业格局方面，我们认为将呈现以下态势：（1）行业集中度进一步提升。随着竞争的加剧，

拥有快周转、规模优势的房企将不断占据优势地位。部分大型房企通过快速销售回笼、低息融资

等方式，资金实力不断增强，未来将进一步通过土地市场、兼并收购等方式扩大市场份额，挤压

中小房企生存空间。（2）企业转型进一步加快。受行业整体持续低迷和未来预期的影响，房企转

型升级动力不断增强。一方面，房企在产品布局上开始多元化，逐步布局养老地产、休闲地产、

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2014 年年度报告

旅游地产等新兴地产领域；另一方面，部分房企开始积极探索多元化发展道路，以应对单一市场

带来的风险。2015 伊始，证监会放松对上市公司再融资、并购重组涉及房地产业务的审核，这一

政策对于加快房企再融资，提升并购重组效率，助推企业转型有着实质性的利好作用。

(二) 公司发展战略

公司仍将积极顺应政策变化和行业发展，继续坚持“稳健经营，实力开发”的基本原则，秉

持“严格管理，积极销售，谨慎投资”的经营理念，在致力于房地产行业精耕细作的同时，积极

探索多元化发展的战略方向，继续做好“四个优化”：创新发展方式，优化房地产开发模式；深

化品牌经营，优化项目管理体系；加强资源整合，优化资产结构；强化人力资源建设，优化人才

结构。

(三) 经营计划

2015 年，公司计划新开工面积 42 万平方米，竣工面积 50 万平方米，实现营业收入 20 亿元。

同时，继续加强管理费用、销售费用和财务成本的管控，计划控制在 4.5 亿元左右。该经营目标

存在不确定性，公司将根据宏观环境、市场趋势、项目进度等进行必要的调整。年内公司将重点

推进以下工作：

1、积极销售，推进存量去化，加快资金回笼。年内重点做好天都城紫韵公寓、蓝调公寓、

爵士花园的持续销售工作和宾果公寓、苏荷公馆、十二橡树、邓府巷三期的新盘推广工作；

2、严格管理，优化管控体系，提升管理效率。公司将根据企业内部控制体系的要求，进一

步完善和优化公司内部管理机制，提高企业管理效率，同时，加强对各子公司的管控，优化项目

管理体系，增强对各项目的目标管理和过程控制。同时，提高各子公司在规划设计、工程管理、

营销管理等方面的专业化管理水平。

3、加速转型，优化资产结构，探索多元化发展模式。未来公司将进一步加强影视文化行业

的整合力度，做精做专影视业的同时，积极探索符合公司未来发展方向的多元化发展模式。

(四) 因维持当前业务并完成在建投资项目公司所需的资金需求

公司将加强资金统筹规划，结合项目开发进度、销售回笼、项目发展情况，合理安排项目资

金投入。资金来源将主要来自于销售回款、合作开发、银行贷款等多种融资方式贷款。未来主要

资金支出为项目开发投入、归还借款等，其中项目开发资金将主要用于天都城紫韵公寓、苏荷花

园、枫桥公馆、宾果公寓、通和十二橡树、南京邓府巷项目三期等项目的开发。

(五) 可能面对的风险

（1）政策风险

公司所处房地产行业与国民经济密切相关，受到国家宏观调控政策影响较大。土地供给政策、

信贷和融资监管、税收政策、价格政策、金融政策等等都会对行业发展带来至关重要的影响。国

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2014 年年度报告

内经济的整体走势、房地产市场的价格水平，将直接决定政府是否会对未来房地产市场实施调控，

以及调控政策的实施力度及政策持续性。因此公司面临不确定因素所带来的政策风险。

（2）市场风险

房地产行业属于资金密集型行业，去化率和去化周期对房产行业的健康发展尤为重要，部分

地区已出现库存居高带来的商品房供给过剩，房屋有价无市的情形，需要公司采取谨慎判断的投

资开发策略。

（3）经营风险

公司所经营的房地产项目以大盘为主，开发周期长，项目投资金额大，涉及相关行业广，合

作单位多，审批和监管程序复杂。某个开发环节出现问题，都可能直接或间接地导致项目开发周

期延长、成本不断上升，造成预期经营目标难以如期实现，对项目的进度和公司业绩带来不利的

影响。

（4）财务风险

开发项目的融资结构、利率的高低将直接影响公司的现金流和资金成本；按揭政策、预售款

监管制度等政策因素也将影响公司的项目销售回笼和资金使用效率。公司现阶段融资结构相对单

一，直接融资比重较小，财务成本相对较高，这些因素都将加大公司的财务风险。

三、董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明

(一) 董事会、监事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明

□适用 √不适用

(二) 董事会对会计政策、会计估计或核算方法变更的原因和影响的分析说明

√适用 □不适用

根据财政部 2014 年修订的相关企业会计准则的具体准则要求，公司于 2014 年 7 月 1 日起执

行上述企业会计准则，并对期初数相关项目及其金额做出相应调整。

根据《企业会计准则第 2 号-长期股权投资》，将在“长期股权投资——浙商银行股份有限

公司”、“长期股权投资——东阳市农村信用合作联社”核算的长期股权投资，追溯调整至“可

供出售金融资产”核算。该调整仅对可供出售金融资产和长期股权投资两个报表项目金额产生影

响，对公司 2013 年度及本期总资产、负债总额、净资产及净利润未产生影响。

公司 2013 年度及本期财务报表中关于职工薪酬、财务报表列报、合并财务报表、公允价值计

量、合营安排及与在其他主体中权益的相关业务及事项，已按相应准则的规定进行核算与披露，

新准则的实施不会对公司 2013 年度及本期财务报表项目金额产生影响。

长期股权投资准则变动对于合并财务报告影响

单位：元币种：人民币

被投资交易基本 2013年1月1 2013年12月31日

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2014 年年度报告

单位信息日归属于母长期股权投资可供出售金融归属于母公

公司股东权（+/-）资产（+/-）司股东权益

益（+/-）（+/-）

浙商银行股份持股比例

-172,684,000.00 172,684,000.00

有限公司 1.24%

东阳市农村信持股比例

-20,367,160.00 20,367,160.00

用合作联社 2.978%

合计 - -193,051,160.00 193,051,160.00

长期股权投资准则变动对于合并财务报告影响的说明

根据《企业会计准则第2号-长期股权投资》的规定，公司持有的不具有控制、共同控制或重

大影响，且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益性投资，属于《企业会计准则

第2号-长期股权投资》未予规范的其他权益性投资，不再作为长期股权投资核算，而应适用《企

业会计准则第22号-金融工具确认和计量》，作为可供出售金融资产进行核算。

(三) 董事会对重要前期差错更正的原因及影响的分析说明

□适用 √不适用

四、利润分配或资本公积金转增预案

(一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况

根据中国证监会《上市公司监管指引第 3 号--上市公司现金分红》、上海证交易所《上市公司

定期报告工作备忘录第七号--关于年报工作中与现金分红相关的注意事项》的相关规定，为进一

步细化《公司章程》中关于利润分配政策的条款，增加利润分配决策的透明度和可操作性，加强

对股东合法权益的保护，公司已对《公司章程》中关于利润分配政策的条款进行了修订。

公司现行的利润分配政策能够充分保护中小投资者的合法权益，有明确的分红标准和分红比例；

历次分配独立董事均发表了独立意见；利润分配政策调整或变更的条件和程序合规、透明。

(二) 报告期内盈利且母公司未分配利润为正，但未提出现金红利分配预案的，公司应当详细披露

原因以及未分配利润的用途和使用计划

□适用√不适用

(三) 公司近三年（含报告期）的利润分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或预案

单位：元币种：人民币

占合并报表

分红年度合并报

每 10 股送每 10 股派现金分红的数中归属于上

分红每 10 股转表中归属于上市

红股数息数(元) 额市公司股东

年度增数（股）公司股东的净利

（股）（含税）（含税）的净利润的

润

比率(%)

2014 年 0 0.75 0 65,384,181.90 212,020,503.08 30.84

2013 年 0 0.4 0 34,871,563.68 55,772,996.32 62.52

2012 年 0 0.3 0 26,153,672.76 57,315,290.44 45.63

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2014 年年度报告

五、积极履行社会责任的工作情况

(一). 社会责任工作情况

内容详见 2015 年 2 月 10 日在上海证劵交易所网站披露的《浙江广厦股份有限公司 2014 年度社会

责任报告》,网址：www.see.com.cn。

第五节重要事项

一、重大诉讼、仲裁和媒体普遍质疑的事项

√适用 □不适用

(一) 诉讼、仲裁或媒体质疑事项已在临时公告披露且无后续进展的

事项概述及类型查询索引

2014 年 6 月 20 日，有关媒体发表文章质疑公司

公告编号临 2014-028，详情请查询上海证券交

置换交易事宜，我司于 6 月 21 日发布了澄清公

易所网站。

告。

二、报告期内资金被占用情况及清欠进展情况

□适用 √不适用

三、破产重整相关事项

本年度公司无破产重组相关事项。

四、资产交易、企业合并事项

√适用□不适用

(一) 公司收购、出售资产和企业合并事项已在临时公告披露且后续实施无变化的

事项概述及类型查询索引

详见在上交所网站 www.sse.com.cn 上披露的以下

公告：

1、2012 年 4 月 27 日《浙江广厦股份有限公司

2012 年 4 月 27 日，子公司南京投资公司与关于子公司广厦（南京）房地产投资实业有限公司

南京市城市建设投资控股（集团）有限公司持有的碑亭巷项目事项的公告》临 2012-18；

签订《江宁织造府工程项目收购协议》，将 2、2012 年 12 月 29 日《关于碑亭巷项目事项的

持有的江宁织造府项目转让给南京市城市建进展公告》临 2012-46；

设投资控股（集团）有限公司。截止报告期 3、2013 年 3 月 13 日《浙江广厦股份有限公司关

末，南京投资公司已全额收到该转让款，且于碑亭巷项目事项的进展公告》临 2013-004；

项目过户工作全部完成。 4、2014 年 10 月 30 日《浙江广厦股份有限公

司 2014 年第三季度报告》中“重要事项”中的“重

要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明”

中的描述。

2014 年 7 月 17 日，公司与卢英英、卢纲平详见在上交所网站 www.sse.com.cn 上披露的以下

签订《置换协议》、《股权转让协议》，将公告：

持有的浙江蓝天白云会展中心有限公司 1、2014 年 6 月 19 日《浙江广厦股份有限公司

96.43%的股权和杭州华侨饭店有限责任公司七届董事会二十九次会议决议公告》临 2014-025、

90%的股权与卢英英、卢纲平持有的东阳福添《浙江广厦股份有限公司资产置换暨关联交易的

影视有限公司 100%的股权进行置换。截止报公告》临 2014-026；

告期末，上述事项所涉及的工商变更登记工 2、2014 年 7 月 18 日《浙江广厦股份有限公司

作已全部办理完成。 2014 年第二次临时股东大会决议公告》临

23 / 140

2014 年年度报告

2014-035；

3、2014 年 10 月 30 日《浙江广厦股份有限公

司 2014 年第三季度报告》中“重要事项”中的“重

要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明”

中的描述。

24 / 140

2014 年年度报告

(二) 临时公告未披露或有后续进展的情况

1、出售资产情况

单位:万元币种:人民币

本年初起至是否为关资产出售为

出售日该资联交易资产出所涉及的资所涉及的债上市公司贡

被出售资出售产生的关联

交易对方出售日出售价格产为上市公（如是，售定价产产权是否权债务是否献的净利润

产损益关系

司贡献的净说明定价原则已全部过户已全部转移占利润总额

利润原则）的比例(%)

陕西博大

广福置业 2014 年 9

投资管理 33,439.54 3,592.19 20,805.62 否是是 76.12

90%股权月 25 日

有限公司

广厦东金其他

公司持有关联

广厦东阳按评估

的蓝天白 2014 年 12 人

大厦有限 780.00 -18.80 -120.00 是价格协否是 -

云公司月 30 日

公司商确定

2.57% 的

股权

出售资产情况说明：

公司于 2013 年第三次临时股东大会审议通过《关于拟转让陕西广福置业发展有限公司 90%股权的提案》，同意公司将持有的子公司陕西广福置业发

展有限公司 90%的股权转让给陕西博大投资管理有限公司，转让价格为 33,439.54 万元。截止报告期末，上述事项涉及的工商变更登记工作已经完成。

25 / 140

2014 年年度报告

五、公司股权激励情况及其影响

□适用 √不适用

六、重大关联交易

√适用 □不适用

(一) 与日常经营相关的关联交易

1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

事项概述查询索引

公司于第七届董事会第二十六次会议、2013 年详见在上交所网站 www.sse.com.cn 上披露的

年度股东大会审议通过了《浙江广厦股份有限公以下公告：2014 年 3 月 18 日《浙江广厦股份有

司关于对 2014 年度日常关联交易预计的提案》，限公司关于对 2014 年度日常关联交易预计的公

同意公司与关联方及其子公司在审议批准的范告》临 2014-004。

围内进行日常关联交易。

公司于第七届董事会第二十六次会议、2013 年详见在上交所网站 www.sse.com.cn 上披露的

年度股东大会审议通过了《关于增加公司与广厦以下公告：2014 年 3 月 18 日《浙江广厦股份有

控股及其关联方互保额度的提案》，同意公司对限公司关于增加公司与广厦控股及其关联方互

广厦控股及其关联方增加 8 亿元的担保额度。保额度公告》临 2014-005。

公司于第七届董事会第三十二次会议、2014 年详见在上交所网站 www.sse.com.cn 上披露的

第四次临时股东大会审议通过了《关于以下公告：2014 年 8 月 30 日《浙江广厦股份有

2014-2015 年度对外担保计划的提案》，同意公限公司关于 2014-2015 年度对外担保计划的公

司与关联方及其子公司在担保额度的范围内进告》临 2014-041。

行相互担保，互保期一年。

(二) 资产收购、出售发生的关联交易

1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

事项概述查询索引

2014 年 7 月 17 日，公司与卢英英、卢纲平详见在上交所网站 www.sse.com.cn 上披露的

签订《置换协议》、《股权转让协议》，将持有以下公告：

的浙江蓝天白云会展中心有限公司 96.43%的股 1、2014 年 6 月 19 日《浙江广厦股份有限

权和杭州华侨饭店有限责任公司 90%的股权与公司七届董事会二十九次会议决议公告》临

卢英英、卢纲平持有的东阳福添影视有限公司 2014-025、《浙江广厦股份有限公司资产置换暨

100%的股权进行置换。截止报告期末，上述事项关联交易的公告》临 2014-026；

所涉及的工商变更登记工作已全部办理完成。 2、2014 年 7 月 18 日《浙江广厦股份有限

公司 2014 年第二次临时股东大会决议公告》临

2014-035；

3、2014 年 10 月 30 日《浙江广厦股份有限

公司 2014 年第三季度报告》中“重要事项”中

的“重要事项进展情况及其影响和解决方案的分

析说明”中的描述。

2、临时公告未披露的事项

单位：万元币种：人民币

26 / 140

2014 年年度报告

交易

交易价

对公

格与账

市司经

转让转让转让面价值

关联场转关联营成

关联关联资产资产资产或评估

关联关联交易公让交易果和

交易交易的账的评获得价值、市

方关系定价允价结算财务

类型内容面价估价的收场公允

原则价格方式状况

值值益价值差

值的影

异较大

响情

的原因

况

广厦

东金

公司

广厦持有按评

东阳其他的蓝估价按合

股权 776.

大厦关联天白格协 900 780 同支 -120 无 -

转让 42

有限人云公商确付

公司司定

2.57

% 的

股权

(三) 关联债权债务往来

1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

事项概述查询索引

公司于 2014 年第七届董事会第二十六次会议、

2013 年年度股东大会审议通过了《关于控股股

东及其关联方向公司提供借款暨关联交易的公公告编号临 2014-006，详情请查询上海证券交

告》，同意控股股东及其关联方在审议批准的范易所网站和财务报告附注相关内容。

围内向公司及控股子公司提供不超过 20 亿元的

借款。

2、临时公告未披露的事项

单位：元币种：人民币

向关联方提供资关联方向上市公司

金提供资金

关联方关联关系

期初发生期末期初期末

发生额

余额额余额余额余额

母公司的控股

广厦建设公司 142,623,848.13 2,433,416.17 145,057,264.3

子公司

杭州建工集团母公司的控股

17,718,886.71 -344,613.01 17,374,273.7

有限责任公司子公司

陕西广厦物业

联营公司 2,124,832.67 -2,124,832.67 0.00

管理有限公司

广厦湖北第六

母公司的控股

建设工程有限 994,838.72 820,000.00 1,814,838.72

子公司

责任公司

浙江福临园林母公司的控股

4,094,939.5 1,255,417.40 5,350,356.9

花木有限公司子公司

浙江广厦建筑母公司的控股 226,333.54 0.00 226,333.54

27 / 140

2014 年年度报告

设计研究有限子公司

公司

浙江青年传媒母公司的控股

75,000.00 1,299,688.85 1,374,688.85

集团有限公司子公司

浙江华文世纪母公司的控股

2,903,469.62 -2,332,748.57 570,721.05

广告有限公司子公司

杭州市建筑工

程监理有限公其他关联人 299,511.25 534,847.42 834,358.67

司

广厦控股公司母公司 134,685,318.89 334,765,872.09 469,451,190.98

浙江龙翔大厦

股东的子公司 12,036,164.38 0.00 12,036,164.38

有限公司

广厦房开公司联营公司 14,094,198.12 3,306,849.98 17,401,048.10

东阳市广宁置母公司的控股

14,500,000.00 -14,500,000.00 0.00

业有限公司子公司

陕西时迈投资母公司的控股

198,000.00 -198,000.00 0.00

有限公司子公司

杭州环湖大酒

股东的子公司 41,475.68 -20,275.68 21,200.00

店有限公司

杭州海外旅游母公司的控股

3,828.00 1,898,078.00 1,901,906.00

有限公司子公司

浙江省东阳第

母公司的控股

三建筑工程有 485,370.62 46,426,366.49 46,911,737.11

子公司

限公司

上海明凯投资

母公司的控股

(集团)有限公 6,621.60 -6,621.60 0.00

子公司

司

浙江金华广福母公司的控股

0.00 15,244,694.00 15,244,694.00

肿瘤医院子公司

广厦（舟山）

能源集团有限股东的子公司 0.00 9,832,828.00 9,832,828.00

公司

母公司的控股

东阳广福医院 0.00 4,534,425.00 4,534,425.00

子公司

华侨饭店公司其他关联人 0.00 3,869,584.00 3,869,584.00

浙江广厦建设母公司的控股

0.00 1,691,077.00 1,691,077.00

职业技术学院子公司

东阳市天盛置母公司的控股

0.00 14,840,000.00 14,840,000.00

业有限公司子公司

浙江广厦集团

第二建材有限股东的子公司 0.00 4,119,498.00 4,119,498.00

公司

浙江华新影视母公司的控股

0.00 31,733.82 31,733.82

有限责任公司子公司

浙江玉皇紫金母公司的控股

0.00 52,889.70 52,889.70

影视有限公司子公司

蓝天白云公司其他关联人 0.00 1,500,000.00 1,500,000.00

卢英英其他关联人 200,000.00 0.00 200,000.00

28 / 140

2014 年年度报告

南京长九置业

其他关联人 566,606.61 8,535,616.44 9,102,223.05

管理有限公司

合计 347,879,244.04 437,465,790.83 785,345,034.9

报告期内公司向控股股东及

其子公司提供资金的发生额 0.00

（元）

公司向控股股东及其子公司

0.00

提供资金的余额（元）

关联债权债务形成原因主要是因为业务往来、代垫费用和资金周转形成。

关联债权债务对公司经营成

关联债权债务未对公司经营成果及财务状况产生影响。

果及财务状况的影响

(四) 其他

杭州益荣房地产开发有限公司于 2014 年 6 月 20 日向广厦建设集团有限责任公司划款 40,000.00

万元，广厦建设集团有限责任公司已于当日将上述款项代通和置业投资有限公司归还中融国际信

托有限公司，详见本报告第十节（十一）。

七、重大合同及其履行情况

1 托管、承包、租赁事项

□适用 √不适用

29 / 140

2014 年年度报告

2 担保情况

√适用 □不适用

单位: 万元币种: 人民币

公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）

担保发生日担保是否担保是否存是否为

担保方与上市担保担保担保类担保是关联

担保方被担保方担保金额期(协议签署已经履行逾期在反担关联方

公司的关系起始日到期日型否逾期关系

日) 完毕金额保担保

本公司、广厦连带责母公司的控股子

公司本部广厦建设 24,015.00 2013-9-27 2013-9-27 2015-9-26 否否是是

控股、楼明任担保公司

本公司、广厦连带责母公司的控股子

公司本部广厦建设 14,500.00 2013-8-6 2013-8-6 2015-8-5 否否是是

控股、楼明任担保公司

连带责母公司

雍竺实业全资子公司广厦控股 20,000.00 2014-1-24 2014-1-24 2015-1-23 否否是

任担保

连带责母公司的控股子

本公司公司本部广厦建设、 1,480.00 2014-11-25 2014-11-25 2015-5-22 否否是是

任担保公司

连带责母公司的控股子

本公司、楼明公司本部广厦建设、 5,000.00 2014-9-22 2014-9-22 2015-9-21 否否是是

任担保公司

本公司、楼连带责母公司的控股子

公司本部广厦建设、 1,500.00 2014-12-1 2014-12-1 2015-11-30 否否是是

明、卢英英任担保公司

浙江龙翔大厦连带责母公司的控股子

本公司公司本部 3,000.00 2014-9-25 2014-9-25 2015-9-25 否否是是

有限公司任担保公司

连带责母公司的控股子

本公司公司本部广厦建设 6,076.00 2013-8-23 2013-8-23 2016-2-9 否否是是

任担保公司

本公司、广厦连带责母公司的控股子

公司本部广厦建设 19,910.00 2014-3-17 2014-3-17 2015-3-16 否否是是

控股、楼明任担保公司

连带责母公司的控股子

本公司公司本部广厦建设 9,490.00 2014-3-12 2014-3-12 2016-3-11 否否是是

任担保公司

广厦（舟山）股东的子公司

本公司、广厦连带责

公司本部能源集团有限 40,000.00 2014-4-4 2014-4-4 2016-4-3 否否是是

控股任担保

公司

本公司、广厦公司本部广厦建设 14,740.00 2014-7-8 2014-7-8 2015-7-8 连带责否否是是母公司的控股子

30 / 140

2014 年年度报告

控股、楼明任担保公司

杭州建工集团连带责母公司的控股子

本公司公司本部 3,500.00 2014-8-25 2014-8-25 2015-2-25 否否是是

有限责任公司任担保公司

本公司、楼连带责母公司

公司本部广厦控股 15,000.00 2014-9-26 2014-9-26 2015-9-26 否否是是

明任担保

连带责母公司的控股子

本公司公司本部广厦建设 21,000.00 2014-11-20 2014-11-20 2015-5-12 否否是是

任担保公司

连带责母公司

本公司、楼明公司本部广厦控股 11,070.00 2014-11-18 2014-11-18 2015-11-17 否否是是

任担保

连带责母公司

本公司、楼明公司本部广厦控股 3,930.00 2014-11-20 2014-11-20 2015-11-19 否否是是

任担保

连带责母公司的控股子

东金投资全资子公司广厦建设 18,110.00 2013-6-20 2013-6-20 2015-6-19 否否是是

任担保公司

浙江省东阳第母公司的控股子

连带责

东金投资全资子公司三建筑工程有 2,314.39 2014-12-3 2014-12-3 2015-12-2 否否是是公司

任担保

限公司

连带责母公司的控股子

杭州通益全资子公司广厦建设 12,000.00 2014-11-27 2014-11-27 2015-5-25 否否是是

任担保公司

南京长九置业连带责其他关联人

南京投资全资子公司 600.00 2014-3-31 2014-3-31 2015-3-31 否否是是

管理有限公司任担保

南京长九置业连带责其他关联人

南京投资全资子公司 200.00 2014-6-4 2014-6-4 2015-6-4 否否是是

管理有限公司任担保

报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保） 184,734.39

报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司的担保） 247,435.39

公司对子公司的担保情况

报告期内对子公司担保发生额合计 122,110.00

报告期末对子公司担保余额合计（B） 224,330.00

公司担保总额情况（包括对子公司的担保）

担保总额（A+B） 471,765.39

31 / 140

2014 年年度报告

担保总额占公司净资产的比例(%) 235.47

其中：

为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C） 0.00

直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保金额（D） 0.00

担保总额超过净资产50%部分的金额（E） 371,589.88

上述三项担保金额合计（C+D+E） 371,589.88

未到期担保可能承担连带清偿责任说明无

担保情况说明

注：“为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额”实际余额为 247,435.39 万元，“直接或间接为资产负债率超过 70％的被担保对象提供的债务

担保金额”实际余额为 40,000 万元，上述两项同时在“担保总额超过净资产 50％部分的金额”计算时出现，为避免重复计算，因此此处填 0。

32 / 140

2014 年年度报告

八、承诺事项履行情况

√适用 □不适用

(一) 上市公司、持股 5%以上的股东、控股股东及实际控制人在报告期内或持续到报告期内的承

诺事项

如未能及如未能

承诺是否是否

时履行应及时履

承诺承诺承诺承诺时间有履及时

说明未完行应说

背景类型方内容及期行期严格

成履行的明下一

限限履行

具体原因步计划

2014 年 7 月 17 日，公司与卢英英、卢纲

平签订《置换协议》、《股权转让协议》，

将持有的浙江蓝天白云会展中心有限公

司 96.43%的股权和杭州华侨饭店有限责 2014

任公司 90%的股权与卢英英、卢纲平持有年 7

的东阳福添影视有限公司 100%的股权进月；

盈利

行置换。关联方广厦控股承诺，福添影视期限

其他预测广厦

在 2014 年度、2015 年度、2016 年度净利三年是是 - -

承诺及补控股

润（扣除非经常性损益后的净利润）不低（ 20

偿

于人民币 5,221.77 万元、6,272.96 万元、 14-2

7,815.31 万元。如福添影视对应的 2014 016

年度、2015 年度、2016 年度实际盈利数年）

（扣除非经常性损益后的净利润）不足前

述承诺数，广厦控股将以现金方式进行补

偿。

(二) 公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目

否达到原盈利预测及其原因作出说明

根据天健会计师事务所（特殊普通合伙）审计，福添影视 2014 年实际盈利数（扣除非经常性

损益后的净利润）为 3,290.00 万元，低于承诺数 1,931.77 万元，主要系公司制作的电视剧受黄

金时段“一剧两星”等新政的影响，最终签约价少于预计价格，导致发行收入减少所致。

九、聘任、解聘会计师事务所情况

单位：万元币种：人民币

是否改聘会计师事务所：否

原聘任现聘任

境内会计师事务所名称天健会计师事务所（特殊普通

合伙）

境内会计师事务所报酬 100

境内会计师事务所审计年限 16

名称报酬

天健会计师事务所（特殊普通

内部控制审计会计师事务所 35

合伙）

聘任、解聘会计师事务所的情况说明

33 / 140

2014 年年度报告

经公司 2013 年年度股东大会审议通过，聘任天健会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2014

年度审计会计师事务所；经公司 2014 年第五次临时股东大会审议通过，聘任天健会计师事务所（特

殊普通合伙）为公司 2014 年度内部控制审计会计师事务所。

十、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、持有 5%以上股份的股东、实际控制人、收购

人处罚及整改情况

本年度公司及其董事、监事、高级管理人员、持有 5%以上股份的股东、实际控制人、收购人

均未收中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。

十一、可转换公司债券情况

□适用 √不适用

十二、执行新会计准则对合并财务报表的影响

根据财政部 2014 年修订的相关企业会计准则的具体准则要求，公司于 2014 年 7 月 1 日起执

行上述企业会计准则，并对期初数相关项目及其金额做出相应调整。

根据《企业会计准则第 2 号-长期股权投资》，将在“长期股权投资——浙商银行股份有限

公司”、“长期股权投资——东阳市农村信用合作联社”核算的长期股权投资，追溯调整至“可

供出售金融资产”核算。该调整仅对可供出售金融资产和长期股权投资两个报表项目金额产生影

响，对公司 2013 年度及本期总资产、负债总额、净资产及净利润未产生影响。

公司 2013 年度及本期财务报表中关于职工薪酬、财务报表列报、合并财务报表、公允价值计

量、合营安排及与在其他主体中权益的相关业务及事项，已按相应准则的规定进行核算与披露，

新准则的实施不会对公司 2013 年度及本期财务报表项目金额产生影响。

1 长期股权投资准则变动对于合并财务报告影响（一）

单位：元币种：人民币

2013年1月1 2013年12月31日

被投资交易基本信日归属于母归属于母公

长期股权投资可供出售金融

单位息公司股东权司股东权益

（+/-）资产（+/-）

益（+/-）（+/-）

浙商银持股比例 -172,684,000.00 172,684,000.00

行股份 1.24%

有限公

司

东阳市持股比例 -20,367,160.00 20,367,160.00

农村信 2.978%

用合作

联社

合计 / -193,051,160.00 193,051,160.00

长期股权投资准则变动对于合并财务报告影响（一）的说明

根据《企业会计准则第2号-长期股权投资》的规定，公司持有的不具有控制、共同控制或重

大影响，且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益性投资，属于《企业会计准则

第2号-长期股权投资》未予规范的其他权益性投资，不再作为长期股权投资核算，而应适用《企

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2014 年年度报告

业会计准则第22号-金融工具确认和计量》，作为可供出售金融资产进行核算。

十三、其他重大事项的说明

□适用 √不适用

第六节股份变动及股东情况

一、股本变动情况

(一) 股份变动情况表

1、股份变动情况表

报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。

二、证券发行与上市情况

(一) 公司股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况

公司股份总数为 871,789,092 股，报告期内没有因送股、配股等原因引起公司股份总数及结

构的变动。

三、股东和实际控制人情况

(一) 股东总数:

截止报告期末股东总数(户) 49,890

年度报告披露日前第五个交易日末的股东总数(户) 55,794

(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表

单位:股

前十名股东持股情况

持有有质押或冻结情况

股东名称报告期内增期末持股数比例限售条股东

股份

（全称）减量 (%) 件股份数量性质

状态

数量

广厦控股集境内非国有

0 337,050,000 38.66 0 质押 306,300,000

团有限公司法人

广厦建设集质押 58,520,000

境内非国有

团有限责任 0 86,424,450 9.91 0

冻结 27,904,450 法人

公司

杭州股权管

-3,126,183 20,584,769 2.36 0 未知未知

理中心

包丽华 60,000 20,117,596 2.31 0 未知未知

长江证券股

份有限公司

约定购回式 19,657,200 19,657,200 2.25 0 未知未知

证券交易专

用证券账户

卢振华 0 16,422,676 1.88 0 未知境内自然人

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2014 年年度报告

卢振东 0 8,522,821 0.98 0 未知境内自然人

郑瑶瑶 0 6,930,242 0.79 0 未知境内自然人

中国工商银

行股份有限

公司－诺安

1,129,096 5,000,000 0.57 0 未知未知

灵活配置混

合型证券投

资基金

东莞市楗皓

家具制造有 921,202 3,843,902 0.44 未知未知

限公司

前十名无限售条件股东持股情况

持有无限售条件流通股的数股份种类及数量

股东名称

量种类数量

广厦控股集团有限公司 337,050,000 人民币普通股 337,050,000

广厦建设集团有限责任公司 86,424,450 人民币普通股 86,424,450

杭州股权管理中心 20,584,769 人民币普通股 20,584,769

包丽华 20,117,596 人民币普通股 20,117,596

长江证券股份有限公司约定购回式证券

19,657,200 人民币普通股 19,657,200

交易专用证券账户

卢振华 16,422,676 人民币普通股 16,422,676

卢振东 8,522,821 人民币普通股 8,522,821

郑瑶瑶 6,930,242 人民币普通股 6,930,242

中国工商银行股份有限公司－诺安灵活

5,000,000 人民币普通股 5,000,000

配置混合型证券投资基金

东莞市楗皓家具制造有限公司 3,843,902 人民币普通股 3,843,902

广厦控股集团有限公司为广厦建设集团有限责任公司的控

上述股东关联关系或一致行动的说明股股东。楼忠福为广厦控股集团有限公司实际控制人，卢振

华、卢振东、郑瑶瑶为广厦控股集团有限公司的一致行动人。

四、控股股东及实际控制人变更情况

(一) 控股股东情况

1 法人

单位：万元币种：人民币

名称广厦控股集团有限公司

单位负责人或法定代表人楼明

成立日期 2002 年 2 月 5 日

组织机构代码 73601042-0

注册资本 150,000

主要经营业务从事高新技术企业及科技型企业的股权风险投资、实业型风

险投资，信息咨询（不含证券、期货的咨询）及科技成果转

让的相关技术性服务，企业资产重组、收购、兼并、实业投

资，经营进出口业务。

未来发展战略建设成为产业结构合理、产权体制优化、运行机制科学，经

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2014 年年度报告

营效益好、社会信誉好、员工风貌好的大型跨国公司，并最

终实现“百年广厦”和“百强广厦”的战略目标。

报告期内控股和参股的其他境内外报告期内没有控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况

上市公司的股权情况

其他情况说明

(二) 实际控制人情况

1 自然人

姓名楼忠福

国籍中国

是否取得其他国家或地区居留权否

最近 5 年内的职业及职务近五年来先后担任广厦控股集团有限公司董事局主席、荣誉

主席

过去 10 年曾控股的境内外上市公无

司情况

2 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图

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2014 年年度报告

第七节董事、监事、高级管理人员和员工情况

一、持股变动情况及报酬情况

(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况

单位：股

报告期内从公报告期在其

任期起始任期终止年初持股年末持股年度内股份增减变司领取的应付股东单位领

姓名职务(注) 性别年龄

日期日期数数增减变动量动原因报酬总额（万薪情况

元）（税前）

2014 年 12 2017 年 12

楼明董事男 42 198,500 198,000 -500 减持 5 96

月 29 日月 28 日

2014 年 12 2017 年 12

楼江跃董事男 41 42.5

月 29 日月 28 日

董事长、总经 2014 年 12 2017 年 12

张汉文男 45 5 60

理月 29 日月 28 日

副董事长、常 2014 年 12 2017 年 12

汪涛男 45 27

务副总经理月 29 日月 28 日

董事、董事会 2014 年 12 2017 年 12

包宇芬女 31 19

秘书月 29 日月 28 日

董事、财务负 2014 年 12 2017 年 12

朱妙芳女 41 16.7

责人月 29 日月 28 日

2014 年 12 2017 年 12

李蓥独立董事女 51

月 29 日月 28 日

2014 年 12 2017 年 12

徐旭青独立董事男 46

月 29 日月 28 日

2014 年 12 2017 年 12

周晓乐独立董事女 45

月 29 日月 28 日

2014 年 12 2017 年 12

应跃峰监事会主席男 52 14.4

月 29 日月 28 日

2014 年 12 2017 年 12

许国君监事男 32 7.1 3

月 29 日月 28 日

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2014 年年度报告

2014 年 12 2017 年 12

李国珍监事女 40 9.8

月 29 日月 28 日

2012 年 11 2014 年 4

杜鹤鸣原董事男 58 15.4

月 20 日月 28 日

2012 年 12 2014 年 12

成钢原董事男 40 5

月5日月 28 日

2011 年 12 2014 年 12

孙笑侠原独立董事男 52 6

月 29 日月 28 日

2011 年 12 2014 年 12

陈凌原独立董事男 49 6

月 29 日月 28 日

2011 年 12 2014 年 12

辛金国原独立董事男 53 6

月 29 日月 28 日

2011 年 12 2014 年 12

楼金生原监事会主席男 56 0 20,000 20,000 增持 4 21.6

月 29 日月 28 日

2012 年 11 2014 年 12

陈瑶原监事女 50 11.6

月 17 日月 28 日

2011 年 12 2014 年 4

杨勇原监事男 39 1.5

月 29 日月8日

2011 年 12 2014 年 12

赵虹原副总经理女 33 15.4

月 29 日月 28 日

原常务副总经 2014 年 2 2014 年 12

陈杰男 48 19.4

理月 25 日月 28 日

2014 年 2 2014 年 12

张燎原副总经理男 51 18.9

月 25 日月 28 日

合计 / / / / / 198,500 218,000 19,500 / 241.3 /

姓名最近 5 年的主要工作经历

男，1973 年出生，研究生，高级经济师，复旦大学 EMBA。曾在浙江武警总队服役，历任浙江万福建材有限责任公司总经理、广厦建设集团

有限责任公司董事长、广厦控股集团有限公司总裁、浙江广厦股份有限公司董事长，曾获“中国青年五四奖章”、“中华慈善奖”、“全国

楼明

优秀创业企业家”、“全国抗震救灾先进个人”、“浙江十大杰出青年”、“金华市劳动模范”等荣誉称号。现任广厦控股集团有限公司董

事局主席、浙江广厦股份有限公司第八届董事会董事。

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2014 年年度报告

男，1974 年出生，研究生，经济师。2002 年 2 月至 2006 年 12 月任广厦房地产开发集团有限公司董事长；2002 年 12 月至 2010 年 7 月任浙

楼江跃

江广厦股份有限公司董事长；1999 年 2 月至今任广厦控股集团有限公司董事局副主席；现任浙江广厦股份有限公司第八届董事会董事。

男，1970 年出生，中共党员，经济师，中欧国际工商学院 EMBA。2003 年 5 年至 2008 年 2 月任广厦控股集团有限公司总裁助理；2008 年 2

张汉文月至 2012 年 7 月任广厦控股集团有限公司副总裁；2012 年 7 月至 2013 年 9 月 5 日任广厦控股集团有限公司执行总裁；2013 年 9 月至 2014

年 10 月任广厦控股集团有限公司总裁；现任浙江广厦股份有限公司第八届董事会董事长、总经理。

男，1970 年出生，浙江大学管理科学与工程博士，中共党员。2006 年 7 月至 2010 年 8 月任飞耀控股集团有限公司副总经理、执行总裁，新

洲集团有限公司投资部经理；2006 年 12 月至 2010 年 3 月任上海白猫股份有限公司董事；2011 年 4 月至 2012 年 7 月任广厦控股集团有限公

汪涛

司董事局主席助理、副总裁；2011 年 12 月至 2014 年 12 月 28 日任浙江广厦股份有限公司第七届董事会副董事长、董事；现任浙江广厦股份

有限公司第八届董事会副董事长、常务副总经理。

女，1984 年出生，大学本科学历，中共党员。2007 年 6 月毕业于浙江大学新闻传播学专业。2007 年 7 月至 2008 年 9 月任职于广厦控股集团

包宇芬有限公司；2008 年 10 月至今任职于浙江广厦股份有限公司；2011 年 2 月至今担任公司董事会秘书，2014 年 4 月 28 日至 2014 年 12 月 28 日

任公司第七届董事会董事；现任公司第八届董事会董事、董事会秘书。

女，1975 年出生，大学本科学历，中共党员，会计师。2000 年 10 月至 2007 年 5 月就职于广厦建设集团第一建筑工程公司财务部；2007 年

朱妙芳

6 月至 2012 年 5 月任浙江广厦股份有限公司财务部副经理；2012 年 5 月至今任公司财务负责人；现任公司第八届董事会董事、财务负责人。

男，1969 年出生，法律硕士，高级律师。1992 年至 2001 年任浙江星韵律师事务所证券部主任、所务委员会委员；2001 年至今为国浩律师（杭

徐旭青

州）事务所管理合伙人。现任公司第八届董事会独立董事。

女，1964 年出生，中国政法大学法学士学位，高级会计师，中国注册会计师及中国注册税务师执业会员。1994 年 10 月至 2012 年 12 月，先

李蓥后在律师事务所和会计师事务所工作，历任律师事务所律师助理、财务部经理，会计师事务所高级项目经理、部门经理、质量控制部主任、

副主任会计师、常务副总经理。现任浙江普华会计师事务所副主任会计师，浙江广厦股份有限公司第八届董事会独立董事。

女，1970 年出生，EMBA。2006 年 10 月至 2008 年 07 月任广发银行宁波分行副行长；2008 年 8 月至 2011 年 4 月任华一银行总行营业部总经

周晓乐理、苏州代表处首席代表（高管资格）、总行战略发展部总经理；2011 年 5 月至今任浙江天堂硅谷资产管理集团有限公司执行总裁、董事、

总经理，兼任天堂硅谷地产基金管理公司董事长。现为公司第八届董事会独立董事。

应跃峰男，1963 年出生，中共党员，经济师。2002 年 10 月至今任广厦控股集团有限公司办公室副主任。现为公司第八届监事会主席

男，1983 年出生，硕士研究生，中共党员，会计师、审计师、国际注册内部审计师。2006 年 7 月至 2013 年 9 月任职于广厦控股集团有限公

许国君司审计监察部；2013 年 9 月至今任浙江广厦股份有限公司审计监察部副经理；2014 年 4 月至 2014 年 12 月 28 日任浙江广厦股份有限公司第

七届监事会监事。现为公司第八届监事会监事。

女，1975 年出生，硕士研究生，中共党员，高级经济师、一级人力资源管理师。2007 年 1 月至 2007 年 12 月任职于广厦控股集团有限公司

李国珍

房地产管理总部；2008 年 1 月至今任浙江广厦股份有限公司办公室副主任。现为公司第八届监事会监事。

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2014 年年度报告

(二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况

□适用√不适用

二、现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况

(一) 在股东单位任职情况

√适用 □不适用

在股东单位

任职人员姓名股东单位名称任期起始日期任期终止日期

担任的职务

广厦控股集团有限公

楼明董事局主席 2011 年 12 月 15 日

司

广厦控股集团有限公董事局副主

楼江跃 2009 年 11 月 26 日

司席

广厦控股集团有限公

张汉文总裁 2013 年 9 月 5 日 2014 年 10 月 10 日

司

广厦控股集团有限公

楼金生总裁助理 2014 年 10 月 10 日

司

浙江寰宇能源集团有

成钢副总裁 2014 年 8 月 22 日

限公司

(二) 在其他单位任职情况

□适用 √不适用

三、董事、监事、高级管理人员报酬情况

董事、监事、高级管理人员报公司董事报酬由董事会提出提案，监事报酬由监事会提出提案，

酬的决策程序提请股东大会审议批准。高级管理人员薪酬由董事会薪酬与考核

委员会审议批准。

董事、监事、高级管理人员报公司参照行业平均薪酬水平，综合考虑董、监事及各高级管理人

酬确定依据员在公司所从事事务的繁简程度、岗位的重要程度以及所需的专

业知识等各种因素。

董事、监事和高级管理人员报 2014 年度公司应支付董事、监事和高级管理人员报酬总计金额为

酬的应付报酬情况 241.3 万元。

报告期末全体董事、监事和高

报告期末全体董事、监事和高级管理人员实际获得报酬合计 241.3

级管理人员实际获得的报酬

万元。

合计

四、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

姓名担任的职务变动情形变动原因

杜鹤鸣董事长离任辞职

成钢董事离任任期到届

孙笑侠独立董事离任任期到届

辛金国独立董事离任任期到届

陈凌独立董事离任任期到届

赵虹副总经理离任任期到届

陈杰常务副总经理离任任期到届

张燎副总经理离任任期到届

杨勇监事离任辞职

楼金生监事会主席离任任期到届

陈瑶监事离任任期到届

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2014 年年度报告

张汉文董事长、总经理选举换届选举

汪涛副董事长、常务副总经理选举换届选举

楼明董事选举换届选举

楼江跃董事选举换届选举

包宇芬董事、董事会秘书选举换届选举

朱妙芳董事、财务负责人选举换届选举

李蓥独立董事选举换届选举

徐旭青独立董事选举换届选举

周晓乐独立董事选举换届选举

应跃峰监事会主席选举换届选举

许国君监事选举换届选举

李国珍监事选举换届选举

五、公司核心技术团队或关键技术人员情况

报告期内，公司核心技术团队、关键技术人员基本保持稳定，未出现对公司核心竞争力和经营活

动有重大影响的情况。

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2014 年年度报告

六、母公司和主要子公司的员工情况

(一) 员工情况

母公司在职员工的数量 46

主要子公司在职员工的数量 363

在职员工的数量合计 409

母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工 0

人数

专业构成

专业构成类别专业构成人数

生产人员 48

销售人员 61

技术人员 155

财务人员 41

行政人员 104

合计 409

教育程度

教育程度类别数量（人）

研究生及以上 15

本科学历 146

大专学历 148

其它学历 100

合计 409

(二) 薪酬政策

遵照国家有关劳动人事管理政策，制定公司薪酬政策。公司薪酬政策旨在一方面通过给员工

提供有竞争力的报酬，吸引和留住公司所需的优秀人才；另一方面通过在公司内部制定公平合理

的报酬给付体系来充分调动广大员工的工作积极性，并尽可能地体现公司价值观和企业文化。

(三) 培训计划

坚持按需施教、务求实效的原则。根据公司的战略规划以及业务开展的需要和员工多样化培

训需求，分层次、分类别地开展内容丰富、形式灵活的培训，增强教育培训的针对性和实效性，

确保培训质量。

(四) 专业构成统计图

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2014 年年度报告

(五) 教育程度统计图

第八节公司治理

一、公司治理及内幕知情人登记管理等相关情况说明

报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》和中国证监会、

上海证券交易所的有关要求，进一步建立健全各项制度体系，不断完善公司法人治理结构，推进

公司内部控制规范建设与实施，提升公司治理水平。报告期末，公司治理情况与《公司法》及中

国证监会有关上市公司治理的要求基本符合，具体如下：

1、关于股东与股东大会：

公司严格按照中国证监会《上市公司股东大会规范意见》、上海证券交易所《股票上市规则》等

法律法规以及《公司章程》、《股东大会议事规则》的要求，规范股东大会的召集、召开和表决

程序，确保所有股东能够充分行使自己的权利。公司股东大会对关联交易严格按规定的程序进行，

关联股东在表决时实行回避。报告期内，公司共召开 6 次股东大会，均经律师现场见证并对其合

法性出具法律意见书，并严格执行了对中小投资者表决单独计票并及时披露的新规定。会议的召

集召开程序符合《公司法》、《公司章程》的规定。

2、关于控股股东与上市公司的关系：

公司控股股东通过股东大会依法行使出资人权利，没有超越股东大会直接或间接干预公司的

决策和经营活动。与公司在人员、资产、财务、机构和业务方面完全独立，未发生大股东占用上

市公司资金和资产的情况，未损害公司和股东的利益。

3、关于董事和董事会：

公司严格按照《公司法》和《公司章程》规定的选聘程序选举董事，在董事选举中积极采用了累

积投票制度，公司董事会组成科学，职责清晰，制度健全。公司董事会由 9 名董事组成，其中独

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2014 年年度报告

立董事 3 名，董事会下设战略、审计、提名、薪酬与考核四个专门委员会，均严格遵照《公司章

程》、公司《董事会专门委员会实施细则》的规定运作。报告期内，公司共召开董事会 12 次，确

保对公司重大事项决策的审慎性、科学性、合理性。公司独立董事为金融、法律和会计方面的专

业人士，在董事会进行决策时发挥了重要的决策参考以及监督制衡作用，对各项重大事项发表独

立意见，切实维护改善全体股东的利益。

4、关于监事和监事会：

公司严格按照《公司法》、《公司章程》的规定选聘程序选举监事。公司监事会由 3 名监事组成，

其中 1 名为职工代表，监事会能够本着对股东负责的态度，认真地履行自己的职责，对公司的财

务以及公司董事和高级管理人员履行职责的合法、合规性进行有效监督，并发表独立意见。报告

期内，公司共召开 6 次监事会会议，监事会会议的召集、召开及表决程序均符合《公司章程》、

《监事会议事规则》的规定。

5、关于绩效评价与激励约束机制：

公司董事会设立了薪酬与考核委员会，高级管理人员的考核制度公开透明，符合法律法规和《公

司章程》的规定。公司正在进一步完善绩效考核制度，使其更具科学性、有效性、激励性。

6、关于利益相关者：

公司依据公开、公平、守信的原则充分尊重和维护股东、银行及其他债权人、职工、消费者等其

他利益相关者的合法权益，与其共同推动公司持续健康的发展。公司重视社会责任，努力做到企

业与环境、社会的可持续发展。

7、关于信息披露与透明度：

公司指定董事会秘书负责信息披露工作、接待股东来访和咨询，指定《中国证券报》、《上海证

券报》、《证券时报》为公司信息披露的报纸，指定上海证券交易所网站为公司信息披露的网站。

报告期内，公司能够严格按照法律、法规和上海证券交易所《股票上市规则》的相关规定，真实、

准确、完整、及时地披露有关信息，使所有股东有平等的机会获得信息，促使公司和投资者之间

建立长期、稳定的良好关系。

8、关于投资者关系管理：

公司十分重视与投资者的沟通与交流，认真做好投资者来人、来电咨询，积极与投资者进行交流

互动，听取广大投资者对于公司生产经营、未来发展的意见和建议，并在年度报告、半年度报告

披露后及时召开业绩说明会，举办投资者接待日活动等，努力致力于为投资者搭建更为便捷、有

效的沟通平台。

9、关于内幕信息知情人登记管理：

按照中国证监会《关于上市公司建立内幕信息知情人登记管理制度的规定》证监会公告〔2011〕

30 号）的要求，公司已于 2010 年制定了《内幕信息知情人登记管理制度》。报告期内，公司严

格按照规定，加强对内幕信息知情人的登记与管理工作。在定期报告编制期间、涉及公司重大敏

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2014 年年度报告

感信息时对相关内幕信息知情人进行登记，并要求相关人员做好保密工作，报告期内公司不存在

内幕信息知情人在影响公司股价的重大敏感信息披露前利用内幕信息买卖公司股份的情况。

二、股东大会情况简介

决议刊登的指决议刊

召开日决议

会议届次会议议案名称定网站的查询登的披

期情况

索引露日期

1、《公司 2013 年度董事会工作报告》；

2、《公司 2013 年度监事会工作报告》；

3、《公司 2013 年年度报告及摘要》；4、

《公司 2013 年度财务决算报告》；5、

《关于 2013 年度利润分配预案的提

2013 年年案》；6、《关于续聘公司 2014 年度会全部

2014-4 http://www.s 2014-4-

度股东大计师事务所的提案》；7、《关于对 2014 审议

-8 se.com.cn/ 9

会年度日常关联交易预计的提案》；8、《关通过

于增加公司与广厦控股及其关联方互保

额度的提案》9、《关于控股股东及其关

联方向公司提供借款暨关联交易的提

案》；10、《关于修改《公司章程》的

提案》；11、《关于增补监事的提案》

2014 年第

2014-4 审议 http://www.s 2014-4-

一次临时《关于增补董事的提案》

-28 通过 se.com.cn/ 29

股东大会

2014 年第

2014-7 审议 http://www.s 2014-7-

二次临时《公司资产置换暨关联交易的提案》

-17 通过 se.com.cn/ 18

股东大会

1、《关于公司符合公开发行公司债券条

2014 年第件的议案》；2、《关于公司公开发行公全部

2014-8 http://www.s 2014-8-

三次临时司债券方案的议案》（分项表决）；3、审议

-26 se.com.cn/ 27

股东大会《关于授权董事会及其授权人士办理公通过

开发行公司债券相关事宜的议案》

2014 年第 1、《关于 2014-2015 年度对外担保计划全部

2014-9 http://www.s 2014-9-

四次临时的提案》；2、《关于修订<公司章程> 审议

-15 se.com.cn/ 16

股东大会及其附件的提案》通过

1、《关于公司第七届董事会换届选举的

议案》；2、《关于公司第七届监事会换

2014 年第届选举的议案》；3、《关于公司第八届全部

2014-1 http://www.s 2014-12

五次临时董事会董事津贴的议案》4、《关于公司审议

2-29 se.com.cn/ -30

股东大会第八届监事会监事津贴的议案》；5、《关通过

于聘请 2014 年度内部控制审计机构的

议案》

三、董事履行职责情况

(一) 董事参加董事会和股东大会的情况

董事是否独参加股东

参加董事会情况

姓名立董事大会情况

46 / 140

2014 年年度报告

本年应参以通讯是否连续两出席股东

亲自出委托出缺席

加董事会方式参次未亲自参大会的次

席次数席次数次数

次数加次数加会议数

楼明否 12 12 5 0 0 否 3

楼江跃否 12 12 5 0 0 否 1

张汉文否 12 12 5 0 0 否 6

杜鹤鸣否 2 2 2 0 0 否 1

汪涛否 12 12 5 0 0 否 6

成钢否 11 11 5 0 0 否 2

包宇芬否 9 9 5 0 0 否 6

孙笑侠是 11 11 10 0 0 否 1

辛金国是 11 11 9 0 0 否 2

陈凌是 11 11 9 0 0 否 0

徐旭青是 1 1 0 0 0 否 1

李蓥是 1 1 0 0 0 否 1

周晓乐是 1 1 0 0 0 否 1

年内召开董事会会议次数 12

其中：现场会议次数 1

通讯方式召开会议次数 5

现场结合通讯方式召开会议次数 6

四、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责时所提出的重要意见和建议

（一）战略委员会

报告期内，公司战略委员会委员本着勤勉尽责的态度，认真履行专业委员会委员职责，在公

司主营业务发展战略、增强核心竞争力，未来发展规划等方面与公司管理层进行了充分的沟通协

商，并对公司发展战略及实施提出了合理化建议。

（二）审计委员会

报告期内，公司审计委员会认真履行职责，主动关注公司财务管理、关联交易、资产置换等

重大事项，并开展了对公司 2013 年度年报编制、年审会计师监督与评价、2014 年度审计机构聘

任建议等工作。在年审会计师进场审计之前，审计委员会对公司财务报表进行审议并形成书面意

见；在年审会计师进场审计后，以书面方式两次督促年审会计师按照总体审计计划尽快完成审计

工作；会计师出具了初步审计意见后，审计委员会再次审阅了公司财务会计报表并形成书面意见，

同意将其提交公司董事会审议。审计委员会还对天健会计师事务所（特殊普通合伙）2013 年度审

计工作进行了总结，建议续聘其为公司 2014 年度审计机构。

（三）薪酬与考核委员会

报告期内，公司薪酬与考核委员会认真履行职责，根据公司年度经营业绩状况、董事及高级

管理人员的岗位职责，审查其履职情况并对其工作业绩进行考评，并根据考评结果确定董事及高

级管理人员 2014 年度的薪酬。

（四）提名委员会

47 / 140

2014 年年度报告

报告期内，公司提名委员会根据公司发展需要，积极搜索符合公司发展需求的高级管理人才，

并在董事会换届和聘任高级管理人员的过程中对候选人进行了资格审查，并向公司董事会作出推

荐。

五、监事会发现公司存在风险的说明

监事会对报告期内的监督事项无异议。

六、报告期内对高级管理人员的考评机制，以及激励机制的建立、实施情况

报告期内，公司董事会依据公司年度经营业绩状况，高级管理人员的岗位职责和年度工作计

划完成情况，由董事会薪酬与考核委员会对各高级管理人员的工作业绩进行考评，并根据考评结

果确定对高级管理人员工资及奖金的分配方案。

48 / 140

2014 年年度报告

第九节内部控制

一、内部控制责任声明及内部控制制度建设情况

1、内部控制责任的声明

内部控制体系的建立健全和有效执行是公司董事会的责任。公司现行的内部控制制度是依据

相关法律法规规定，并结合公司生产经营实际情况和发展的实际需要而制定的，符合现代企业制

度的要求。公司现行内部控制体系的建立，严格遵循国家有关法律法规，保证了公司经营合法合

规；通过加强对经营环节的有效控制，防范了公司经营风险和道德风险，保证了公司各项资产的

安全和完整，保证了公司会计资料的真实性、合法性和完整性，提高了财务报告的信息质量。

2、内部控制建设情况

根据五部委《企业内部控制基本规范》及其配套指引、浙江省财政厅、浙江证监局《关于做好

上市公司内部控制规范建设与实施工作的通知》的要求和《关于 2012 年主板上市公司分类分批实

施企业内部控制规范体系的通知》（财办会[2012]30 号）的规定，公司制定了《浙江广厦股份有

限公司内部控制规范实施工作调整方案》，成立了内控规范实施领导小组和工作小组，明确了实

施工作的具体责任人，负责内控建设工作的具体实施。为加快推进内部控制体系的构建，公司聘

请了专业机构协助公司开展工作，帮助公司更好地识别内部控制存在的薄弱环节和主要风险。公

司进一步确立了按照业务板块建立健全内控规范体系的工作思路，通过对各业务模块内控循环的

梳理，修订并完善了各项规范制度和工作流程，并不断改进和完善了内部控制措施的执行。报告

期内，公司及下属子公司均已建立了较为完善、适用和有效的内部控制体系，并严格按照内控规

范体系组织运行。公司 2014 年度内控自我评价报告详见上海证券交易所网站 www.sse.com.cn。

是否披露内部控制自我评价报告：是

二、内部控制审计报告的相关情况说明

天健会计师事务所（特殊普通合伙）为公司出具了标准无保留意见的内控审计报告。内部控

制审计报告详见上海证券交易所网站 www.sse.com.cn。

是否披露内部控制审计报告：是

三、年度报告重大差错责任追究制度及相关执行情况说明

公司已于 2010 年制定了《年报信息披露重大差错责任追究制度》，规定了在年报信息披露中，

各相关人对披露内容的真实性、准确性、及时性负有各自的责任，如果出现重大差错，将查明原

因，追究当事人的责任。

报告期内，公司未出现年报信息披露重大错误。

49 / 140

第十节财务报告

一、审计报告

审计报告

天健审〔2015〕298 号

浙江广厦股份有限公司全体股东：

我们审计了后附的浙江广厦股份有限公司（以下简称浙江广厦公司）财务报

表，包括 2014 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2014 年度的合并及母

公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表，以及

财务报表附注。

（一）管理层对财务报表的责任

编制和公允列报财务报表是浙江广厦公司管理层的责任，这种责任包括： 1）

按照企业会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执

行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

（二）注册会计师的责任

我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照

中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求

我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否

不存在重大错报获取合理保证。

审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。

选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报

表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和

公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有

效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估

计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。

2014 年年度报告

我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基

础。

（三）审计意见

我们认为，浙江广厦公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定

编制，公允反映了浙江广厦公司 2014 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况，

以及 2014 年度的合并及母公司经营成果和现金流量。

天健会计师事务所（特殊普通合伙）中国注册会计师：吕瑛群

中国杭州中国注册会计师：陈素素

二〇一五年二月六日

51 / 140

2014 年年度报告

二、财务报表

合并资产负债表

2014 年 12 月 31 日

编制单位: 浙江广厦股份有限公司

单位:元币种:人民币

项目附注期末余额期初余额

流动资产：

货币资金 1 254,737,153.57 219,604,489.02

结算备付金

拆出资金

以公允价值计量且其变动

计入当期损益的金融资产

衍生金融资产

应收票据

应收账款 2 33,757,825.50 10,388,135.10

预付款项 3 83,896,002.97 55,134,427.95

应收保费

应收分保账款

应收分保合同准备金

应收利息

应收股利

其他应收款 4 213,809,310.94 186,950,431.66

买入返售金融资产

存货 5 7,545,452,233.30 8,381,872,544.76

划分为持有待售的资产

一年内到期的非流动资产

其他流动资产 6 112,013,949.43 316,037,715.60

流动资产合计 8,243,666,475.71 9,169,987,744.09

非流动资产：

发放贷款及垫款

可供出售金融资产 7 193,051,160.00 193,551,160.00

持有至到期投资

长期应收款

长期股权投资 8 177,009,937.53 177,843,537.27

投资性房地产 9

固定资产 10 264,190,554.26 485,506,163.74

在建工程 11 382,000.00

工程物资

固定资产清理

生产性生物资产

油气资产

无形资产 12 10,832,731.46 60,645,254.63

开发支出

商誉 13 443,616,016.60

长期待摊费用 14 17,673,453.96 30,175,001.14

递延所得税资产 15 55,243,133.93 44,569,780.61

其他非流动资产 16

52 / 140

2014 年年度报告

非流动资产合计 1,161,616,987.74 992,672,897.39

资产总计 9,405,283,463.45 10,162,660,641.48

流动负债：

短期借款 17 1,115,000,000.00 1,441,000,000.00

向中央银行借款

吸收存款及同业存放

拆入资金

以公允价值计量且其变动

计入当期损益的金融负债

衍生金融负债

应付票据

应付账款 18 313,695,529.66 602,475,308.96

预收款项 19 1,553,725,116.91 2,132,064,874.90

卖出回购金融资产款

应付手续费及佣金

应付职工薪酬 20 3,571,833.21 8,140,527.42

应交税费 21 234,641,776.77 285,514,619.26

应付利息 22 15,596,119.66 18,689,037.79

应付股利 23 3,445,229.64 8,445,229.64

其他应付款 24 953,227,704.32 567,016,588.99

应付分保账款

保险合同准备金

代理买卖证券款

代理承销证券款

划分为持有待售的负债

一年内到期的非流动负债 25 2,148,300,000.00 682,000,000.00

其他流动负债

流动负债合计 6,341,203,310.17 5,745,346,186.96

非流动负债：

长期借款 26 1,013,300,000.00 2,578,300,000.00

应付债券 27 39,401,775.89

其中：优先股

永续债

长期应付款 28 4,001,716.77 4,001,716.77

长期应付职工薪酬

专项应付款

预计负债 29 1,021,318.94

递延收益

递延所得税负债

其他非流动负债

非流动负债合计 1,056,703,492.66 2,583,323,035.71

负债合计 7,397,906,802.83 8,328,669,222.67

所有者权益

股本 30 871,789,092.00 871,789,092.00

其他权益工具

其中：优先股

永续债

资本公积 31 26,224,186.51 27,926,280.18

53 / 140

2014 年年度报告

减：库存股

其他综合收益

专项储备

盈余公积 32 167,586,056.66 137,326,167.90

一般风险准备

未分配利润 33 937,910,958.49 791,034,409.72

归属于母公司所有者权益 2,003,510,293.66 1,828,075,949.80

合计

少数股东权益 3,866,366.96 5,915,469.01

所有者权益合计 2,007,376,660.62 1,833,991,418.81

负债和所有者权益总计 9,405,283,463.45 10,162,660,641.48

法定代表人：张汉文主管会计工作负责人：汪涛会计机构负责人：朱妙芳

母公司资产负债表

2014 年 12 月 31 日

编制单位:浙江广厦股份有限公司

单位:元币种:人民币

项目附注期末余额期初余额

流动资产：

货币资金 5,764,809.83 4,438,837.80

以公允价值计量且其变动

计入当期损益的金融资产

衍生金融资产

应收票据

应收账款 1

预付款项 927,254.22

应收利息

应收股利 3,657,131.65 3,657,131.65

其他应收款 2 947,010,240.51 565,360,523.39

存货

划分为持有待售的资产

一年内到期的非流动资产

其他流动资产 28,662.73

流动资产合计 956,460,844.72 574,383,747.06

非流动资产：

可供出售金融资产 193,051,160.00 193,051,160.00

持有至到期投资

长期应收款

长期股权投资 3 3,236,664,552.85 3,211,572,293.14

投资性房地产

固定资产 2,079,087.30 2,239,451.00

在建工程

工程物资

固定资产清理

生产性生物资产

油气资产

54 / 140

2014 年年度报告

无形资产 265,957.90 306,324.58

开发支出

商誉

长期待摊费用

递延所得税资产

其他非流动资产

非流动资产合计 3,432,060,758.05 3,407,169,228.72

资产总计 4,388,521,602.77 3,981,552,975.78

流动负债：

短期借款 920,000,000.00 1,028,000,000.00

以公允价值计量且其变动

计入当期损益的金融负债

衍生金融负债

应付票据

应付账款 8,145,504.94 12,789,509.48

预收款项 927,254.65

应付职工薪酬 1,138,757.23 1,013,312.68

应交税费 1,131,075.39 931,698.95

应付利息 4,997,507.78 5,088,440.97

应付股利

其他应付款 1,171,524,071.95 918,945,397.45

划分为持有待售的负债

一年内到期的非流动负债 760,000,000.00

其他流动负债

流动负债合计 2,866,936,917.29 1,967,695,614.18

非流动负债：

长期借款 760,000,000.00

应付债券

其中：优先股

永续债

长期应付款

长期应付职工薪酬

专项应付款

预计负债

递延收益

递延所得税负债

其他非流动负债

非流动负债合计 760,000,000.00

负债合计 2,866,936,917.29 2,727,695,614.18

所有者权益：

股本 871,789,092.00 871,789,092.00

其他权益工具

其中：优先股

永续债

资本公积 26,963,765.66 26,963,765.66

减：库存股

其他综合收益

专项储备

55 / 140

2014 年年度报告

盈余公积 190,818,856.73 160,558,967.97

未分配利润 432,012,971.09 194,545,535.97

所有者权益合计 1,521,584,685.48 1,253,857,361.60

负债和所有者权益总计 4,388,521,602.77 3,981,552,975.78

法定代表人：张汉文主管会计工作负责人：汪涛会计机构负责人：朱妙芳

合并利润表

2014 年 1—12 月

单位:元币种:人民币

项目附注本期发生额上期发生额

一、营业总收入 1,759,151,680.54 1,920,829,564.18

其中：营业收入 1 1,759,151,680.54 1,920,829,564.18

利息收入

已赚保费

手续费及佣金收入

二、营业总成本 2,029,384,068.87 1,802,124,113.53

其中：营业成本 1 1,354,636,989.05 1,119,058,964.06

利息支出

手续费及佣金支出

退保金

赔付支出净额

提取保险合同准备

金净额

保单红利支出

分保费用

营业税金及附加 2 73,490,855.51 158,133,031.66

销售费用 3 94,943,460.07 90,563,885.83

管理费用 4 113,723,108.74 118,270,030.85

财务费用 5 276,074,872.00 268,592,039.53

资产减值损失 6 116,514,783.50 47,506,161.60

加：公允价值变动收益（损

失以“－”号填列）

投资收益（损失以 7 539,565,913.16 46,062,855.02

“－”号填列）

其中：对联营企业和 -833,599.74 3,725,341.95

合营企业的投资收益

汇兑收益（损失以

“－”号填列）

三、营业利润（亏损以“－” 269,333,524.83 164,768,305.67

号填列）

加：营业外收入 8 10,330,750.66 1,074,538.34

其中：非流动资产处置利 37,807.74 38,796.57

得

减：营业外支出 9 6,325,421.91 9,543,077.77

其中：非流动资产处置损 73,063.23 55,186.19

失

56 / 140

2014 年年度报告

四、利润总额（亏损总额以 273,338,853.58 156,299,766.24

“－”号填列）

减：所得税费用 10 57,398,891.20 106,019,239.50

五、净利润（净亏损以“－” 215,939,962.38 50,280,526.74

号填列）

归属于母公司所有者的净 212,020,503.08 55,772,996.32

利润

少数股东损益 3,919,459.30 -5,492,469.58

六、其他综合收益的税后净额

归属母公司所有者的其他

综合收益的税后净额

（一）以后不能重分

分类进损益的其他综合收益

1.重新计量设定

受益计划净负债或净资产的变

动

2.权益法下在被

投资单位不能重分类进损益的

其他综合收益中享有的份额

（二）以后将重分类

进损益的其他综合收益

1.权益法下在被

投资单位以后将重分类进损益

的其他综合收益中享有的份额

2.可供出售金融

资产公允价值变动损益

3.持有至到期投

资重分类为可供出售金融资产

损益

4.现金流量套期

损益的有效部分

5.外币财务报表

折算差额

6.其他

归属于少数股东的其他综

合收益的税后净额

七、综合收益总额 215,939,962.38 50,280,526.74

归属于母公司所有者的综 212,020,503.08 55,772,996.32

合收益总额

归属于少数股东的综合收 3,919,459.30 -5,492,469.58

益总额

八、每股收益：

（一）基本每股收益(元/ 0.24 0.06

股)

（二）稀释每股收益(元/ 0.24 0.06

股)

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：215,939,962.38 元, 上期

被合并方实现的净利润为： 50,280,526.74 元。

法定代表人：张汉文主管会计工作负责人：汪涛会计机构负责人：朱妙芳

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2014 年年度报告

母公司利润表

2014 年 1—12 月

单位:元币种:人民币

项目附注本期发生额上期发生额

一、营业收入 1 98,850,728.51 300,129,544.06

减：营业成本 1 97,319,685.14 295,677,516.07

营业税金及附加 32,513.90 -10,831,313.65

销售费用

管理费用 13,813,205.86 13,117,917.37

财务费用 187,218,578.53 186,011,193.80

资产减值损失 -49,497,874.13 41,657,219.78

加：公允价值变动收益（损

失以“－”号填列）

投资收益（损失以 2 448,552,202.27 221,056,454.93

“－”号填列）

其中：对联营企业和 -429,321.39 3,727,376.10

合营企业的投资收益

二、营业利润（亏损以“－” 298,516,821.48 -4,446,534.38

号填列）

加：营业外收入 4,586,318.17 2,100.00

其中：非流动资产处

置利得

减：营业外支出 504,252.05 187,098.57

其中：非流动资产处 5,031.51

置损失

三、利润总额（亏损总额以“－” 302,598,887.60 -4,631,532.95

号填列）

减：所得税费用 -1,240,026.68

四、净利润（净亏损以“－” 302,598,887.60 -3,391,506.27

号填列）

五、其他综合收益的税后净额

（一）以后不能重分类进

损益的其他综合收益

1.重新计量设定受益

计划净负债或净资产的变动

2.权益法下在被投资

单位不能重分类进损益的其他

综合收益中享有的份额

（二）以后将重分类进损

益的其他综合收益

1.权益法下在被投资

单位以后将重分类进损益的其

他综合收益中享有的份额

2.可供出售金融资产

公允价值变动损益

3.持有至到期投资重

分类为可供出售金融资产损益

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2014 年年度报告

4.现金流量套期损益

的有效部分

5.外币财务报表折算

差额

6.其他

六、综合收益总额 302,598,887.60 -3,391,506.27

七、每股收益：

（一）基本每股收益(元/

股)

（二）稀释每股收益(元/

股)

法定代表人：张汉文主管会计工作负责人：汪涛会计机构负责人：朱妙芳

合并现金流量表

2014 年 1—12 月

单位：元币种：人民币

项目附注本期发生额上期发生额

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到 1,500,042,434.77 2,455,582,322.05

的现金

客户存款和同业存放款项

净增加额

向中央银行借款净增加额

向其他金融机构拆入资金

净增加额

收到原保险合同保费取得

的现金

收到再保险业务现金净额

保户储金及投资款净增加

额

处置以公允价值计量且其

变动计入当期损益的金融资产

净增加额

收取利息、手续费及佣金

的现金

拆入资金净增加额

回购业务资金净增加额

收到的税费返还 285,174.71

收到其他与经营活动有关 1 44,945,291.32 53,382,728.68

的现金

经营活动现金流入小计 1,545,272,900.80 2,508,965,050.73

购买商品、接受劳务支付 1,583,226,091.98 1,836,931,994.74

的现金

客户贷款及垫款净增加额

存放中央银行和同业款项

净增加额

支付原保险合同赔付款项

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2014 年年度报告

的现金

支付利息、手续费及佣金

的现金

支付保单红利的现金

支付给职工以及为职工支 72,244,292.16 81,859,257.23

付的现金

支付的各项税费 280,947,731.30 306,752,514.36

支付其他与经营活动有关 2 129,420,816.88 147,760,782.23

的现金

经营活动现金流出小计 2,065,838,932.32 2,373,304,548.56

经营活动产生的现金 -520,566,031.52 135,660,502.17

流量净额

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金 252,821,917.81 192,178,082.19

取得投资收益收到的现金 2,358,119.99 42,377,513.07

处置固定资产、无形资产 90,100.00 126,945.00

和其他长期资产收回的现金净

额

处置子公司及其他营业单 349,337,022.12

位收到的现金净额

收到其他与投资活动有关 3 66,229,668.96 4,954,438.50

的现金

投资活动现金流入小计 670,836,828.88 239,636,978.76

购建固定资产、无形资产 3,839,635.61 14,316,902.01

和其他长期资产支付的现金

投资支付的现金 15,650,000.00 925,100,000.00

质押贷款净增加额

取得子公司及其他营业单

位支付的现金净额

支付其他与投资活动有关 4 33,862,512.74

的现金

投资活动现金流出小计 53,352,148.35 939,416,902.01

投资活动产生的现金 617,484,680.53 -699,779,923.25

流量净额

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金 250,000.00

其中：子公司吸收少数股 250,000.00

东投资收到的现金

取得借款收到的现金 2,735,380,000.00 3,789,300,000.00

发行债券收到的现金

收到其他与筹资活动有关 5 945,775,636.04 752,357,716.24

的现金

筹资活动现金流入小计 3,681,155,636.04 4,541,907,716.24

偿还债务支付的现金 2,830,080,000.00 2,679,350,000.00

分配股利、利润或偿付利 589,084,928.93 515,989,592.50

息支付的现金

其中：子公司支付给少数

股东的股利、利润

支付其他与筹资活动有关 6 300,488,361.16 779,511,003.12

60 / 140

2014 年年度报告

的现金

筹资活动现金流出小计 3,719,653,290.09 3,974,850,595.62

筹资活动产生的现金 -38,497,654.05 567,057,120.62

流量净额

四、汇率变动对现金及现金等 -5,277.53 259.77

价物的影响

五、现金及现金等价物净增加 58,415,717.43 2,937,959.31

额

加：期初现金及现金等价 196,111,436.14 193,173,476.83

物余额

六、期末现金及现金等价物余 254,527,153.57 196,111,436.14

额

法定代表人：张汉文主管会计工作负责人：汪涛会计机构负责人：朱妙芳

母公司现金流量表

2014 年 1—12 月

单位:元币种:人民币

项目附注本期发生额上期发生额

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的 114,711,097.68 352,061,821.44

现金

收到的税费返还 197,712.51

收到其他与经营活动有关 274,597.88 2,648,206.22

的现金

经营活动现金流入小计 115,183,408.07 354,710,027.66

购买商品、接受劳务支付的 112,963,521.97 356,870,348.56

现金

支付给职工以及为职工支 6,519,265.38 7,129,289.60

付的现金

支付的各项税费 780,583.42 3,278,579.07

支付其他与经营活动有关 6,052,496.01 4,208,883.65

的现金

经营活动现金流出小计 126,315,866.78 371,487,100.88

经营活动产生的现金 -11,132,458.71 -16,777,073.22

流量净额

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金

取得投资收益收到的现金 2,300,010.00 60,359,978.82

处置固定资产、无形资产和

其他长期资产收回的现金净额

处置子公司及其他营业单 366,008,570.00

位收到的现金净额

收到其他与投资活动有关 261,556,116.03 153,878,237.30

的现金

投资活动现金流入小计 629,864,696.03 214,238,216.12

购建固定资产、无形资产和 20,700.00 10,500.00

其他长期资产支付的现金

投资支付的现金 100,000,000.00 181,100,000.00

61 / 140

2014 年年度报告

取得子公司及其他营业单

位支付的现金净额

支付其他与投资活动有关 622,918,029.02 60,002,000.00

的现金

投资活动现金流出小计 722,938,729.02 241,112,500.00

投资活动产生的现金 -93,074,032.99 -26,874,283.88

流量净额

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金

取得借款收到的现金 1,330,500,000.00 1,558,000,000.00

收到其他与筹资活动有关 452,645,261.31 155,150,507.08

的现金

筹资活动现金流入小计 1,783,145,261.31 1,713,150,507.08

偿还债务支付的现金 1,438,500,000.00 1,128,900,000.00

分配股利、利润或偿付利息 205,087,830.29 137,718,611.19

支付的现金

支付其他与筹资活动有关 34,024,967.29 417,447,443.58

的现金

筹资活动现金流出小计 1,677,612,797.58 1,684,066,054.77

筹资活动产生的现金 105,532,463.73 29,084,452.31

流量净额

四、汇率变动对现金及现金等

价物的影响

五、现金及现金等价物净增加 1,325,972.03 -14,566,904.79

额

加：期初现金及现金等价物 4,438,837.80 19,005,742.59

余额

六、期末现金及现金等价物余 5,764,809.83 4,438,837.80

额

法定代表人：张汉文主管会计工作负责人：汪涛会计机构负责人：朱妙芳

62 / 140

2014 年年度报告

合并所有者权益变动表

2014 年 1—12 月

单位:元币种:人民币

本期

归属于母公司所有者权益

项目少数股东所有者权

其他权益工具资本公减：库存其他综专项储盈余公一般风未分配权益益合计

股本

优先股永续债其他积股合收益备积险准备利润

一、上年期末余额 871,789 27,926, 137,326 791,034 5,915,469 1,833,991

,092.00 280.18 ,167.90 ,409.72 .01 ,418.81

加：会计政策变更

前期差错更正

同一控制下企业合并

其他

二、本年期初余额 871,789 27,926, 137,326 791,034 5,915,469 1,833,991

,092.00 280.18 ,167.90 ,409.72 .01 ,418.81

三、本期增减变动金额（减 -1,702, 30,259, 146,876 -2,049,10 173,385,2

少以“－”号填列） 093.67 888.76 ,548.77 2.05 41.81

（一）综合收益总额 212,020 3,919,459 215,939,9

,503.08 .30 62.38

（二）所有者投入和减少资 -1,702, -5,968,56 -7,670,65

本 093.67 1.35 5.02

1．股东投入的普通股

2．其他权益工具持有者投

入资本

3．股份支付计入所有者权

益的金额

4．其他 -1,702, -5,968,56 -7,670,65

093.67 1.35 5.02

（三）利润分配 30,259, -65,131 -34,871,5

888.76 ,452.48 63.72

1．提取盈余公积 30,259, -30,259

888.76 ,888.76

63 / 140

2014 年年度报告

2．提取一般风险准备

3．对所有者（或股东）的 -34,871 -34,871,5

分配 ,563.72 63.72

4．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或

股本）

2．盈余公积转增资本（或

股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他 -12,501 -12,501.8

.83 3

四、本期期末余额 871,789 26,224, 167,586 937,91 3,866,366 2,007,376

,092.00 186.51 ,056.66 0,958. .96 ,660.62

上期

归属于母公司所有者权益

项目少数股东所有者权

其他权益工具资本公减：库存其他综专项储盈余公一般风未分配权益益合计

股本

优先股永续债其他积股合收益备积险准备利润

一、上年期末余额 871,789 27,926, 140,581 790,710 303,438,2 2,134,445

,092.00 280.18 ,196.14 ,340.33 13.13 ,121.78

加：会计政策变更

前期差错更正

同一控制下企业合

并

其他

二、本年期初余额 871,789 27,926, 140,581 790,710 303,438,2 2,134,445

64 / 140

2014 年年度报告

,092.00 280.18 ,196.14 ,340.33 13.13 ,121.78

三、本期增减变动金额（减 -3,255, 324,069 -297,522, -300,453,

少以“－”号填列） 028.24 .39 744.12 702.97

（一）综合收益总额 55,772, -5,492,46 50,280,52

996.32 9.58 6.74

（二）所有者投入和减少 -288,085, -288,085,

资本 044.90 044.90

1．股东投入的普通股 250,000.0 250,000.0

0 0

2．其他权益工具持有者投

入资本

3．股份支付计入所有者权

益的金额

4．其他 -288,335, -288,335,

044.90 044.90

（三）利润分配 -26,153 -3,945,22 -30,098,9

,672.79 9.64 02.43

1．提取盈余公积

2．提取一般风险准备

3．对所有者（或股东）的 -26,153 -3,945,22 -30,098,9

分配 ,672.79 9.64 02.43

4．其他

（四）所有者权益内部结

转

1．资本公积转增资本（或

股本）

2．盈余公积转增资本（或

股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他 -3,255, -29,295 -32,550,2

028.24 ,254.14 82.38

四、本期期末余额 871,789 27,926, 137,326 791,034 5,915,469 1,833,991

65 / 140

2014 年年度报告

,092.00 280.18 ,167.90 ,409.72 .01 ,418.81

法定代表人：张汉文主管会计工作负责人：汪涛会计机构负责人：朱妙芳

母公司所有者权益变动表

2014 年 1—12 月

单位:元币种:人民币

本期

项目其他权益工具其他综合未分配利所有者权

股本资本公积减：库存股专项储备盈余公积

优先股永续债其他收益润益合计

一、上年期末余额 871,789,0 26,963,76 160,558, 194,545, 1,253,857

92.00 5.66 967.97 535.97 ,361.60

加：会计政策变更

前期差错更正

其他

二、本年期初余额 871,789,0 26,963,76 160,558, 194,545, 1,253,857

92.00 5.66 967.97 535.97 ,361.60

三、本期增减变动金额（减 30,259,8 237,467, 267,727,3

少以“－”号填列） 88.76 435.12 23.88

（一）综合收益总额 302,598, 302,598,8

887.60 87.60

（二）所有者投入和减少资

本

1．股东投入的普通股

2．其他权益工具持有者投入

资本

3．股份支付计入所有者权益

的金额

4．其他

（三）利润分配 30,259,8 -65,131, -34,871,5

88.76 452.48 63.72

1．提取盈余公积 30,259,8 -30,259,

88.76 888.76

2．对所有者（或股东）的分 -34,871, -34,871,5

66 / 140

2014 年年度报告

配 563.72 63.72

3．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股

本）

2．盈余公积转增资本（或股

本）

3．盈余公积弥补亏损

4．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余额 871,789,0 26,963,76 190,818, 432,012, 1,521,584

92.00 5.66 856.73 971.09 ,685.48

上期

项目其他权益工具其他综合未分配利所有者权

股本资本公积减：库存股专项储备盈余公积

优先股永续债其他收益润益合计

一、上年期末余额 871,789,0 26,963,76 160,558, 224,090, 1,283,402

92.00 5.66 967.97 715.03 ,540.66

加：会计政策变更

前期差错更正

其他

二、本年期初余额 871,789,0 26,963,76 160,558, 224,090, 1,283,402

92.00 5.66 967.97 715.03 ,540.66

三、本期增减变动金额（减 -29,545, -29,545,1

少以“－”号填列） 179.06 79.06

（一）综合收益总额 -3,391,5 -3,391,50

06.27 6.27

（二）所有者投入和减少资

本

1．股东投入的普通股

67 / 140

2014 年年度报告

2．其他权益工具持有者投入

资本

3．股份支付计入所有者权益

的金额

4．其他

（三）利润分配 -26,153, -26,153,6

672.79 72.79

1．提取盈余公积

2．对所有者（或股东）的分 -26,153, -26,153,6

配 672.79 72.79

3．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股

本）

2．盈余公积转增资本（或股

本）

3．盈余公积弥补亏损

4．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余额 871,789,0 26,963,76 160,558, 194,545, 1,253,857

92.00 5.66 967.97 535.97 ,361.60

法定代表人：张汉文主管会计工作负责人：汪涛会计机构负责人：朱妙芳

68 / 140

2014 年年度报告

三、公司基本情况

1. 公司概况

浙江广厦股份有限公司（以下简称公司或本公司）系经浙江省股份制试点协调小组浙股

[1992]55 号文批准，于 1993 年 7 月 13 日在浙江省工商行政管理局登记注册，取得注册号为

330000000003557 的《企业法人营业执照》。公司现有注册资本 871,789,092.00 元，股份总数

871,789,092 股（每股面值 1 元）。均系无限售条件的流通股 A 股。公司股票已于 1997 年 4 月 15

日在上海证券交易所挂牌交易。

本公司属房地产行业。经营范围：房地产投资，实业投资，房地产中介代理，园林、绿化、

市政、幕墙、智能化、装修装饰、照明工程的施工，建筑材料、建筑机械的制造、销售，有色金

属的销售，水电开发，会展服务。主要产品：商品房。

本财务报表业经公司 2015 年 2 月 6 日八届二次董事会批准对外报出。

2. 合并财务报表范围

本公司将浙江天都实业有限公司（以下简称天都实业公司）、浙江广厦文化旅游开发有限公

司（以下简称文化旅游公司）、东阳市广厦旅行社有限公司（以下简称旅行社公司）、杭州益荣

房地产开发有限公司（以下简称杭州益荣公司）、杭州通益房地产开发有限公司（以下简称杭州

通益公司）、杭州星北通投资有限公司（以下简称杭州星北通公司）、通和置业投资有限公司（以

下简称通和置业公司）、广厦（南京）房地产投资实业有限公司（以下简称南京投资公司）、浙

江天都城酒店有限公司（以下简称天都城酒店公司）、浙江广厦东金投资有限公司（以下简称广

厦东金公司）、杭州东方文化园景观房产开发有限公司(以下简称东方文化园公司)、浙江雍竺实

业有限公司（以下简称雍竺实业公司）、浙江暄竺实业有限公司（以下简称暄竺实业公司）、东

阳福添影视有限公司（以下简称福添影视公司）纳入本期合并财务报表范围，具体情况详见本财

务报表附注合并范围的变更和在其他主体中的权益之说明。

四、财务报表的编制基础

1. 编制基础

本公司财务报表以持续经营为编制基础。

2. 持续经营

本公司不存在导致对报告期末起 12 个月内的持续经营假设产生重大疑虑的的事项或情况。

五、重要会计政策及会计估计

重要提示：本公司根据实际生产经营特点针对应收款项坏账准备计提、固定资产折旧、无形

资产摊销、收入确认等交易或事项制定了具体会计政策和会计估计。

1. 遵循企业会计准则的声明

本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、

经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。

2. 会计期间

本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。

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3. 营业周期

除房地产行业以外，公司经营业务的营业周期较短，以 12 个月作为资产和负债的流动性划分

标准。房地产行业的营业周期从房产开发至销售变现，一般在 12 个月以上，具体周期根据开发项

目情况确定，并以其营业周期作为资产和负债的流动性划分标准。

4. 记账本位币

本公司的记账本位币为人民币。

5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

1. 同一控制下企业合并的会计处理方法

公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的

账面价值计量。公司按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额与支

付的合并对价账面价值或发行股份面值总额的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整

留存收益。

2. 非同一控制下企业合并的会计处理方法

公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为

商誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购

买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并

成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。

6. 合并财务报表的编制方法

母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子

公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由母公司按照《企业会计准则第 33 号——合并财务

报表》编制。

7. 现金及现金等价物的确定标准

列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指企

业持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

8. 外币业务和外币报表折算

外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。资产负债表日，外

币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建符合资

本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外，计入当期损益；以历史成本计量的

外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其人民币金额；以公允价值计量的

外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额计入当期损益或其他综合收益。

9. 金融工具

1. 金融资产和金融负债的分类

金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

（包括交易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资

产）、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。

金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

（包括交易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负

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债）、其他金融负债。

2. 金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件

公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融

负债时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，

相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始

确认金额。

公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交

易费用，但下列情况除外：(1) 持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成

本计量；(2) 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益

工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。

公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外：(1) 以公允

价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金融负债时

可能发生的交易费用；(2) 与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并

须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本计量；(3) 不属于指定为以公允价值计量

且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有指定为以公允价值计量且其变动计入

当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进

行后续计量：1) 按照《企业会计准则第 13 号——或有事项》确定的金额；2) 初始确认金额扣除

按照《企业会计准则第 14 号——收入》的原则确定的累积摊销额后的余额。

金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如下方法

处理：(1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利

得或损失，计入公允价值变动收益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确认为投资收益；

处置时，将实际收到的金额与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动

收益。(2) 可供出售金融资产的公允价值变动计入其他综合收益；持有期间按实际利率法计算的

利息，计入投资收益；可供出售权益工具投资的现金股利，于被投资单位宣告发放股利时计入投

资收益；处置时，将实际收到的金额与账面价值扣除原直接计入其他综合收益的公允价值变动累

计额之后的差额确认为投资收益。

当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险和报

酬已转移时，终止确认该金融资产；当金融负债的现时义务全部或部分解除时，相应终止确认该

金融负债或其一部分。

3. 金融资产转移的确认依据和计量方法

公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认该金融资产；

保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产，并将收到的对

价确认为一项金融负债。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，

分别下列情况处理：(1) 放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产；(2) 未放弃对该金

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融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。

金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 所转移

金融资产的账面价值；(2) 因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计

额之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确

认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计

入当期损益：(1) 终止确认部分的账面价值；(2) 终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权

益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。

4. 金融资产和金融负债的公允价值确定方法

公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相关金融

资产和金融负债的公允价值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级，并依次使用：

(1) 第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；

(2) 第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值，包

括：活跃市场中类似资产或负债的报价；非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价；除报价以

外的其他可观察输入值，如在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线等；市场验证的输入

值等；

(3) 第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值，包括不能直接观察或无法由可观

察市场数据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数

据做出的财务预测等。

5. 金融资产的减值测试和减值准备计提方法

(1) 资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账

面价值进行检查，如有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。

(2) 对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，可以单

独进行减值测试，或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试；单独测试未

发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的

金融资产组合中再进行减值测试。

(3) 按摊余成本计量的金融资产，期末有客观证据表明其发生了减值的，根据其账面价值高

于预计未来现金流量现值之间的差额确认减值损失。在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可

靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生

减值时，将该权益工具投资或衍生金融资产的账面价值，高于按照类似金融资产当时市场收益率

对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失。可供出售金融资产的公允价值发

生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，确认其减

值损失，并将原直接计入所有者权益的公允价值累计损失一并转出计入减值损失。

(4) 可供出售金融资产减值的客观证据

1) 表明可供出售债务工具投资发生减值的客观证据包括：

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① 债务人发生严重财务困难；

② 债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期；

③ 公司出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步；

④ 债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；

⑤ 因债务人发生重大财务困难，该债务工具无法在活跃市场继续交易；

⑥ 其他表明可供出售债务工具已经发生减值的情况。

2) 表明可供出售权益工具投资发生减值的客观证据包括权益工具投资的公允价值发生严重

或非暂时性下跌。本公司于资产负债表日对各项可供出售权益工具投资单独进行检查，若该权益

工具投资于资产负债表日的公允价值低于其成本超过 50%（含 50%）或低于其成本持续时间超过

12 个月（含 12 个月）的，则表明其发生减值；若该权益工具投资于资产负债表日的公允价值低

于其成本超过 20%（含 20%）但尚未达到 50%的，或低于其成本持续时间超过 6 个月（含 6 个月）

但未超过 12 个月的，本公司会综合考虑其他相关因素，诸如价格波动率等，判断该权益工具投资

是否发生减值。

可供出售金融资产发生减值时，原直接计入所有者权益的因公允价值下降形成的累计损失予

以转出并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资，在期后公允价值上升且客

观上与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回并计入当期损益。对已

确认减值损失的可供出售权益工具投资，期后公允价值上升直接计入所有者权益。

10. 应收款项

(1).单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项

单项金额重大的判断依据或金额标准金额 1,000 万元以上（含）且占应收款项账面

余额 10%以上的款项。

单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值

低于其账面价值的差额计提坏账准备。

(2).按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项：

按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法（账龄分析法、余额百分比法、其他方法）

账龄组合账龄分析法

组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的

√适用 □不适用

账龄应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)

1 年以内（含 1 年） 5 5

其中：1 年以内分项，可添加行

1－2 年 10 10

2－3 年 30 30

3 年以上 100 100

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3－4 年

4－5 年

5 年以上

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的

□适用 √不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的

□适用 √不适用母公司应收合并报表范围内子公司款项的坏账准备采用账龄分析法 2 计提坏账

准备。

(3).单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项：

单项计提坏账准备的理由应收款项的未来现金流量现值与以账龄为信用风

险特征的应收款项组合的未来现金流量现值存在

显著差异。

坏账准备的计提方法单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低

于其账面价值的差额计提坏账准备。

对应收票据、应收利息、长期应收款等其他应收款项，根据其未来现金流量现值低于其账面

价值的差额计提坏账准备。

11. 存货

1. 存货的分类

(1) 从事房地产开发业务的公司存货包括在开发经营过程中为出售或耗用而持有的开发用土

地、开发产品、周转房、库存材料、库存设备和低值易耗品等，以及在开发过程中的开发成本。

(2) 从事影视业务的公司存货主要包括原材料（影视剧本）、在拍影视剧、完成拍摄影视剧、

外购影视剧等。

2. 发出存货的计价方法

(1) 从事房地产开发业务的公司

1)发出材料、设备采用月末一次加权平均法。

2)项目开发时，开发用土地按开发产品占地面积计算分摊计入项目的开发成本。

3) 发出开发产品按建筑面积平均法核算。

4) 如果公共配套设施早于有关开发产品完工的，在公共配套设施完工决算后，按有关开发项

目的建筑面积或占地面积分配计入有关开发项目的开发成本；如果公共配套设施晚于有关开发产

品完工的，则先由有关开发产品预提公共配套设施费，待公共配套设施完工决算后再按实际发生

数与预提数之间的差额调整有关开发产品成本。

(2) 从事影视业务的公司发出存货采用个别计价法，自符合收入确认条件之日起，按以下方

法和规定结转销售成本：

1)一次性卖断国内全部著作权的，在确认收入时，将全部实际成本一次性结转销售成本。

2)采用按票款、发行收入等分账结算方式，或采用多次、局部（特定院线或一定区域、一定

时期内）将发行权、放映权转让给部分电影院线（发行公司）或电视台等，且仍可继续向其他单

位发行、销售的影视剧，应在符合收入确认条件之日起，不超过 24 个月的期间内采用计划收入

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比例法将其全部实际成本逐笔（期）结转销售成本。

3. 存货可变现净值的确定依据

资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现净值的

差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去

估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营

过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关

税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部

分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价

准备的计提或转回的金额。

4. 存货的盘存制度

存货的盘存制度为永续盘存制。

5. 低值易耗品和包装物的摊销方法

(1) 低值易耗品

按照一次转销法进行摊销。

(2) 包装物

按照一次转销法进行摊销。

12. 划分为持有待售资产

公司将同时满足下列条件的非流动资产（不包含金融资产）划分为持有待售的资产：1. 该组

成部分必须在其当前状况下仅根据出售此类组成部分的通常和惯用条款即可立即出售；2．已经就

处置该组成部分作出决议；3．与受让方签订了不可撤销的转让协议；4．该项转让很可能在一年

内完成。

13. 长期股权投资

1. 共同控制、重要影响的判断

按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与

方一致同意后才能决策，认定为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，

但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定，认定为重大影响。

2. 投资成本的确定

(1) 同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行

权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表

中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面

价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资，判断是否属于“一揽

子交易”。

属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一

揽子交易”的，在合并日，根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账

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面价值的份额确定初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股

权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；

资本公积不足冲减的，调整留存收益。

(2) 非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始

投资成本。

公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，区分个别财务报表

和合并财务报表进行相关会计处理：

1) 在个别财务报表中，按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和，作为改按

成本法核算的初始投资成本。

2) 在合并财务报表中，判断是否属于“一揽子交易”。

属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一

揽子交易”的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重

新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉

及权益法核算下的其他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益。但

由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

(3) 除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资

成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；以债务

重组方式取得的，按《企业会计准则第 12 号——债务重组》确定其初始投资成本；以非货币性资

产交换取得的，按《企业会计准则第 7 号——非货币性资产交换》确定其初始投资成本。

3. 后续计量及损益确认方法

对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营企业的长期股权

投资，采用权益法核算。

4. 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的处理方法

(1) 个别财务报表

对处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额，计入当期损益。对于剩余股权，对

被投资单位仍具有重大影响或者与其他方一起实施共同控制的，转为权益法核算；不能再对被投

资单位实施控制、共同控制或重大影响的，确认为可供出售金融资产，按公允价值计量。

(2) 合并财务报表

1) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且不属于“一揽子交易”的

在丧失控制权之前，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始

持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价），资本溢价不足冲减的，冲减留存

收益。

丧失对原子公司控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。

处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买

日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲

减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，应当在丧失控制权时转为当期投资收益。

2) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且属于“一揽子交易”的

将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是，在丧失控制权之前每

一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他

综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

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14. 投资性房地产

1. 投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已出租的

建筑物。

2. 投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量，并采用与固定资产和

无形资产相同的方法计提折旧或进行摊销。

15. 固定资产

(1). 确认条件

固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年

度的有形资产。固定资产在同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。

(2). 折旧方法

类别折旧方法折旧年限（年）残值率（%）年折旧率（%）

房屋及建筑物年限平均法 8-50 3-5 12.13-1.90

通用设备年限平均法 3-10 3-5 32.33-9.50

专用设备年限平均法 5-15 3-5 19.40-6.33

运输工具年限平均法 4-10 3-5 24.25-9.50

其他设备年限平均法 5-10 3-5 19.40-9.50

16. 在建工程

1. 在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造

该项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。

2. 在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态

但尚未办理竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂

估价值，但不再调整原已计提的折旧。

17. 借款费用

1. 借款费用资本化的确认原则

公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，

计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。

2．借款费用资本化期间

(1) 当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1) 资产支出已经发生；2) 借款费用已

经发生；3) 为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

(2)若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过

3 个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或

者生产活动重新开始。

(3) 当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停

止资本化。

3．借款费用资本化率以及资本化金额

为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息

费用（包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取

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得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建

或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出

加权平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。

18. 无形资产

(1). 计价方法、使用寿命、减值测试

1. 无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等，按成本进行初始计量。

2. 使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现

方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如下：

项目摊销年限(年)

土地使用权 35-42

车位使用权 46.67

软件 2-10

(2). 内部研究开发支出会计政策

内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的

支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：(1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技

术上具有可行性；(2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；(3)无形资产产生经济利益的方

式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在

内部使用的，能证明其有用性；(4) 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资

产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；(5) 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地

计量。

19. 长期资产减值

对长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿命有限

的无形资产等长期资产,在资产负债表日有迹象表明发生减值的，估计其可收回金额。对因企业合

并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。

商誉结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试。

可收回金额的计量结果表明，该等长期资产的可收回金额低于其账面价值的，将资产的账面价值

减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值

准备。

20. 长期待摊费用

长期待摊费用核算已经支出，但摊销期限在 1 年以上（不含 1 年）的各项费用。长期待摊费

用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使

以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。

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2014 年年度报告

21. 职工薪酬

(1)、短期薪酬的会计处理方法

在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或