西部建设（002302）2024年度管理层讨论与分析

证券之星消息，近期西部建设（002302）发布2024年年度财务报告，报告中的管理层讨论与分析如下：

发展回顾：

一、报告期内公司所处行业情况

    1、行业基本情况

    （1）行业发展情况

    2024年，我国国民经济运行总体平稳、稳中有进，高质量发展扎实推进，主要目标任务顺利完成，中国式现代化迈出坚实步伐。根据国家统计局数据，2024年全国国内生产总值134.9万亿元，同比增长5%；全国固定资产投资（不含农户）51.4万亿元，同比增长3.2%。其中，基础设施投资（不含电力）同比增长4.4%，增速较2023年下滑1.5个百分点，增长势头进一步放缓；房地产开发投资同比下降10.6%，降幅持续扩大，房屋施工面积73.3亿平方米，同比下降12.7%，房屋新开工面积7.39亿平方米，同比下降23.0%，降幅较2023年扩大近3个百分点，新开工项目规模持续缩减。

    受房地产开发投资增速下行、房屋新开工面积大幅下降及基础设施投资增速放缓等因素影响，2024年国内混凝土市场需求继续大幅下行，行业整体呈现量价齐跌趋势，企业利润空间持续收缩，行业营收和利润总额同比显著下滑。根据中国混凝土与水泥制品协会数据，2024年商品混凝土累计产量同比下降10.1%，规模以上混凝土与水泥制品工业主营业务收入同比降低15.6%，利润总额同比下降35.84%。公司经营情况与行业发展趋势基本一致，面对激烈的市场竞争和下行压力，公司积极应对，着力推动高质量发展。

    （2）行业政策情况

    2024年1月10日，工业和信息化部等十部门联合发布《绿色建材产业高质量发展实施方案》，提出到2026年绿色建材年营业收入超过3,000亿元，2024-2026年年均增长10%以上，绿色建材引领建材高质量发展、保障建筑品质提升的能力进一步增强。到2030年，绿色建材全生命周期内“节能、减排、低碳、安全、便利和可循环”水平进一步提升，形成一批国际知名度高的绿色建材生产企业和产品品牌。方案围绕生产、产品、应用和支撑四个维度，提出推动生产转型、实施“三品”行动、加快应用拓展、夯实行业基础等重点任务，为混凝土行业绿色转型提供了明确方向。

    2024年3月15日，国家发展改革委和住房城乡建设部发布《加快推动建筑领域节能降碳工作方案》，明确支持绿色建材推广应用，鼓励建立绿色建材采信应用数据库，推动超低能耗、近零能耗、低碳、零碳等建筑技术的研发和应用。这对混凝土行业绿色建材产品的认证和推广具有重要意义。2024年3月16日，国家发展改革委发布《促进国家级新区高质量建设行动计划》，旨在推动全国19个国家级新区打造高质量发展引领区、改革开放新高地和城市建设新标杆。行动计划从增强科技和产业竞争力、扩大有效需求、深化重点领域改革三个方面明确了重点任务。新区的高质量建设将推动混凝土行业向绿色化、数字化和高端化转型，为行业提供新的增长点和市场机遇。

    2024年4月9日，工业和信息化部等七部门联合发布《推动工业领域设备更新实施方案》，提出到2027年工业领域设备投资规模较2023年增长25%以上，重点行业能效基准水平以下产能基本退出。方案强调加快先进产能比重提升和创新产品推广应用，为混凝土行业设备更新和技术升级提供了政策支持。

    2024年4月16日，自然资源部联合相关部门发布《关于进一步加强绿色矿山建设的通知》，提出坚持分类施策、创新驱动、协同监督，明确到2028年底，90%大型矿山和80%中型矿山达到绿色矿山标准要求。通知强调加强绿色低碳技术工艺装备升级改造，推动矿山企业数字化、智能化、绿色化发展，提升资源开发利用与生产管理效率。

    2024年5月29日，国务院印发《2024-2025年节能降碳行动方案》，部署建材行业节能降碳行动，包括加强产能产量调控、严格新增项目准入、推进节能降碳改造等。方案鼓励尾矿、废石、废渣等资源综合利用，推动绿色建材发展，为混凝土行业绿色转型和低碳发展提供了政策保障。

    2024年8月11日，中共中央、国务院发布《关于加快经济社会发展全面绿色转型的意见》，明确提出推动传统产业绿色低碳改造升级，推广节能低碳和清洁生产技术装备，大力发展绿色低碳产业，加快发展战略性新兴产业，建设绿色制造体系和服务体系。

    2024年12月17日，工业和信息化部等三部门联合印发了《制造业企业数字化转型实施指南》。提出以企业发展实际为出发点、以解决企业痛点难点问题为目标、以提升全要素生产率为导向、以场景数字化为切入点，综合考虑技术成熟度、经济可行性、商业模式可持续性，精准识别数字化转型优先领域和重点方向。深化新一代信息技术融合应用，加快产业模式和企业组织形态变革，提升企业核心竞争力，促进形成新质生产力。

    （3）行业竞争情况

    近年来，国内预拌混凝土行业已形成相对成熟的准入资质管控、生产运营环境监管和行业规范标准等管理体系，市场竞争的公平性与合理性得到一定保障。然而，行业内中小规模企业占比高，行业集中度较低，同质化竞争问题依然存在。公司与竞争对手的主要竞争要素包括综合服务能力、产品价格、产品质量、付款条件等，同时在集约化管理、科技创新、智能化与数字化、绿色低碳发展等方面的能力也成为企业竞争实力的重要体现。

    随着环保政策趋严和“双碳”目标的推进，行业整合加速，优胜劣汰的竞争格局愈发明显。公司积极响应并深入推动行业信用评价体系建设，目前，行业内领先的几十家大型混凝土企业已参与信用评价及专项评价，这对规范市场竞争具有里程碑意义。未来，具备技术优势、规模效应和绿色生产能力的企业将在竞争中占据主导地位。

    作为国内预拌混凝土行业的领先企业，公司主营业务覆盖西北、西南、东北、华北、华中、东南、华南等主要区域的26个省（自治区、直辖市），并成功开拓海外市场，在国内外建立了强大的生产供应能力和完善的产业链，能够高效满足客户多样化、个性化的产品与服务需求。公司在新疆、湖北、四川、陕西、湖南等区域保持行业领先地位。此外，公司打造的混凝土产业互联网平台——砼联网已覆盖全国超300个城市，入驻企业超过6,000家，平台业务涵盖混凝土及原材料交易服务、物流服务、数据服务，是专业度高、规模较大的混凝土行业产业互联网平台。

    （4）行业特点

    区域性：预拌混凝土因易凝结的特性，通常需要在2小时内运送至施工现场，运输半径一般限制在25公里至50公里，导致市场呈现显著的地域性。各区域内企业数量、产品质量参差不齐，竞争程度差异较大。

    季节性：预拌混凝土随产随用的特性要求其生产与建筑施工同步进行。由于建筑施工受天气等因素影响，开工具有明显的季节性特征，尤其在北方地区更为突出。通常，预拌混凝土行业在二、三季度为相对高峰期，一、四季度为相对低谷期。

    周期性：预拌混凝土的需求主要依赖于固定资产投资规模，而固定资产投资受宏观经济周期性波动的影响较大，因此行业具有显著的周期性特征。长期来看，预拌混凝土行业的景气程度与宏观经济周期密切相关。

    2、主要产品基本情况

    （1）主要产销模式

    基于预拌混凝土无法库存的产品特性，公司采用“以销定产”“即产即销”的产销模式，在全国26个省（自治区、直辖市）开展混凝土销售业务。2024年，公司预拌混凝土产品生产量及销售量为5,884.81万立方米，同比增长0.62%。由于产品销售价格同比下降，预拌混凝土产品毛利率为7.25%，同比下降4.01个百分点。

    （2）产能情况

    截至报告期末，公司具备预拌混凝土设计产能11,939万立方米。报告期内，公司在建新增预拌混凝土产能投资项目5个，预计投产后将新增产能470万立方米。

    （3）原材料和能源及其供应情况

    公司预拌混凝土生产的主要原材料和能源包括水泥、砂石和电力。2024年，受市场行情影响，主要原材料采购价格整体下降。公司通过物资集中采购、市场行情动态跟踪等措施，确保原材料供应稳定，有效控制生产成本。

    二、报告期内公司从事的主要业务

    1、主要业务、主要产品及其用途

    公司是国内领先的建材产业综合服务商，专注于预拌混凝土及相关业务，并致力于打造产业生态，呈现多元化发展态势。目前，公司以预拌混凝土生产为核心，辐射水泥、外加剂、商品砂浆、砂石骨料、物流运输、技术研发与服务、检测、资源综合利用、电子商务等业务，基本构建了“技术研发+资源储备+生产+销售+服务”的完整产业链。报告期内，公司主营业务结构未发生重大变化，仍以预拌混凝土业务为主。

    公司主要产品为预拌混凝土，由水泥、砂石骨料、水及外加剂、矿物掺合料等按一定比例在搅拌站计量、拌制而成，并通过运输车在规定时间内运至使用地点。作为一种基本建筑材料，预拌混凝土被广泛应用于各类建筑物和构筑物。

    2、主要经营模式

    公司采用“设计+生产+销售”型经营模式。在设计方面，依托研究院和区域技术中心，构建了产品种类丰富、适用范围广的设计研发体系。在采购方面，与主要供应商保持长期稳定合作，集中采购主要原材料，优化供应链管理，确保原材料采购质量和供应效率。在生产方面，实行“以销定产”“即产即销”模式，根据客户需求及时组织生产和配送。在销售方面，坚持以市场和客户为导向，践行“价值营销、品牌营销、精准营销”理念，创新营销服务体系，为客户提供全方位、无缝隙的产品和服务。

    3、市场地位

    根据中国混凝土网数据，公司近年来稳居中国预拌混凝土行业第二位，为全国规模最大的专业预拌混凝土上市公司之一。

    4、报告期内经营情况说明

    2024年，公司全面贯彻落实党中央、国务院决策部署，牢牢把握高质量发展主题，主动应对压力挑战，聚焦“改革提升年”年度工作主题，扎实推进各项重点任务。报告期内，公司新签合同额560.81亿元；实现营业收入203.47亿元，归属于上市公司股东的净利润-2.63亿元。

    一是区域布局持续优化。报告期内，公司聚焦国家重大战略区域，持续完善京津冀、长三角、粤港澳大湾区等地市场布局，新增落地搅拌站54个（其中重大战略区域40个），首次进驻杭州、温州、常州、淮安等7个盲点城市，显著提升热点区域覆盖范围和服务能力。在国家战略区域实现预拌混凝土签约量8,010万方，同比增长18.5%，其中北京、广东、安徽等区域签约量增幅超30%。同时，加快海外业务发展，成功进驻巴布亚新几内亚，海外区域混凝土产量、营业收入、利润总额同比大幅增长。

    二是管理改革持续深化。报告期内，公司扎实推进改革深化提升行动，全面完成年度目标。根据发展阶段需要，深化推进机构改革，全面实施区域优化，完成6个省级区域归属调整，聚焦优势资源开拓重点区域。深入推进预拌厂改革，统一规范预拌厂机构及职能设置，发布相关定编定岗标准，开展人均效能提升专项行动，人均效能持续提升。推动核心业务100%上线，优化制度流程80个，流程节点精简25%，制度数量精简35%，管理效能显著提升。

    三是战略性新兴产业稳步推进。报告期内，公司加快布局战略性新兴产业，成立专项工作组，明确未来三年发展方向与目标，聚焦新一代信息技术、新材料、节能环保建筑材料等重点领域。按月召开专题例会，搭建主专协同的营销架构，推动战略性新兴业务发展。砂石骨料业务实现5个项目关键突破，河北怀来、商洛项目投产销售，湖南株洲项目完成设备安装。新材料业务方面，中建新材深化“产销分离”改革，外销占比超过40%；研究院孵化中建超韧、中建零碳等50余项新产品。集采业务联合区域内行业协会及头部企业共同打造长江中下游砂石骨料供需平台，促进产业链协同。数字化建设方面，公司持续推进砼智（智慧工厂）、砼翼（数字化管控）、砼联（产业互联网）三大系列产品，“混凝土预拌厂智慧工厂物联网解决方案与应用”入选工业和信息化部2024年物联网赋能行业发展典型案例，砼联平台全年交易额超190亿元，用户突破14万，四大业务领域平台产品和服务均实现外部市场突破。

    四是科技创新引领发展。报告期内，公司持续提升创新能力，以“预拌混凝土”产品成功入选国家级制造业单项冠军企业，获国际先进及以上水平科技成果18项、省部级及以上科技奖13项，授权专利101项，主参编国家、行业及团体标准16项，4项产品入选中国建筑科技成果展，开发智能制造成果24项，制定行业首套战略性新兴产品（高性能混凝土）评价标准，新增4家省级“专精特新”中小企业，科技创新实力持续领跑行业。同时，依托技术优势拓展核电、风电领域，服务廉江核电项目建设并新签白龙核电项目，推动核电业务稳步扩大；签约蒙能集团风电混塔项目，助力全球单体容量最大漂浮式风电平台启航，实现风电领域新突破。

    五是绿色发展成效显著。报告期内，公司深入贯彻绿色低碳发展理念，将“双碳”工作作为培育新质生产力的重要抓手。组织召开两次双碳工作专题推进会，加入中建集团“碳智库”联盟，系统推进绿色低碳转型。持续优化能源结构，投入专项资金用于环保升级改造，打造固废零排放厂站。新增11个厂站完成能源管理体系认证，24个厂站完成绿色建材认证，建成7个分布式光伏发电厂站，获评1个省级“绿色工厂”，7个厂站成功创建“零碳工厂”，投入使用新能源车辆700余台。全年使用建筑及工业废弃物固废超1,000万吨，成功打造建筑固废再生骨料混凝土品牌。

    三、核心竞争力分析

    1、平台资源优势

    中建集团是我国专业化发展最久、市场化经营最早、一体化程度最高、全球规模最大的投资建设集团之一，位居2024年《财富》世界500强榜单第14位、《财富》中国500强榜单第4位。作为中建集团旗下第一家独立上市的专业化公司以及预拌混凝土业务的唯一发展平台，公司整合了中建集团的混凝土资产和业务资源，兼具上市平台的融资优势和中建集团的业务资源优势，在行业内具备显著的平台竞争力。

    2、服务能力优势

    公司长期专注于预拌混凝土及相关业务，积累了深厚的专业经验，形成了涵盖水泥、外加剂、商品砂浆、砂石骨料、运输泵送、科研检测的完整产业链，具备行业领先的“高、大、精、尖、特”项目服务能力。公司自主研发的超高层泵送混凝土、超高性能混凝土、清水混凝土、泡沫混凝土、防辐射混凝土、耐热混凝土、水下混凝土、再生骨料混凝土等产品，已成功应用于众多地标性建筑和重点工程，能够满足客户多样化、个性化的产品与服务需求。

    3、区域布局优势

    公司坚持“区域化”发展策略，持续优化区域布局与结构，深耕成熟市场，打造了一批引领当地行业发展的示范区域。同时，紧跟国家战略，积极参与京津冀、长三角、粤港澳大湾区等重大战略区域及“一带一路”沿线国家的建设。目前，公司已在全国26个省（自治区、直辖市）以及马来西亚、印度尼西亚、柬埔寨、泰国等海外市场建立了强大的生产供应能力，成为国内预拌混凝土行业区域布局最广的企业之一。

    4、人才竞争优势

    公司坚持以人为本，深化人才发展体制机制改革，以高端人才、高技能人才为重点，统筹推进各类人才队伍建设。目前，公司已建立了一支高素质的专业化团队，拥有博士、硕士学历员工480余名，中高级职称人员1,500余名，享受国务院政府特殊津贴1人。公司不断健全人才培养与选用机制，与国内多所知名院校联合建立创业就业实习基地和人才培养基地，为可持续发展提供坚实的人才保障。

    5、技术研发优势

    公司坚持以技术创新引领行业发展。与清华大学、武汉大学、四川大学、重庆大学、中国建筑科学研究院等知名高校和研究机构建立了紧密的产学研合作关系。公司拥有预拌混凝土行业首家国家级博士后科研工作站，1个国家级认定企业技术中心，16个省级科研平台，2个CMA认证检测公司，并成立中建西部建设建材科学研究院，聚焦战略性核心技术研究和新产业技术研究。截至2024年末，公司累计获得国际先进及以上水平科技成果129项，授权发明专利412项，授权实用新型专利526项，省部级及以上科技奖110余项，省部级及以上施工工法30项，主参编国家、行业、地方标准110余项。

    6、绿色生产优势

    公司致力于实现与社会、环境及利益相关者的和谐共生，将绿色低碳理念贯穿于产品生命周期及业务全流程，从设计、建站、生产到运输全链条贯彻绿色理念。公司首创行业内“零排放”“花园式”工厂，自主研发预拌混凝土绿色生产集成技术，生产单位获得国家级“绿色工厂”“中国混凝土行业绿色环保示范企业”“全国预拌混凝土行业绿色示范工厂”“零碳工厂”等认证与奖项。公司持续加强固废资源化利用与低碳混凝土技术研发，产品获得“三星级绿色建材评价标识”并入选政府定向采购名录，成功打造建筑固废再生骨料混凝土品牌。近年来，公司锚定“双碳”战略目标，积极推进能源管理体系建设，完善基于预拌混凝土产业的新能源利用体系，打造“光储充运”一体化运营模式，推动用能结构优化调整，投入使用新能源车辆，引领行业向资源节约型、环境友好型转型。

未来展望：

1、行业格局和趋势

    中央经济工作会议对2025年经济工作作出重要部署，要求坚持稳中求进、以进促稳，守正创新、先立后破，系统集成、协同配合，强调用好用足政策工具箱，着力提高宏观调控的前瞻性、针对性、有效性。在此背景下，预拌混凝土行业既需应对国际供应链重构、国内需求结构调整等复杂挑战，也要把握新型城镇化建设、绿色低碳转型等战略机遇，在政策引导与市场驱动中实现高质量发展。

    （1）市场需求：政策托底与结构性机遇并存

    混凝土市场需求仍具备较大规模潜力。中央经济工作会议明确以扩大内需为核心，通过“两重”项目和城市更新行动构筑增长支点，这为混凝土行业注入持续动能。基础设施建设仍是关键引擎，中西部及农村地区交通、能源、水利等领域补短板需求将持续释放，支撑市场基本盘。房地产领域通过城中村改造、危旧房更新及存量用地盘活等政策，逐步实现止跌企稳，带动老旧小区改造与城市功能升级需求。此外，“一带一路”深化推动海外基建市场拓展，为国内企业开辟增量空间。尽管短期面临行业调整压力，但政策驱动下的基建韧性、城市更新纵深推进及房地产新模式构建，将形成“传统+新兴”需求叠加效应，行业规模潜力仍存，中长期发展前景可期。

    （2）行业格局：政策驱动与生态重构并行

    2025年，混凝土行业将在政策调控、环保约束及市场供需重构中加速整合。受“双碳”目标及上游企业垂直整合影响，行业洗牌持续深化，中小企业生存空间进一步压缩。区域分化特征显著，根据中国混凝土与水泥制品协会数据，2024年仅4个省区市商品混凝土产量同比增长，27个省区市下滑，其中内蒙、江苏、江西、青海4省区降幅超20%，折射出基础设施投资强度、绿色建筑政策与区域经济活力的结构性差异。在此背景下，头部企业通过并购重组、产能置换优化布局，推动行业集中度提升。与此同时，产业链协同成为竞争焦点，水泥-骨料-混凝土-施工运维的全链条生态圈构建加速，产业集群效应逐步显现，为行业集约化发展奠定基础。

    （3）未来趋势：创新驱动与绿色智能转型

    创新引领新质生产力，聚焦高性能混凝土、智能材料（自感知/自适应/自修复）研发，强化功能性产品矩阵，满足城市更新与新基建需求。绿色推动行业可持续，企业加速布局低碳胶凝材料、固废资源化技术，推动粉煤灰、建筑垃圾等高掺量应用，同步探索可再生能源驱动生产，实现能耗与排放双降。智能化深度渗透，智能制造技术加速普及，机器视觉、激光扫描等智能检测系统实现质量全流程追溯，工业互联网平台整合排产、物流及运维数据，推动生产决策效率系统性提升，示范工厂逐步向“黑灯生产”模式演进。

    2、公司发展战略

    “十四五”期间，公司将以“三领五强”战略目标为指引，坚持“一体两翼”总体布局，以推动高质量发展为主题，从服务国家战略、优化业务结构、转变发展方式、加快数字化转型、深化企业改革、加强创新驱动、培育海外业务、提升品牌文化等方面着力，创建成为世界一流的混凝土产业综合服务商。

    （1）预拌混凝土业务

    公司将加大国家重大战略区域开拓布局力度，快速形成产出贡献，提高市占率和市场首位度，实现“规模”“效益”双提升。业务重点为：坚持战略引领，集中优势资源，加强布局京津冀、长三角、粤港澳大湾区、成渝双城、长江经济带等国家重大战略区域，稳健布局海外优质市场，抢抓国家重大基础设施项目，提高投资布局质量。同时，坚定市场主体地位，构建一流的客户服务和价值创造能力，加强商务管理和成本管控，推进精益化管理体系和管理能力，系统性提升市场竞争力。此外，创新商业模式，推进数字化转型，促进新技术新工艺与预拌混凝土运营融合发展，优化提升供应链、产业链、生态链、价值链。推进科技创新，加大产业技术研究，加强科技成果转化，提高科技的产出贡献，促进科技与产业经营融合发展。推进管理创新，加快智慧工厂建设，以信息化重塑管理流程，推进内部机制体制变革，激发企业发展活力。

    （2）外加剂业务

    公司外加剂业务综合实力进入国内行业前列，国际化发展取得积极进展。紧跟公司主业加快投资布局，提升自有生产能力，增强资源聚合能力和市场竞争力。同时，加强科技创新，建立健全技术研发体系，引进培养科技人才，加强高新产品研发和科技成果转化，形成具有市场竞争力的自主品牌，致力成为公司科技名片。

    （3）砂石骨料业务

    公司将全力推进砂石骨料矿业项目的获取、开发，促进砂石骨料业务加快实体运营，增强公司产业链竞争力。同时，加强砂石骨料产业链价值链研究，创新投融资模式和商业模式，拓展产品线和价值空间，培育建立砂石骨料项目和产业的开发运营专业能力，加强专业人才和队伍建设，提高项目运营管控效率，保障投资回报。

    （4）产业互联网业务

    公司将持续培育产业互联网业务，迭代升级混凝土产业链“砼联网”平台。有序推进生产、交易、供应链、金融、服务等各环节产品和服务功能开发。推进实体化运营，整合资源，加快推进相关产品和功能运作。统筹线上线下精准对接，融合发展，创新业务模式，打通产业链价值链。创新商业模式，推进数字产业化，将金融等业务与数字经济融合发展。

    （5）其他业务

    主要包括集采、科技创新成果转化类、水泥、生态环保、预制构件等业务，是公司培育新业务、新业态、新模式的重要载体，也是立足公司业务结构现状，坚持可持续发展导向和未来发展趋势的需要。公司将根据市场形势和机遇统筹把握各项业务的发展节奏。

    （6）海外业务

    积极深入开发公司基础较好的国别市场，持续开拓新的国别市场。研究推进本土化经营，加强人才引进和培养，提高资金、营销等管理效率，强化出海能力，集成引导海外业务和资源，构建海外发展新格局。

    3、经营计划

    公司2025年计划实现新签合同额530亿元，营业收入210亿元，利润总额1.5亿元。公司将紧紧依靠创新这一核心动力，不断拓展市场空间，着力提升基础管理，优化配置人才资源，扎实有效防控风险，做实塑强党建引领，重点做好以下八个方面工作。

    一是全力抓好上级政治任务落实。及时跟进学习研究国家重大政策，把握政策机遇，深入推进中央巡视常态化整改，全面深化国企改革重点任务，认真开展企业账款清收，推动企业高质量发展。

    二是着力提升市场营销品质。坚持“两优两重”市场策略，从体系端、源头端、过程端、质量端、风险端，加强应收账款系统性治理，深化客户关系管理，持续优化任务结构，推动行业良性发展，提升市场营销质量。

    三是大力优化区域发展布局。深入区域市场研究，把握市场动态，抓住市场变化，不断完善投资布局，持续加强投资管理，践行好区域化发展策略，在推动各区域发展过程中，取得更高质量的经营成效。

    四是加力推进海外市场发展。坚持“走出去”战略定力，完善海外管理体系，支持推动海外发展，增强海外发展能力，切实提升海外经营质量。

    五是合力塑强创新引领优势。培育发展战略性新兴产业，加快数字化转型，探索智慧工厂建设，坚持科技创新引领，推动绿色低碳发展，培育更多新质生产力，着力打造“第二增长曲线”。

    六是倾力提升价值创造能力。提高厂站利润创造水平，深入推进扭亏治理，加大供应链建设力度，常态化开展“厉行节约勤俭办企”，塑强“高品质履约、低成本运营”能力，确保在竞争激烈的市场中保持领先地位。

    七是用力夯实基础防范风险。聚焦管理中的重点难点问题，持续加强基础管理，抓好安全生产管理，严守质量环保底线，有效管控财务资金风险，加强合规和法务管理，提升督查与监督效能，加强人才队伍建设，有效防范化解各类风险，确保企业稳健运营。

    八是聚力推动党建业务融合。始终坚持党的领导，推动党建工作和业务工作深度融合，以高质量党建引领保障企业高质量发展。

    该经营计划并不构成公司对投资者的业绩承诺，敬请投资者对此保持足够的风险意识，并且应当理解经营计划与业绩承诺之间的差异。

    4、可能面对的风险及采取的应对措施

    （1）宏观经济风险

    公司主营业务的发展与宏观经济形势密切相关。当前全球经济复苏存在不确定性，国内经济持续恢复的基础仍需巩固，投资增长后劲不足，高质量发展面临诸多挑战。宏观政策调整、市场波动及外部环境变化可能对公司生产经营造成一定影响。公司将加强宏观经济研究，紧跟国家及地方投资建设热点，积极布局战略性新兴产业，加快业务转型升级，深化创新改革，强化内部管理，全面提升经营效率，有效应对宏观经济波动带来的风险。

    （2）应收账款风险

    应收账款风险是预拌混凝土行业特点导致的风险。一方面，房地产开发及基础设施建设项目工程量大、建设施工周期较长；另一方面，近年来宏观经济增速放缓、房地产投资下降，下游施工客户资金趋紧。公司主要客户为建筑施工企业，其中大部分为央企、地方国企等履约能力较强的企业，应收账款信用风险较低。未来随着公司业务规模扩大，应收账款可能进一步增加，部分客户可能因政策调控或经营不善导致资金紧张，进而影响公司账款回收，甚至产生坏账，对财务状况和经营成果造成不利影响。公司将深化应收账款治理，持续完善客户信用管理，加强合同治理，提升签约质量。同时，开展应收账款专项行动，结合短期举措与长期机制，强化过程清收，重点推动疑难项目的化解，加大法务清欠力度，确保账款回收效率。

    （3）安全及环保风险

    公司预拌混凝土生产涉及原材料投放、搅拌、运输及施工现场浇筑等多个环节，安全影响因素多，可能导致安全事故。同时，生产过程中会产生废水、废气、废渣等污染物。随着国家对环保标准日益严格，环保监管力度加大，若公司发生安全事故或环保不达标，将对经营产生负面影响。公司将以底线管理为基础，深入开展“安全生产治本攻坚三年行动”，完善安全生产管理体系，加强安全文化建设，持续开展安全教育培训，强化全员安全意识，压实安全责任。同时，深化生态环境保护专项治理，推动环保升级改造，加快能源结构优化调整，加大绿色低碳技术研究与应用力度，持续推进绿色建材认证及“绿色工厂”“零碳工厂”创建，严守环保合规底线。

    （4）产品质量控制风险

    预拌混凝土的质量关系到建筑物的耐久性和安全性，其质量控制受多种因素影响：一是原材料质量；二是生产过程中的气候、温度条件；三是配合比设计与计量器具的精度；四是施工部位、泵送高度及运输距离等。尽管公司已建立完善的质量管理体系，并具备较高的技术水平，但由于影响因素复杂，潜在的质量失控风险依然存在。若发生重大质量事故，公司可能承担重大经济损失，并对销售及市场形象产生不利影响。公司将加强质量监督和治理，持续开展质量检查，深化质量管理信息系统的应用，加大原材料治理监管力度，确保产品质量持续稳定。

    （5）海外业务拓展风险

    受国际政治局势变化与汇率波动加剧的影响，海外市场开拓与稳定经营面临风险与挑战。公司将坚持“走出去”战略，以价值创造为核心，通过完善海外管理体系、加快海外区域发展、加强海外人才队伍建设、推动国内外一体化发展等措施，持续提升海外经营质量，增强国际竞争力，推动海外业务高质量发展。

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