据证券之星公开数据整理,近期天禄科技(301045)发布2024年中报。截至本报告期末,公司营业总收入3.23亿元,同比上升14.26%,归母净利润1506.5万元,同比上升109.64%。按单季度数据看,第二季度营业总收入1.71亿元,同比上升16.62%,第二季度归母净利润991.49万元,同比上升235.16%。本报告期天禄科技盈利能力上升,毛利率同比增幅14.82%,净利率同比增幅68.63%。
本次财报公布的各项数据指标表现尚佳。其中,毛利率19.58%,同比增14.82%,净利率4.28%,同比增68.63%,销售费用、管理费用、财务费用总计2795.82万元,三费占营收比8.65%,同比减6.45%,每股净资产8.93元,同比增6.51%,每股经营性现金流-0.14元,同比减29.96%,每股收益0.14元,同比增100.0%。具体财务指标见下表:
![图片](https://static.stockstar.com/cmsrobo/stk_fin_summary_sz301045_20240630_3.png)
财务报表中对有大幅变动的财务项目的原因说明如下:
- 货币资金变动幅度为-9.72%,原因:本期闲置资金购买理财产品。
- 应收款项变动幅度为9.67%,原因:2024年第二季度营业收入较2023年第四季度上升,加上受环境影响部分客户资金紧张,延迟付款。
- 存货变动幅度为55.17%,原因:本期原材料价格波动,公司战略性增加原材料库存。
- 固定资产变动幅度为12.39%,原因:相关资产已达到预定可使用状态。
- 短期借款变动幅度为-25.01%,原因:银行贷款减少。
- 租赁负债变动幅度为-48.35%,原因:随着租金的支付,租赁负债在逐渐减少。
- 交易性金融资产变动幅度为132.7%,原因:本期暂时使用闲置资金理财增加。
- 一年内到期的非流动资产变动幅度为-22.39%,原因:一年内到期的可转让大额存单本期已到期。
- 无形资产变动幅度为40.49%,原因:本期购买土地使用权。
- 应付账款变动幅度为12.54%,原因:本期采购材料增加。
- 营业收入变动幅度为14.26%,原因:本期销售收入增加。
- 营业成本变动幅度为10.78%,原因:随销售收入的增加而相应增加。
- 销售费用变动幅度为3.94%,原因:随销售收入的增加而相应增加。
- 管理费用变动幅度为8.59%,原因:工资薪酬增加。
- 财务费用变动幅度为-6.04%,原因:利息收入增加。
- 所得税费用变动幅度为314.85%,原因:本期利润增加。
- 研发投入变动幅度为23.4%,原因:增加TAC项目研发。
- 经营活动产生的现金流量净额变动幅度为-38.98%,原因:1、应付账款账期较短或为现金支付,而应收账款通常为下游面板厂商确定的相对较长账期所导致2、本期原材料价格波动,公司战略性增加原材料库存导致经营性现金支出增加。
- 投资活动产生的现金流量净额变动幅度为-165.87%,原因:本期光学板材厂区建设支出及理财产品的增减变化。
- 筹资活动产生的现金流量净额变动幅度为1945.96%,原因:本期子公司安徽吉光少数股东投资款项到位。
证券之星价投圈财报分析工具显示:
- 业务评价:公司去年的ROIC为0.53%,资本回报率不强。去年的净利率为1.48%,算上全部成本后,公司产品或服务的附加值不高。
- 偿债能力:公司现金资产非常健康。
- 融资分红:公司上市3年以来,累计融资总额5.25亿元,累计分红总额1323.82万元,分红融资比为0.03。
- 商业模式:公司业绩主要依靠研发、营销及股权融资驱动。需要仔细研究这类驱动力背后的实际情况。
财报体检工具显示:
- 建议关注公司应收账款状况(应收账款/利润已达2224.94%)
分析师工具显示:证券研究员普遍预期2024年业绩在1800.0万元,每股收益均值在0.17元。
重仓天禄科技的前十大基金见下表:
![图片](https://static.stockstar.com/cmsrobo/stk_fundhold_sz301045_20240630_1724451433_5.png)
持有天禄科技最多的基金为华泰柏瑞远见智选混合A,目前规模为8.05亿元,最新净值0.3241(8月23日),较上一交易日上涨0.12%,近一年下跌41.19%。该基金现任基金经理为李飞。
最近有知名机构关注了公司以下问题:
问:请介绍公司于 5 月 31 日公告的《薄膜流延机采购合同》的主要内容。
答:《薄膜流延机采购合同》是天禄科技的控股子公司安徽吉光新材料有限公司(以下简称“安徽吉光”)和英彼克传动系统(上海)有限公司(以下简称“英彼克”)签订的关于采购安徽吉光TC膜项目用的薄膜流延机合同,按合同条款,采购价格是7,800 万元,交期约 1 年。公司在历经近一年的供应商接洽后,在采购成本、交期等方面均取得了较为有利的条件。
合同的履行存在一定的周期及项目节点,在实际履行中,如遇行业政策调整、市场环境变化、节点工作内容难以确认等不可预计或不可抗力因素的影响,可能存在合同无法如期或全面履行的风险。敬请广大投资者注意投资风险。
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