2月21日股市必读：新发布《关于上海盛剑科技股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券申请文件的审核问询函的回复》

截至2025年2月21日收盘，盛剑科技(603324)报收于28.33元，上涨2.68%，换手率3.99%，成交量5.94万手，成交额1.66亿元。

当日关注点

• 交易信息汇总：当日主力资金净流入1475.27万元，占总成交额8.88%。
• 公司公告汇总：盛剑科技计划向不特定对象发行可转换公司债券，募集资金不超过5亿元，主要用于“国产半导体制程附属设备及关键零部件项目（一期）”。

交易信息汇总

当日主力资金净流入1475.27万元，占总成交额8.88%；游资资金净流出209.93万元，占总成交额1.26%；散户资金净流出1265.34万元，占总成交额7.62%。

公司公告汇总

中汇会计师事务所关于上海证券交易所《关于上海盛剑科技股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券申请文件的审核问询函》有关财务问题回复的专项说明

主要内容包括：前次募集资金投向变更前后，实际用于非资本性支出占募集资金总额的比例均超过30%；本次募投项目为“国产半导体制程附属设备及关键零部件项目”的一期子项目，计划生产产品主要包括工艺废气处理设备、真空设备及温控设备，并提升运维服务规模；报告期内公司已开展工艺废气处理设备的生产，但产能利用率较低；本次募投项目实施主体为公司控股子公司盛剑半导体，2023年9月引入外部投资者榄佘坤企管及员工持股平台，增资完成后公司直接持股比例为85.11%；本次募投项目资金由公司单方面以股东借款形式投入。公司主营业务收入包括绿色厂务系统、设备及关键零部件和电子化学品材料，下游客户主要为集成电路、半导体显示和新能源领域；报告期内公司营业收入分别为123,302.97万元、132,847.68万元、182,599.81万元、99,367.51万元；主营业务毛利率分别为27.28%、28.06%、26.66%和29.32%；收入季节性特点明显，四季度收入占比分别为35.82%、27.67%和41.27%。公司应收账款规模及账龄一年以上应收账款占比提升，主要因业务规模扩大、部分客户回款较慢及背靠背条款执行；存货规模持续增长，主要因业务扩展及订单增加；固定资产规模增加主要因IPO募投项目转固及新设备购置；公司有息负债主要用于满足营运资金需求及项目建设；经营活动现金流净额波动较大，主要因经营性应收项目及存货增加。公司不存在金额较大财务性投资，对外投资主要为成都瑞波科光电有限公司及西安奕斯伟材料科技股份有限公司，属于围绕产业链上下游的产业投资。

盛剑科技关于向不特定对象发行可转换公司债券审核问询函回复的提示性公告

公司计划向不特定对象发行可转换公司债券，募集资金不超过5亿元，其中3.5亿元用于“国产半导体制程附属设备及关键零部件项目（一期）”，1.5亿元用于补充流动资金。该项目旨在提升国产半导体制程附属设备及关键零部件的生产能力，包括工艺废气处理设备、真空设备及温控设备，并同步提升运维服务能力。报告期内，公司主营业务收入分别为123,302.97万元、132,847.68万元、182,599.81万元和99,367.51万元，毛利率分别为27.28%、28.06%、26.66%和29.32%。公司收入季节性特征明显，四季度收入占比较高。主要客户包括中国电子系统工程第二建设有限公司、北京北方华创微电子装备有限公司等，客户背景良好，不存在重大信用风险。公司应收账款规模逐年增加，1年以上应收账款占比提升，主要因部分客户受宏观经济影响回款能力减弱及国有资本投资项目回款延迟。存货规模持续增长，主要因在手订单充足及业务扩展。固定资产规模增加，主要因IPO募投项目转固及新设备购置。公司不存在金额较大的财务性投资，报告期内受到的行政处罚已完成整改，不影响本次再融资。保荐机构和申报会计师已对公司相关事项进行核查并发表明确意见。

上海市方达律师事务所关于上海盛剑科技股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券之补充法律意见书（一）

该意见书主要回应上海证券交易所的审核问询函，涵盖三个主要问题。- 问题1：涉及本次募投项目的背景及合理性，盛剑半导体引入外部投资者及员工持股平台的原因及其对募投项目的影响。盛剑半导体作为发行人半导体附属装备业务的运营主体，已具备实施募投项目所需的研发、生产和销售能力。引入外部投资者旨在增强资本实力，优化股权结构；引入员工持股平台旨在激励员工，推动公司长期发展。相关机构均已实缴出资，不存在退出安排，且未同比例提款借款主要基于其实际资金状况。- 问题5.1：涉及持股5%以上股东或董监高是否参与本次可转债发行认购及其减持情况。控股股东张伟明及其他部分董监高表示视情况参与认购，并承诺在认购前后六个月内不减持股份。独立董事明确表示不参与认购。- 问题5.2：涉及报告期内的行政处罚情况及整改措施。发行人因未消除事故隐患和非法聘用外国人分别受到3万元和1万元罚款，均已缴纳罚款并完成整改，不构成本次再融资的法律障碍。

上海盛剑科技股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券募集说明书（申报稿）

公司计划向不特定对象发行可转换公司债券，募集资金总额不超过50,000万元，用于“国产半导体制程附属设备及关键零部件项目（一期）”及补充流动资金。本次可转债每张面值为人民币100元，按面值发行，期限为六年，每年付息一次，到期归还所有未转股的可转债本金和最后一年利息。转股期自发行结束之日起满六个月后的第一个交易日起至到期日止。公司主体信用等级及本次可转债信用等级均为A+，评级展望稳定。本次发行不提供担保，且未设置持有期限制。公司现行利润分配政策重视对投资者的合理回报，每年以现金方式分配的利润不少于当年实现的可供分配利润的10%，特殊情况除外。此外，公司承诺在股票上市后三年内，如连续20个交易日收盘价低于每股净资产，将采取稳定股价措施。控股股东及实际控制人承诺在限售期限内不减持公司股票，并在限售期满两年内减持时遵守相关规定。

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