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亚翔集成：2017年半年度报告

来源：上交所
上交所 更多文章 >>
 2017-08-11 00:00:00
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2017 年半年度报告

公司代码：603929 公司简称：亚翔集成

亚翔系统集成科技（苏州）股份有限公司

2017 年半年度报告

重要提示

一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完

整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

二、 公司全体董事出席董事会会议。

三、 本半年度报告未经审计。

四、 公司负责人姚祖骧、主管会计工作负责人陈淑珍及会计机构负责人（会计主管人员）王明君

声明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案

无

六、 前瞻性陈述的风险声明

√适用 □不适用

七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况

否

八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？

否

九、 重大风险提示

公司已在本报告中详细描述存在的行业风险、市场风险等，敬请查阅管理层经营与分析中关于公

司未来发展的讨论与分析中可能面对的风险因素。

十、 其他

□适用 √不适用

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2017 年半年度报告

目录

第一节 释义..................................................................................................................................... 3

第二节 公司简介和主要财务指标 ................................................................................................. 5

第三节 公司业务概要..................................................................................................................... 7

第四节 经营情况的讨论与分析 ................................................................................................... 19

第五节 重要事项........................................................................................................................... 24

第六节 普通股股份变动及股东情况 ........................................................................................... 41

第七节 优先股相关情况............................................................................................................... 44

第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ................................................................................... 44

第九节 公司债券相关情况........................................................................................................... 46

第十节 财务报告........................................................................................................................... 47

第十一节 备查文件目录................................................................................................................. 133

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2017 年半年度报告

第一节 释义

在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：

常用词语释义

亚 翔 集 成 / 公 司 / 本 公 指 亚翔系统集成科技（苏州）股份有限公司

司

亚翔有限 指 亚翔系统集成科技（苏州）有限公司，系公司前身

台湾亚翔 指 亚翔工程股份有限公司，系本公司控股股东

萨摩亚 WELLMAX 指 WELLMAX HOLDINGS LIMITED，系本公司外资法人股东

维 尔 京 指 EVER CREATIVE INVESTMENTS LTD.，系本公司外资法人股

EVER CREATIVE 东

香 港 指 MAX TEAM INVESTMENT LIMITED，系本公司外资法人股东

MAX TEAM

香港远富国际 指 FAITH RICH INTERNATIONAL LIMITED（远富国际有限公司），

系本公司外资法人股东

苏州华群 指 苏州华群管理咨询有限公司，系本公司社会法人股东

苏州亚力 指 苏州亚力管理咨询有限公司，系本公司社会法人股东

苏州协益 指 苏州协益管理咨询有限公司，系本公司社会法人股东

苏州兰阳 指 苏州兰阳咨询有限公司，系本公司社会法人股东

苏州丰合 指 苏州丰合管理咨询有限公司，系本公司社会法人股东

苏州翔生 指 苏州翔生贸易有限公司

香港 L&K 指 L&K ENGINEERING COMPANY LIMITED，系本公司全资子公司

和舰科技 指 和舰科技（苏州）有限公司

龙腾光电 指 昆山龙腾光电有限公司

友达光电 指 友达光电（厦门）有限公司

渝德科技 指 渝德科技（重庆）有限公司，于 2012 年 10 月 12 日更名为中航（重

庆）微电子有限公司

深超光电 指 深超光电（深圳）有限公司

上海天马 指 上海天马微电子有限公司

成都天马 指 成都天马微电子有限公司

武汉天马 指 武汉天马微电子有限公司

华星光电 指 深圳市华星光电技术有限公司

南海奇美 指 南海奇美光电有限公司

深圳群康 指 群康科技（深圳）有限公司

成都业成 指 业成科技（成都）有限公司

旭昌化学 指 旭昌化学科技（昆山）有限公司

泰州纬创 指 纬创资通（泰州）有限公司

厦门祥达 指 祥达光学（厦门）有限公司

厦门天马 指 厦门天马微电子有限公司

杭州味全 指 杭州味全食品有限公司

南通同方 指 南通同方半导体有限公司

和辉光电 指 上海和辉光电有限公司

世源科技 指 世源科技工程有限公司

厦门联芯 指 联芯集成电路制造（厦门）有限公司

M+W 指 德国美施威尔 M +W 建筑设计集团

江西汉唐 指 江西汉唐系统集成有限公司

十一院 指 信息产业电子第十一设计研究院科技工程股份公司

中电二公司 指 中国电子系统工程第二建设有限公司

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2017 年半年度报告

中电四公司 指 中国电子系统工程第四建设有限公司

十院 指 中国电子工程设计院

上海朗脉 指 上海朗脉洁净技术有限公司

扬子净化 指 江苏扬子净化工程有限公司

北京北净康华 指 北京北净康华科技有限公司

西安四腾 指 西安市四腾工程有限公司

江苏柏诚 指 江苏柏诚工程股份有限公司

中元国际 指 中国中元国际工程有限公司

武汉东方旭 指 武汉东方旭净化工程有限公司

江苏环亚 指 江苏环亚建设工程有限公司

海南灵境 指 海南灵境医疗净化工程有限公司

江苏久信 指 江苏久信集团医用净化工程有限公司

尚荣医疗 指 深圳市尚荣医疗股份有限公司

天马微电子 指 天马微电子股份有限公司

奇美电子 指 奇美电子股份有限公司

中国证监会 指 中国证券监督管理委员会

《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》

《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》

《公司章程》 指 《亚翔系统集成科技（苏州）股份有限公司章程》

保荐机构 指 广州证券股份有限公司

大华 指 大华会计师事务所（特殊普通合伙）

元，万元 指 人民币元，人民币万元

报告期 指 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日止

洁净室 指 将一定空间范围内的空气中的微粒子、有害气体、细菌等污染物排

除，并将室内的温度、湿度、洁净度、压力、气流速度与气流流向、

噪音振动及照明、静电控制在某一需求范围内，而所给予特别设计

的空间

系统集成 指 将组成系统中的分系统采用系统工程的科学方法进行综合汇整，提

供系统解决方案、组织实施到组成满足一定功能、最佳性能要求的

系统

增项项目 指 在施工过程中，与原合同约定的施工的程序、工程的数量、质量要

求、标准、工作内容不一致的项次及发包方要求施工的项目统称为

增项项目

增项合同 指 增项项目经发包方与施工方协商后认可的增项项目内容而签订的合

同。在工程实务中，增项项目不一定能够签订增项合同且取得收入，

增项合同与主合同相比金额较小，其通常是在增项工作量已完成后，

经施工方与发包方议价后方能签署

发包方 指 具有工程发包主体资格和支付工程价款能力的当事人，有时称发包

单位、建设单位或项目法人。

业主 指 工程建设项目的投资人或投资人专门为工程建设项目设立的独立法

人。当业主亲自履行发包人职能时，业主也称为发包方

IC 半导体 指 采用半导体制作工艺，在一块较小的单晶硅片上制作上许多晶体管

及电阻器、电容器等元器件，并按照多层布线或遂道布线的方法将

元器件组合成完整的电子电路

SAP 指 企业管理解决方案的软件名称（systems applications and products

in data processing），同时 SAP 公司是全球最大的企业管理和协

同化商务解决方案供应商。

ERP 指 企业资源计划（Enterprise Resource Planning）是整合了企业管

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2017 年半年度报告

理理念、业务流程、基础数据、人力物力、计算机硬件和软件于一

体的企业资源管理系统

LTPS 指 低温多晶硅技术（Low Temperature Poly-silicon）

TFT-LCD 指 薄 膜 晶 体 管 （ Thin Film Transistor, TFT ） 液 晶 显 示 器

（Liquid Crystal Display, LCD），是有源矩阵类型液晶显

示器（AM-LCD）中的一种。TFT 是在玻璃或塑料基板等非单晶片上

通过溅射、化学气相沉积等工艺形成薄膜的基础上，通过对膜的加

工制作而成。对生产环境洁净度和材料纯度的要求很高

LED 指 发光二极管（Light Emitting Diode，LED），一种固态半导体器件，

能直接把电转化为光。核心组件为 P 型半导体和 N 型半导体组成的

“P-N 结”晶片。光的颜色由形成 P-N 结的材料决定

AMOLED 指 Active Matrix/Organic Light Emitting

Diode，是有源矩阵有机发光二极体面板。相比传统的液晶面板，

AMOLED 具有反应速度较快、对比度更高、视角较广等特点。

PCB 指 印制电路板（Printed Circuit Board），是重要的电子部件，是电

子元器件的支撑体，是电子元器件电气连接的提供者

Touch panel 指 触感控制板

LCM 指 液晶模块（Liquid Crystal Module）

MEP 指 Mechanical Electric Plumbing，即一般厂房或建筑物所

需的水电空调工程，或是机电工程

GMP 指 药品生产质量管理规范，是为保证药品在规定的质量下持续生产的

体系

HACCP 指 危害分析和关键控制点，确保食品在消费的生产、加工、制造、准

备和食用等过程中的安全，在危害识别、评价和控制方面是一种科

学、合理和系统的方法

FDA 指 美国食品药物管理局（U.S. Food and Drug Administration），它

是国际医疗审核权威机构，专门从事食品与药品管理的最高执法机

关

EDQM 指 欧 洲 药 品 质 量 管 理 局 （ European Directorate for Quality

Medicines）

第二节 公司简介和主要财务指标

一、 公司信息

公司的中文名称 亚翔系统集成科技（苏州）股份有限公司

公司的中文简称 亚翔集成

公司的外文名称 L&K ENGINEERING (SUZHOU)CO.,LTD

公司的外文名称缩写 L&K

公司的法定代表人 姚祖骧

二、 联系人和联系方式

董事会秘书 证券事务代表

姓名 李繁骏 钱静波

联系地址 苏州工业园区方达街33号 苏州工业园区方达街33号

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2017 年半年度报告

电话 0512-67027000 0512-67027000

传真 67027005 67027005

电子信箱 lkdongmi@lkeng.com.cn QJB@lkeng.com.cn

三、 基本情况变更简介

公司注册地址 苏州工业园区方达街33号

公司注册地址的邮政编码 215126

公司办公地址 苏州工业园区方达街33号

公司办公地址的邮政编码 215126

公司网址 www.lkeng.com.cn

电子信箱 lkengcn@lkeng.com.cn

报告期内变更情况查询索引

四、 信息披露及备置地点变更情况简介

公司选定的信息披露报纸名称 《中国证券报》 《上海证券报》《证券时报》《证券

日报》

登载半年度报告的中国证监会指定网站的 www.sse.com.cn

网址

公司半年度报告备置地点 苏州工业园区方达街33号亚翔集成董事会办公室

报告期内变更情况查询索引

五、 公司股票简况

股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称

A股 上海证券交易所 亚翔集成 603929 不适用

六、 其他有关资料

□适用 √不适用

七、 公司主要会计数据和财务指标

(一) 主要会计数据

单位：元 币种：人民币

本报告期 本报告期比上

主要会计数据 上年同期

（1－6月） 年同期增减(%)

营业收入 975,121,606.53 1,561,658,765.84 -37.56

归属于上市公司股东的净利润 81,227,600.24 113,352,180.18 -28.34

归属于上市公司股东的扣除非经常性

79,331,447.81 113,352,106.97 -30.01

损益的净利润

经营活动产生的现金流量净额 -173,596,297.37 379,580,849.39 不适用

本报告期末比

本报告期末 上年度末 上年度末增减

(%)

归属于上市公司股东的净资产 934,776,660.70 888,126,916.15 5.25

总资产 1,548,722,262.76 1,428,475,175.89 8.42

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2017 年半年度报告

(二) 主要财务指标

本报告期 本报告期比上年同期

主要财务指标 上年同期

（1－6月） 增减(%)

基本每股收益（元／股） 0.38 0.71 -46.48

稀释每股收益（元／股） 0.38 0.71 -46.48

扣除非经常性损益后的基本每股收益

0.37 0.71 -47.89

（元／股）

加权平均净资产收益率（%） 8.80 19.04 减少10.24个百分点

扣除非经常性损益后的加权平均净资

8.60 19.04 减少10.44个百分点

产收益率（%）

公司主要会计数据和财务指标的说明

□适用 √不适用

八、 境内外会计准则下会计数据差异

□适用 √不适用

九、 非经常性损益项目和金额

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

非经常性损益项目 金额 附注（如

适用）

非流动资产处置损益 -45,994.66

计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国

118,947.88

家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外

除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融

资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金 2,217,865.75

融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益

所得税影响额 -394,666.54

合计 1,896,152.43

十、 其他

□适用 √不适用

第三节 公司业务概要

一、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明

(一) 公司主要业务

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2017 年半年度报告

报告期内主营业务为 IC 半导体、光电等高科技电子产业及生物医药、精细化工、航空航天、

食品制造等相关领域的建厂工程提供洁净室工程服务，包括洁净厂房建造规划、设计建议、设备

配置、洁净室环境系统集成工程及维护服务等。

公司的经营范围为：从事无尘、无菌净化系统、设备及其周边机电、仪控产品的生产组装，

销售本公司产品，并提供设计、咨询、调试、维修服务；提供合同能源管理及节能领域的技术开

发、技术转让、技术咨询；从事机电安装工程、空气净化工程、建筑装修装饰工程、建筑智能化

工程、消防设施工程、环保工程、管道工程、容器安装工程的设计、施工、咨询；承包与其实力、

规模、业绩相适应的国外工程项目；从事建筑机械租赁；公司生产产品的同类商品以及建筑材料、

无尘、无菌净化设备及相关设备、构配件的批发、进出口、佣金代理（拍卖除外）及相关配套业

务。

作为专业的洁净室工程整体解决方案提供商，公司能为客户提供洁净室工程领域的一站式服

务，是国内高阶洁净室行业中的领先企业。

近几年公司所服务的 IC 半导体、光电等主要下游行业，受惠于国家“调结构、补短板”的产

业发展战略和政策支持，有利于相关行业的持续增长，从而带动对高阶洁净室工程的整体市场需

求，促进高阶洁净室工程行业和公司的快速发展。

(二) 公司经营模式

1、业务模式

本公司作为一站式洁净室系统集成工程服务的专业提供商，目前已经具备“工程施工设计+

采购+施工+维护”EPCO 的能力。“工程施工设计+采购+施工+维护”模式,从工程施工设计到采购、

施工、维护，以达到系统集成之完整性，确保业主方的最大利益。此模式是洁净室工程行业最全

面、完整的模式。工程周期各环节之配合相对较好，工程施工设计、采购、施工、运营和维护具

备较高的连贯性和一致性，从而更好的满足客户需求，提升洁净室工程的价值。

在工程项目实施阶段，公司根据具体洁净室工程项目情况，对项目所需设备和物资进行集中

采购，并将洁净室工程的施工任务进行对外分包，在施工过程中对各系统的各下包单位进行集中

统筹、组织协调、监督指导和统一管理。

本公司具有机电工程施工总承包壹级资质、建筑机电安装工程专业承包壹级资质、

电子与智能化工程专业承包贰级、消防设施工程专业承包贰级资质、建筑装修装饰工

程专业承包贰级资质、钢结构工程专业承包叁级资质、环保工程专业承包叁级资质和

对外承包工程资格证书以及 GC2 级压力管道的特种设备安装改造维修许可证和 1 级压

力容器的特种设备安装改造维修许可证。专业承包是目前本公司承接工程的主要模式，是

指业主或工程总承包人依据承包合同的约定，将洁净室工程中的专业工程承包给具有相应资质条

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2017 年半年度报告

件的专业承包人完成，由业主或工程总承包人支付工程承包价款，并由承包人对所承包工程项目

承担连带责任的工程承包方式。

根据《建筑行业指引》的规定，业务模式，是指上市公司开展项目设计、建设、运营等实现

利润的方式。根据风险承担方式、利润来源、权利义务分配的不同，建筑行业业务模式主要分为：

单一勘察、设计或施工合同模式、设计施工合同模式、交钥匙工程合同模式、融资合同模式和管

理合同模式。公司目前实施工程项目的业务模式均为交钥匙工程合同模式。

（1）未完工项目的情况

报告期内，公司未完工项目的情况如下：

业务模式 单一勘察、设计或 设计施工 交钥匙工程 融资合 管理合 总计

施工合同模式 合同模式 合同模式 同模式 同模式

未完工项目

45 45

的数量（个）

合同金额（万

152,527.42 152,527.42

元）

（2）未完工项目面临的主要风险

①工程成本及工程范围变化带来的风险

目前，公司工程合同为固定造价合同，其工程合同总价款是以预估成本为基础确定的。此类

合同通常规定，合同双方不得因工程所需之材料、设备价格之涨跌，或因与合同施工有关之工资

水平、利率、汇率及其它各项成本费用之增减为理由而调整，亦不得以未充分了解工程所有增减

成本之因素而要求调整工程合同总价款或请求额外补偿或采取不利合同履行之措施。

尽管公司能够通过SAP ERP系统等内部管理措施对设备、材料、人工及其他成本进行预估，但

工程项目实际发生成本往往受多种因素的影响，包括设备和材料的采购价格、劳动力价格、合同

实际工期、项目范围变动等。若公司预估成本所依据的假设发生不利变动或者假设不符合实际，

可能导致公司报价偏低，则将给公司带来实际合同利润率低于预期的风险。

如果工程项目设计或工程范围发生变更，实际工作超过原定范围却无法获得客户相应补偿，

公司可能面临项目成本增加、盈利减少的风险。另外，进行额外工作可能也会造成公司其它项目

的延迟并可能对公司如期完成特定工作的安排造成不利影响。

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2017 年半年度报告

②工程质量风险

公司所服务的洁净室行业对工程技术要求严格，而工程质量的高低直接影响下游行业客户的

生产经营能否正常开展，因此，工程合同通常情况下会约定工程合同价款的5%-10%作为质量保证

金，期限为1至2年，自工程验收合格之日计算。

公司建立了严格的工程质量控制管理制度，对整个洁净室工程的设计、施工环节均制定了严

格的检验流程。公司承建的“重庆西永微电子工业园标准厂房一期A栋”项目于2009年荣获住房和

城乡建设部与中国建筑业协会联合颁发的“2009年度中国建设工程鲁班奖（国家优质工程）”。

如果未来质量管理体系不能同步完善、管理不到位、技术运用不合理或技术操作不规范，将

可能造成工程质量事故或隐患，导致工程成本增加或期后质量保证金无法如期收回，对公司声誉

造成损害，影响公司的业务开拓，并对公司的经营业绩产生不利影响。

③延期、误工风险

业主与公司签订了承包合同之后，即将与整个工程项目相关的工程施工设计、采购、施工、

运行维护等工作全部交由公司负责实施，公司需要在约定的时间内将完工工程交付业主。由于工

程项目通常实施过程较为复杂、工期控制较为严格，在项目施工过程中，如果出现工程款不能及

时到位，设备、材料供应不及时等情况，就可能导致工程进度无法按合同计划进行，具有不能按

期交付完工工程的风险。

④工程分包风险

公司在洁净室工程开展过程中可以依法对部分工程进行分包，分包商的施工人员需在公司现

场管理人员的统一指挥调度下开展工作。公司对工程项目施工全过程负责。虽然公司已建立了较

为完善的分包商挑选内控制度，但分包商的技术水平和质量控制等方面的不足仍可能直接影响工

程质量、导致工期延误或产生额外成本，进而可能引发安全、质量事故和经济纠纷。

⑤安全施工风险

公司重视安全生产，坚持“安全第一，预防为主”的安全方针，自股份公司成立至今未发生

过重大安全事故。但本公司所服务行业的工程施工难度较大，技术要求高，施工环境复杂，存在

一定危险性，如果防护不当或在技术上、操作上出现意外，可能造成人员伤亡及财产损失，存在

发生安全事故的可能性。

2、采购模式

本公司根据与业主或发包方签订的工程承包合同约定的内容进行施工物资（包括工程材料和

设备）采购。本公司经营过程中的采购主要包括施工物资（包含工程材料和设备）采购。

无论是工程材料还是工程设备，均是亚翔集成进行工程施工所必须的施工物资，最终作为工

程成本向业主或发包方收取工程收入，在施工领用之前无论是工程材料还是工程设备均被列入存

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2017 年半年度报告

货中“施工物资”核算，领用并安装验收后均计入“工程施工——工程成本”，并最后结转入营

业成本，对亚翔集成而言，作为施工物资的工程材料和工程设备在财务核算上并不存在本质差别。

公司的采购流程如下图所示：

or

询价

请购作业

or

比价

合格厂商名录筛选

预算分析

or

议价

登录

NO

核准

YES

制作订单/合约

NO

核准

YES

需求取消 签约 取消订单

验收流程 分发订单合约 预算执行档

跟催 预算执行差异分析 缺失检讨

3、工程分包模式

公司依照《中华人民共和国建筑法》、《中华人民共和国合同法》、《中华人民共和国劳动

法》、《建筑业企业资质管理规定》等有关法律法规的规定以及与业主签订的工程施工合同，在

工程项目实施阶段公司根据具体洁净室工程项目情况，将洁净室施工任务进行对外分包，在施工

过程中对各系统的各下包单位进行集中统筹、组织协调、监督指导和统一管理。

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2017 年半年度报告

公司采购部门（即资材处）根据分包单位的资质证明、营业执照、税务登记证、财务报表、

工程实绩、样本等资料，填写《供应商资料评估表》，并经初步审查、书面审查、现场参观等流

程，为合格分包单位建立《合格供应商名录》，该名录由采购部门定期更新。

工程项目选取施工分包单位的基本原则为：

① 从本公司发布的《合格供应商名录》中选择劳务分包单位；

② 对名录以外的分包单位，按本公司规定程序进行评定和审批；

③ 必须严格执行先签合同，后组织进场施工的原则；

④ 签订分包合同的同时，必须签订有关附件，如“安全生产协议书”等；

⑤ 合同应明确总包与分包的安全生产权利和义务，分包单位应对总包单位负责，分包单位必

须服务总包单位的安全管理；

⑥ 禁止分包单位将承揽到的工程再转包或者分包给其他的公司。

综合考虑以上因素后，本公司采取招投标方式，通过比价、议价确定最终的施工分包单位。

与分包单位工程款项的结算通常采用按确认的工程量计算劳务报酬的方式，由分包单位按月

将完成工程量报本公司确认；全部工作完成，经本公司认可后 14 天内，分包单位向本公司递交完

整的结算资料；本公司收到分包单位递交的结算资料后 14 天内进行核实，给予确认或者提出修改

意见。本公司确认结算资料后双方按照合同约定的计价方式，进行工程款项的最终支付。

公司在进行工程分包时，通常需考量分包方的人员施工经验、技术、分包方对施工任务突发

变化的应对能力等。工程项目负责人依各工序工种所需之工程进行分包，制作分包工程需求表、

分包工程注意事项及请购单呈有权主管核准后，送资材处办理分包作业。

资材处接获经核准之请购单后，对相应的分包商进行资格预审，主要考量分包商的人员、技

术和装备实力以及对施工任务突发变化的应对能力，依合适的分包商发送相关的招标文件，在分

包商研读标单、图面等工程内容后，可安排其踏勘现场了解环境，并针对工程内容与工程项目人

员进行问题答疑，待问题澄清后，分包商依标单内容向资材处提交报价单进行投标、竞标、议价

程序，待确定最终价格、付款条件及工期后制作议价记录，并将请购单检附议价记录，呈有权主

管核准并决定分包商。

公司选择分包商的流程如下：

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2017 年半年度报告

项目工程制作分包工程计划

开立请购单

对分包商进行资格预审

发送标单、图面及分包工程注意事项

等招标文件

组织投标人踏勘现场

问题答疑

投标、竞价及议价

制作议价记录

NO

核准

YES

签约

4、施工管理

公司从事洁净室工程项目中的施工管理环节主要体现在以下方面：

（1）工前培训

分包商选定后，本公司首先对其进行工前培训，主要形式为以工程系统为单位对其进行信息

传达、技术交底，告知本次工程具体的工期、工法（包括安全措施）、工量（出工数）、工序及

施工机具、材料等，针对技术难题和注意事项对其进行指导，并要求分包商将其对工程相关细节

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2017 年半年度报告

的理解以书面形式进行信息反馈，力求在工前能与其达成最大共识。经过多次交流反馈后，在公

司确保分包商已充分理解施工内容、方法、要求和注意事项等的基础上，分包商须根据所获得的

信息制作施工方案呈报本公司，公司对其合理性和完备性做出判断。

（2）制订操作标准

公司要求分包商按照国家标准《洁净室施工及验收规范》进行施工操作。公司注重对分包商

的培训，建立了《系统管理手册》，通过标准化作业程序（SOP）将系统控制程序中的关键控制点

的相关操作步骤进行细化、量化和优化，以标准操作步骤指导和规范日常的工作，使操作人员掌

握科学合理的操作方法。

（3）现场监督指导

针对工程现场的每个施工环节，公司都派人对分包商的工作进行实时督导，把握施工质量、

指导作业技巧。根据各施工环节技术难度的不同，现场督导人员由公司普通技术人员、工程师等

具有不同技术水平和从业经验的人担任。公司建立了《施工检验表》，每天依据工程实施的实际

情况对分包商工作进行评价打分，项目完成时，公司会计算出各分包商的总评分。通过评价打分

制度，对分包商形成有效的监管和督促。

（4）逐日更新计划

公司要求分包商在工前将全部施工内容以天为单位进行分割，并拟定每天工程进度及资源使

用情况的计划。进入施工阶段后，分包商每天须更新该计划，即按照施工实际进展情况调整次日

施工的详尽计划表，包括施工进度预期、对人员、机械设备、工程材料等资源的使用需求等，公

司对其合理性作出判断，并做出相应安排。该逐日更新计划的制度使公司有充分的时间做出提前

统筹安排，并保持对工程进度及分包商工作情况进行及时跟踪，避免由于问题累积或缺乏事前准

备出现施工进程因某一环节断裂而被延误的情况。

（5）召开例会

工程施工现场每天召开由项目经理、工地主任及主办工程师参加的例会，每周召开由全体工

程师参加的周会，为项目相关人员和全体技术人员提供及时交流、探讨的平台，以利于潜在问题

的事前预测和已出现问题的有效处理。

（三）行业情况

经过多年发展，洁净室工程行业内企业不断进行细分市场的竞争，逐渐形成了不同行业领域

内的领先企业，它们在电子、医药制造、食品、医疗卫生等行业均积累了各自的经验。在电子行

业，主要洁净室工程服务企业有本公司、十一院、中电二公司、中电四公司、十院、江西汉唐和

M+W 等；在医药制造行业的主要洁净室工程服务企业有中电二公司、十院、本公司、上海朗脉、

扬子净化、北京北净康华等；在食品行业的洁净室工程服务企业主要为本公司、西安四腾、江苏

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2017 年半年度报告

柏诚、中元国际、武汉东方旭等；在医疗行业中江苏环亚、江苏久信、尚荣医疗、本公司、海南

灵境等主要从事医院洁净室工程建设。

细分行业领域中主要竞争企业

行业 电子行业 医药制造 食品行业 医疗行业

十一院

中电二公司

中电二公司 本公司 江苏环亚

竞 十院

中电四公司 西安四腾 江苏久信

争 本公司

十院 江苏柏诚 尚荣医疗

企 上海朗脉

本公司 中元国际 本公司

业 扬子净化

江西汉唐 武汉东方旭 海南灵境

北京北净康华

M+W

我国洁净室工程行业目前处于市场化程度较高的阶段，行业内企业众多，技术实力参差不齐。

经过多年的发展，一批有实力的洁净室工程企业逐渐在高端市场取得较为稳定的市场份额，市场

集中度逐渐提高。而低端市场则十分分散，规模较小、技术实力不高的企业各自占据一定的低端

市场份额。目前国内洁净室工程行业的主要企业有十一院、中电二公司、中电四公司、十院、本

公司、江西汉唐、南京百科、上海朗脉等，其中业务规模较大的是十一院、中电二公司和中电四

公司。

本公司目前主要为客户提供中高端的洁净室系统集成工程的整体解决方案。从公司下游客户

的行业划分来看，目前主要销售对应为电子行业包括 IC 半导体、光电等， 2017 年上半年电子行

业销售收入占主营业务收入的 97.32%。公司的客户从规模和行业地位上来看，均为相关行业内的

大中型领先企业，抗风险能力强，受全球金融危机的影响相对较小，且这些企业对洁净室工程服

务的质量、系统集成工程服务提供能力等方面的要求均较高。从中长期看，在我国宏观经济持续

发展，GDP 持续增长的背景下，公司洁净室工程服务的主要下游行业还将保持增长，市场需求持

续扩大的趋势在短期内不会改变。

二、报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明

□适用 √不适用

三、报告期内核心竞争力分析

√适用 □不适用

公司近年来主要专注于电子行业中 IC 半导体、光电等领域高科技厂房的洁净室工程项目，属

于洁净室工程行业较高端领域。

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2017 年半年度报告

此类洁净室具有洁净等级高、投资规模大、建筑面积大、系统集成复杂、工程品质要求高等

特点，对洁净室工程行业内企业的技术水平提出了较高要求，需要综合空气循环技术、水洗技术、

监控技术、节能技术、制程优化技术等来满足生产需要，以降低生产成本、提高生产效率及良品

率。

电子行业中精密电子制造的生产程序通常要求工厂保持不间断生产，洁净室出现故障将直接

影响生产的顺利进行，因此业主对洁净室的稳定性与可靠性要求很高，由此也对洁净室工程公司

的技术水平和综合管控能力提出了严苛的要求。

随着工业技术的不断进步，下游行业对洁净室的要求也会相应提高，对洁净室工程的设计水

平、建造工艺、建造材料等方面会提出新的要求，这将推动洁净室行业内企业不断研究开发新技

术、运用新工艺，以适应市场需求的转变。

高科技厂房的洁净室工程所需之建造技术的取得需要长时间的研发和经验积累，行业内只有

少数企业具有在该等领域建造高等级洁净室的技术水平。公司具有较高的技术水平，已承建了国

内多座高科技厂房的高端洁净室工程项目，具备坚实的竞争优势，是行业内领先的知名企业。

上市后募集资金的 4750 万将用于建设研发中心，公司研发中心建成后将成为与国际同步及国

内最先进的洁净控制技术的研发中心，除了能够全力支持我国高科技产业的发展，也会为公司业

务推广带来蓬勃的发展机遇。

1、技术水平与研发优势

本公司近年来主要专注于电子行业中 IC 半导体、光电等领域高科技厂房的洁净室工程项目，

属于洁净室工程行业较高端领域。此类洁净室具有洁净等级高、投资规模大、建筑面积大、系统

集成复杂、工程品质要求高等特点，如 IC 半导体厂的洁净等级一般要求为 ISO4 级以上，一座面

积约为 10,000 平方米的 8 寸 IC 半导体厂总投资约为 10 亿美元，对洁净室工程行业内企业的技术

水平提出了较高要求，需要综合空气循环技术、水洗技术、监控技术、节能技术、制程优化技术

等来满足生产需要，以降低生产成本、提高生产效率及良品率。电子行业中精密电子制造的生产

程序通常要求工厂保持不间断生产，洁净室出现故障将直接影响生产的顺利进行，因此业主对洁

净室的稳定性与可靠性要求很高，由此也对洁净室工程公司的技术水平和综合管控能力提出了严

苛的要求。此类洁净室工程所需之建造技术的取得需要长时间的研发和经验积累，行业内只有少

数企业具有在该等领域建造高等级洁净室的技术水平。本公司具有较高的技术水平，已承建了国

内多座高科技厂房的高端洁净室工程项目，是行业内领先的知名企业。

本公司自成立以来一直注重研发投入，技术领先，2012 年被苏州市科技局确认为苏州市无尘

室洁净工程技术研究中心，2008 年至 2013 年及 2016 年度被江苏省认定为高新技术企业。目前公

司拥有专利 48 项，还针对洁净室工程项目建立了工程数据库，将多年的工程经验数据化和科学化，

为公司承揽和实施工程项目提供数据支持。此外，公司拥有行业领先的“计算流体力学分析应用

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2017 年半年度报告

技术”和“空气采样与分析技术”，可以为客户提供事前模拟分析和事后采样分析，优化洁净室

的布局、改进生产流程、降低生产成本以及改善成品良率，大幅度提高洁净室工程的稳定性和可

靠性。

2、工程业绩和品牌优势

经过多年的发展，本公司在国内已承建了多座高等级洁净室工程，该等工程的品质均得到了

业主和主管建筑部门的一致认可。公司承建的“重庆西永微电子工业园标准厂房一期 A 栋”项目

于 2009 年荣获住房和城乡建设部与中国建筑业协会联合颁发的“2009 年度中国建设工程鲁班奖

（国家优质工程）”。本公司已经成为业内实力雄厚、工程服务质量高、具有显著业绩的专业洁

净室工程服务公司，“亚翔”亦成为国内洁净室工程行业的知名品牌。公司在高端洁净室工程领

域拥有较高的市场份额，积累了超过 225.97 万平方米洁净室工程的承建经验。自 2002 年成立至

今，公司先后为和舰科技、龙腾光电、友达光电、渝德科技、深超光电、上海天马、成都天马、

武汉天马、华星光电、南海奇美、深圳群康、成都业成、泰州纬创、厦门祥达、厦门天马、和辉

光电及昆山国显等国内知名企业的洁净室提供系统集成工程服务，在行业内享有较高的声誉和市

场影响力，积累了丰富的工程实绩经验，具备较强的竞争优势。

截止 2017 年 6 月底，本公司累计已完成洁净室工程项目情况如下：

产业类别 工程类别 数量（座） 面积（m2）

6 寸 IC 半导体厂洁净室工程 6

8 寸 IC 半导体厂洁净室工程 6

IC 半导体产业 615,569

12 寸 IC 半导体厂洁净室工程 2

封装/PCB 厂洁净室工程 13

TFT-LCD 厂洁净室工程 8

光电产业 AMOLED 洁净室工程 7

1,568,282

TFT-LCD 模块厂洁净室工程 23

LED 厂洁净室工程 5

光伏产业 光伏洁净室工程 1 5,263

医疗产业 医疗洁净室工程 4 14,721

食品产业 食品洁净室工程 5 38,027

新型材料 新型材料洁净室工程 4 17,816

合 计 2,259,678

数据统计说明：1、TFT-LCD 模块厂范围涵盖：Touch panel、LCM

2、依据洁净室施工面积统计；MEP 工程及化学品统包等其他行业工程等未涵盖。

3、稳定的客户关系优势

电子行业中 IC 半导体、光电等领域的高科技厂房投资金额巨大，对洁净室的稳定性要求很高，

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2017 年半年度报告

为了降低投资风险，业主通常会选择经验丰富、有历史业绩可考、行业内领先的工程服务企业进

行合作。出于对工程风险的考量，如果初次合作的工程质量获得认可，业主一般均将维持与工程

服务商的合作关系，后续投资所需的洁净室工程项目承包给该服务商的可能性较大。

本公司的客户大多为知名企业，行业地位较高。公司与客户建立了良好稳定的合作关系，为

业务的发展奠定了坚实基础。随着客户投资计划的实施，建厂过程中对洁净室的需求亦渐次发生。

如本公司先后中标和舰科技一期厂房的洁净室工程项目和二期厂房的洁净室工程项目；本公司还

先后中标友达光电苏州厂房和厦门厂房的洁净室工程项目、奇美电子的宁波厂房和佛山厂房的洁

净室工程项目、天马微电子的成都厂房、武汉厂房和厦门厂房的洁净室工程项目等。

本公司通过长期努力所建立起来的稳定的客户关系是公司的宝贵资源，为公司的进一步发展

提供了有力支持。

4、项目协调能力优势

业主、设计方、土建工程施工方和洁净室工程承包方等是相互联系、相互影响的。需要工程

项目的参与各方通力配合与协调，才能满足洁净室工程的特殊要求。本公司根据自有技术和积累

的经验，与业主和设计方充分沟通洁净室建造的特殊需要，在优化设计方案的过程中对设计方案

的可行性与科学性提出具体的建议，使设计方案更有利于节约成本和洁净室的稳定运行；在土建

工程施工过程中，本公司与施工方沟通协调，对工程材料的选择、施工方法的运用、施工的进度

提出具体的建议，以有利于洁净室的建造和后续工程的推进。项目协调能力需要不断的磨合和积

累，本公司具有丰富的项目业绩经验，并采用 SAP ERP 系统进行运营管理，具备综合协调各方工

作和高效推进项目进程的能力，使各方在项目实施过程中的工作均有利于洁净室的建造，维持洁

净室的高稳定性与可靠性。随着本公司项目协调能力的提高，在工程项目中承担的角色亦更为重

要，对公司承揽洁净室工程项目起到积极的推动作用。

5、公司治理和人才优势

本公司治理结构完善，建立了规范的现代企业制度，形成了科学民主的决策机制，公司常年

不懈推动团队文化建设，营造了和谐的企业文化，为公司的持续稳定发展奠定了坚实的基础。

公司亦汇聚了大批成熟的管理人才和专业技术人才。本公司现有工程技术人员 306 人，管理

团队具有丰富的行业管理经验，技术人员结构覆盖公司业务的各个领域。在实践中积累了丰富的

管理经验和施工作业经验的优秀人才，为公司的规范化管理、研发创新及稳定发展奠定了可靠的

人力资源基础，是公司长期业务推进和确保工程项目品质的重要保证。公司员工结构合理，中青

年员工在实践中逐步成长为公司的骨干力量，是公司持续发展的有力保障。

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2017 年半年度报告

第四节 经营情况的讨论与分析

一、经营情况的讨论与分析

2017 年上半年度，公司董事会严格遵守《公司法》、《证券法》等法律法规和《公司章程》

的相关规定，切实履行股东大会赋予的董事会职责。

2017 年上半年度，我国芯片产业及高科技面板产业因为市场需求及国家政策大力推进建设

的原因，进入建厂高峰期，各业主延续去年公布的建厂计划，大趋势没有太大的改变，各地新

建厂计划如雨后春笋般陆续启动，许多项目均已进入机电设计及土建施工阶段，公司目前接洽

争取中的此类型项目超过 10 个以上，市场呈现近年来最热络的景象。然而，整体而言，由于目

前此类型项目与过去几年相比多太多，加上国内具备先进 12 吋芯片厂及高科技面板厂设计实务

经验的设计院及设计师相对短缺，影响土建/机电及洁净系统等相关工程的发包图面及相关规范

的完成时程。导致这些项目的机电及洁净等相关工程的发包作业时程也受到影响。许多原定今

年上半年发包的机电及洁净系统等相关工程，大部分推迟到今年下半年才会完成发包作业，确

定承包厂商。我司原定第二季及第三季的季度营收计划也会受到业主发包时程延后的影响而往

后延。以目前情况观察，公司原计划 12 吋芯片厂及高科技面板厂机电及洁净系统等相关工程于

今年中所带来的营收高峰可能会往后推迟落在今年第四季及 2018 年上半年。值得欣慰的是：这

些市场机会并未消失或缩减，而只是时程延后，对公司的营运的影响而言还是属于正面的、可

接受的情况。

公司为了掌握机遇，充分挖掘市场潜力，完善市场布局，经营团队凭借公司的品牌优势、

技术优势、人才优势、并加强对客户的优质服务与技术交流沟通，期盼在激烈的市场竞争中，

取得更大的市场份额，实现企业的年度营运目标。

(一) 主营业务分析

1 财务报表相关科目变动分析表

单位:元 币种:人民币

科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）

营业收入 975,121,606.53 1,561,658,765.84 -37.56

营业成本 839,414,763.15 1,361,083,419.66 -38.33

销售费用 1,319,106.08 1,384,034.53 -4.69

管理费用 30,588,869.37 25,517,114.54 19.88

财务费用 -3,107,855.25 -333,323.64 不适用

经营活动产生的现金流量净额 -173,596,297.37 379,580,849.39 不适用

投资活动产生的现金流量净额 -193,010,240.65 11,851,177.09 不适用

筹资活动产生的现金流量净额 -37,887,600.00 -32,400,000.00 不适用

研发支出 23,480,330.15 18,256,550.76 28.61

营业收入变动原因说明:营业收入下降了 37.56%主要原因是 2015 年承接的厦门联芯项目合同金额

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2017 年半年度报告

较大，于 2016 年一季度进入施工密集期。本期无该等事项。

营业成本变动原因说明:营业成本下降了 38.33%,成本与收入同比下降

销售费用变动原因说明:销售费用同比下降 4.69%,主要原因是销售人员差旅费减少。

管理费用变动原因说明:管理费用增加了 19.88%，主要是工资及中介机构服务费增加。

财务费用变动原因说明:财务费用主要是 7 天通知存款利息收入。

经营活动产生的现金流量净额变动原因说明:本期经营活动现金流量净额为负主要是部分项目垫

付资金较大、回款慢所致。

投资活动产生的现金流量净额变动原因说明:投资活动现金流量净额为负主要是保本型银行理财

产品支出所致

筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明:筹资活动现金流量净额是分配股利支付的现金及支

付的发行信息披露费用。

研发支出变动原因说明:研发支出同比增长 28.61%，主要是公司加大研发项目的投入。

2 其他

(1) 公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明

□适用 √不适用

(2) 其他

□适用 √不适用

(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明

□适用 √不适用

(三) 资产、负债情况分析

√适用 □不适用

1. 资产及负债状况

单位：元

本期期

本期期 上期期

末金额

末数占 末数占

较上期

项目名称 本期期末数 总资产 上期期末数 总资产 情况说明

期末变

的比例 的比例

动比例

（%） （%）

（%）

货币资金减少是

公司以暂时闲置

自有资金投资保

货币资金 307,681,854.92 19.87 712,566,026.52 49.88 -56.82

本型银行理财产

品 1.91 亿元,另外

本期新增加工程

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2017 年半年度报告

项目垫付资金较

多。

应收票据 20,600,218.84 1.33 19,147,010.10 1.34 7.59

本期新增客户回

款慢。厦门联芯验

应收账款 574,886,178.17 37.12 313,911,316.52 21.98 83.14

收及保固款 1.20

亿元未收回。

预付款项 23,965,622.02 1.55 32,273,093.36 2.26 -25.74

增加为正在投标

其他应收款 16,140,099.31 1.04 8,894,006.81 0.62 81.47

项目押标金。

存货 314,298,425.79 20.29 263,171,786.68 18.42 19.43

新增银行保本理

财产品 1.91 亿元、

工程所在地预缴

其他流动资 增值税、母公司帐

245,342,834.00 15.84 37,968,576.37 2.66 546.17

产 上增值税留抵、母

公司 2016 年所得

税退税款尚未到

帐。

流动资产合 1,502,915,233.0 1,387,931,816.3

97.04 97.16 8.28

计 5 6

固定资产 23,940,146.81 1.55 21,527,188.95 1.51 11.21

无形资产 3,168,859.19 0.2 3,062,987.17 0.21 3.46

递延所得税

18,698,023.71 1.21 15,953,183.41 1.12 17.21

资产

非流动资产

45,807,029.71 2.96 40,543,359.53 2.84 12.98

合计

1,548,722,262.7 1,428,475,175.8

资产总计 100 100 8.42

6 9

应付账款 534,147,326.45 34.49 462,854,941.29 32.4 15.4

上年预收款项已

预收款项 5,792,000.00 0.37 13,321,564.76 0.93 -56.52 开票结算，本期预

收款少。

应付职工薪 上年末计提的奖

4,901,308.98 0.32 15,446,226.96 1.08 -68.27

酬 金已发放。

为子公司帐上应

应交税费 21,877,611.24 1.41 4,761,617.22 0.33 359.46 交增值税及第二

季度企业所得税。

其他应付款 1,223,502.61 0.08 1,312,912.96 0.09 -6.81

其他流动负

46,003,852.78 2.97 42,650,996.55 2.99 7.86

债

流动负债合

613,945,602.06 39.64 540,348,259.74 37.83 13.62

计

其他说明

2. 截至报告期末主要资产受限情况

√适用 □不适用

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2017 年半年度报告

项 目 期末帐面价值 受限原因

货币资金 505,864.68 农民工工资保证金

3. 其他说明

□适用 √不适用

(四) 投资状况分析

1、 对外股权投资总体分析

□适用 √不适用

(1) 重大的股权投资

□适用 √不适用

(2) 重大的非股权投资

□适用 √不适用

(3) 以公允价值计量的金融资产

□适用 √不适用

(五) 重大资产和股权出售

□适用 √不适用

(六) 主要控股参股公司分析

√适用 □不适用

主

持股

营 注册

公司名称 比例 总资产（元） 净资产（元） 净利润（元）

业 资本

（%）

务

贸 10,00

苏州翔生贸 易 0 万元

100 334,362,228.37 215,013,801.27 7,732,249.48

易有限公司 服 人 民

务 币

L&K 贸

Engineerin 易 15 万

100 52,344,457.49 21,991,218.37 5,352,091.74

g Company 服 美元

Limited 务

(七) 公司控制的结构化主体情况

□适用 √不适用

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2017 年半年度报告

二、其他披露事项

(一) 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动

的警示及说明

□适用 √不适用

(二) 可能面对的风险

√适用 □不适用

1. 宏观经济波动风险

本公司属建筑安装业。主营业务为IC半导体、光电等高科技电子产业及生物医药、精细化工、

航空航天、食品制造等相关领域的建厂工程提供洁净室工程服务，包括洁净厂房建造规划、设计

建议、设备配置、洁净室环境系统集成工程及维护服务等。公司所在行业的发展主要受下游行业

的影响，其中基础设施建设主要受国家及地区的经济政策、消费者需求及自身周期性等因素影响，

都受制于宏观经济波动。宏观经济的波动，容易引发社会固定资产投资放缓或投资重点的变动，

对建筑业细分领域的经营情况产生影响，进而造成本 行业业绩的波动。

2. 业务开拓带来的管理风险

公司自成立以来一直致力于为高科技领域的建厂工程提供洁净室工程服务，经过多年的发展，

公司业务网络布局、客户资源及技术等方面已有较为深厚的积累。公司发展的同时对公司风险控

制，资产管理能力等方面均提出了更高的挑战。若公司的管理架构及管理水平不能适应公司持续

发展的需要，资产管理能力不能得到相应提升，将限制公司的发展速度，甚至可能对公司的经营

业绩带来不利影响。

3. 其他风险

本公司的经营活动会面临各种金融风险：信用风险、流动风险和市场风险（主要为汇率风险

和利率风险）。

信用风险：本公司的信用风险主要来自货币资金、应收票据、应收账款、其他应收款等。管

理层已制定适当的信用政策，并且不断监察这些信用风险的敞口。

本公司持有的货币资金，主要存放于国有控股银行和其他大中型商业银行等金融机构，管理

层认为这些商业银行具备较高信誉和资产状况，不存在重大的信用风险，不会产生因对方单位违

约而导致的任何重大损失。

对于应收账款、其他应收款和应收票据，本公司设定相关政策以控制信用风险敞口。本公司

基于对客户的财务状况、从第三方获取担保的可能性、信用记录及其它因素诸如目前市场状况等

评估客户的信用资质并设置相应信用期。本公司会定期对客户信用记录进行监控，对于信用记录

不良的客户，本公司会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，以确保本公司的整体信

用风险在可控的范围内。

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2017 年半年度报告

截止 2017 年 6 月 30 日，本公司的前五大客户的应收账款占本公司应收账款总额 34.98% (2016

年：15.46%)。

流动风险：本公司财务部门持续监控公司短期和长期的资金需求，以确保维持充裕的现金储

备；同时持续监控是否符合借款协议的规定，从主要金融机构获得提供足够备用资金的承诺，以

满足短期和长期的资金需求。

汇率风险：本公司的主要经营位于中国境内，主要业务以人民币结算。但本公司已确认的外

币资产和负债及未来的外币交易（外币资产和负债及外币交易的计价货币主要为美元）依然存在

汇率风险。

(三) 其他披露事项

□适用 √不适用

第五节 重要事项

一、股东大会情况简介

决议刊登的指定网站的

会议届次 召开日期 决议刊登的披露日期

查询索引

2017 年第一次临时股

2017 年 2 月 8 日 www.sse.com.cn 2017 年 2 月 9 日

东大会

2016 年年度股东大会 2017 年 4 月 20 日 www.sse.com.cn 2017 年 4 月 21 日

股东大会情况说明

√适用 □不适用

一、2017 年 2 月 8 日公司以现场及网络投票表决的方式在公司会议室召开 2017 年第一次临时股

东大会，审议通过了：

1、《关于变更公司注册资本及公司类型的议案》

2、《关于修改<公司章程>及办理工商变更登记的议案》

3、《关于修订<股东大会议事规则>的议案》

4、《关于修订<董事会议事规则>的议案》

5、《关于修订<监事会议事规则>的议案》

6、《关于制定<股东大会网络投票工作制度>的议案》

7、《关于公司 2017 年度以自有资金购买银行理财产品的议案》

8、《关于提名姚智怀为公司董事会董事候选人的议案》

二、2017 年 4 月 20 日公司以现场及网络投票表决的方式在公司会议室召开 2016 年年度股东大会，

审议通过了：

1、《公司 2016 年度董事会工作报告》

2、《公司 2016 年度监事会工作报告》

3、《公司 2016 年年度报告全文及摘要》

4、《公司 2016 年度财务决算报告及 2017 年财务预算报告》

5、《公司 2016 年度利润分配预案》

6、《公司 2016 年度内部控制自我评价报告》

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2017 年半年度报告

7、《关于公司 2016 年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告的议案》

8、《关于续聘会计师事务所及其报酬的议案》

二、利润分配或资本公积金转增预案

(一) 半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案

是否分配或转增 否

每 10 股送红股数（股）

每 10 股派息数(元)（含税）

每 10 股转增数（股）

利润分配或资本公积金转增预案的相关情况说明

不适用

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2017 年半年度报告

三、承诺事项履行情况

(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项

√适用 □不适用

是 如未

承 是 如未能

否 能及

诺 否 及时履

及 时履

时 有 行应说

承诺 承诺类型 承诺内容 时 行应

承诺方 间 履 明未完

背景 严 说明

及 行 成履行

格 下一

期 期 的具体

履 步计

限 限 原因

行 划

与首 股票减持 实际控制人姚祖骧、赵玉华夫妇及 自亚翔集成股票上市之日起三十六个月内，不转让或委 上 是 是

次公 与其关系密切的亲属 托他人管理其直接或间接持有的本公司股份，也不由本 市

开发 公司回购该部分股份。 之

行相 日

关的 起

承诺 三

年

股票减持 股东台湾亚翔、股东苏州亚力 自亚翔集成股票上市之日起三十六个月内不转让或者 上 是 是

委托他人管理本公司直接或间接持有的亚翔集成股份， 市

也不由亚翔集成回购本公司直接或间接持有的亚翔集 之

成股份。 日

起

三

年

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2017 年半年度报告

股票减持 股东萨摩亚 WELLMAX、维尔京 EVER 自亚翔集成股票上市之日起十二个月内，不转让或委托 上 是 是

CREATIVE、香港 MAX TEAM、香港 他人管理其直接或间接持有的本公司股份，也不由本公 市

远富国际、苏州华群、苏州协益、 司回购该部分股份。 之

苏州兰阳、苏州丰合 日

起

十

二

个

月

社会保险金 实际控制人姚祖骧、赵玉华夫妇 如果根据有权部门的要求或决定，本公司及控股子公司 是 是

或住房公积 需要为员工补缴本承诺函签署之日前应缴未缴的社会

金承诺 保险金或住房公积金，或因未足额缴纳需承担任何罚款

或损失，实际控制人对因此发生的支出或所受损失部分

由实际控制人足额补偿。

解决同业竞 股东台湾亚翔、实际控制人姚祖 自协议生效日起，台湾亚翔在中国台湾独占地从事洁净 是 是

争 骧、赵玉华夫妇、苏州亚力 室工程服务及机电安装工程服务，亚翔集成在上述区域

之外的其他全部地区独占地从事洁净室工程服务及机

电安装工程服务。2016 年 10 月 12 日，亚翔集成与台湾

亚翔就其持有的越南 L&K 51%股权签订转让协议，通过

股权转让方式由本公司全面承接台湾亚翔在越南市场

的全部洁净室及机电安装工程业务。亚翔集成将通过新

设分支机构在新加坡地区独占从事洁净室及机电安装

工程业务。

关于稳定股 本公司 如本公司股票上市后三年内连续二十个交易日收盘价 是 是

价及虚假记 均低于公开披露的最近一期末每股净资产，本公司将及

载、误导性 时召开董事会及股东大会，按不高于公开披露的最近一

陈述或者重 期末每股净资产的价格，回购不低于非限售股总额 1%

大遗漏赔偿 的公司股票，并按照相关规定提前公告，在公司股权结

的承诺 构符合上市条件的情况下每年累计回购次数不超过两

次。若本公司招股说明书有虚假记载、误导性陈述或者

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2017 年半年度报告

重大遗漏，对判断亚翔集成是否符合法律规定的发行条

件构成重大、实质影响的，本公司将召开关于回购首次

公开发行全部新股的股东大会，在不少于三十个交易日

不超过六十个交易日的回购期限内依法回购首次公开

发行的全部新股，回购价格按照首次公开发行股票的发

行价格加上同期银行活期存款利息，除权、除息的，按

交易所规定作相应调整；若本公司招股说明书有虚假记

载、误导性陈述或者重大遗漏，致使投资者在证券交易

中遭受损失的，本公司将依法赔偿投资者损失。如本公

司违反相关承诺，本公司应当及时公告违反承诺的事实

及原因，并向投资者公开道歉；给投资者造成损失的，

应依法进行赔偿；本公司应按照中国证监会或证券交易

所的要求进行及时整改。

关于稳定股 控股股东台湾亚翔、实际控制人控 如亚翔集成股票上市后三年内连续二十个交易日收盘 是 是

价及虚假记 制的、股东苏州亚力承诺 价均低于公开披露最近一期末每股净资产，若法律许

载、误导性 可，本公司按照不高于本公司公开披露最近一期末每股

陈述或者重 净资产的价格，按照持股数量占台湾亚翔和苏州亚力持

大遗漏赔偿 股数量总数的比例合计增持不低于非限售股总额 1%的

的承诺 本公司股票，并按照相关规定提前公告，在公司股权结

构符合上市条件的情况下每年累计增持次数不超过两

次。台湾亚翔和苏州亚力具体增持股票数量的计算过程

为：增持数量=台湾亚翔或苏州亚力持股数量*本次拟增

持总数／（台湾亚翔持股数+苏州亚力持股数）。若亚

翔集成招股说明书有虚假记载、误导性陈述或者重大遗

漏，对判断亚翔集成是否符合法律规定的发行条件构成

重大、实质影响的，本公司将在不少于三十个交易日不

超过六十个交易日的购回期限内依法购回已转让的原

限售股份，回购价格按照首次公开发行股票的发行价格

加上同期银行活期存款利息，除权、除息的，按交易所

规定作相应调整；若亚翔集成招股说明书有虚假记载、

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2017 年半年度报告

误导性陈述或者重大遗漏，致使投资者在证券交易中遭

受损失的，本公司将依法赔偿投资者损失，但是能够证

明自己没有过错的除外。本公司所持亚翔集成股票如在

锁定期满后两年内减持，将按照不低于发行价的二级市

场价格减持，持股 5%以上减持时，须提前三个交易日进

行公告；锁定期满两年后将按照二级市场价格减持，持

股 5%以上减持时，须提前三个交易日进行公告。本公司

每月通过二级市场竞价交易减持数量不超过亚翔集成

总股本的 1%。

关于稳定股 本公司全体董事、监事和高级管理 如亚翔集成股票上市后三年内连续二十个交易日收盘 是 是

价及虚假记 人员承诺 价均低于公开披露的最近一期末每股净资产，本人将促

载、误导性 使亚翔集成按不高于公开披露最近一期末每股净资产

陈述或者重 的价格，回购不低于非限售股总额 1%的亚翔集成股票，

大遗漏赔偿 并按照相关规定提前公告，在亚翔集成股权结构符合上

的承诺 市条件的情况下每年累计回购次数不超过两次；同时促

使控股股东台湾亚翔和实际控制人控制的本公司股东

苏州亚力按照不高于亚翔集成公开披露的最近一期末

每股净资产的价格，按照台湾亚翔或苏州亚力持股数量

占台湾亚翔和苏州亚力持股数量总数的比例合计增持

不低于非限售股总额 1%的亚翔集成股票，并按照相关规

定提前公告，在亚翔集成股权结构符合上市条件的情况

下每年累计增持次数不超过两次。若亚翔集成招股说明

书有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，致使投资者

在证券交易中遭受损失的，本人将依法赔偿投资者损

失，但是能够证明自己没有过错的除外。本人如违反相

关承诺，本人应通过公司及时公告违反承诺的事实及原

因，并向投资者公开道歉；给投资者或者公司造成损失

的，本人应依法进行赔偿；亚翔集成应对本人进行内部

批评，并视具体情况给予 1 万元至 10 万元的罚款。

关于稳定股 公司股东萨摩亚 WELLMAX、维尔京 本公司所持亚翔集成股票在锁定期满后，如果减持将按 是 是

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2017 年半年度报告

价及虚假记 EVER CREATIVE.承诺 照二级市场价格减持，持股 5%以上减持时，须提前三个

载、误导性 交易日进行公告。本公司每月通过二级市场竞价交易减

陈述或者重 持数量不超过公司总股本的 1%。如本公司违反相关承

大遗漏赔偿 诺，本公司将通过亚翔集成及时公告违反承诺的事实及

的承诺 原因，并向投资者公开道歉；给其他投资者或者公司造

成损失的，应依法进行赔偿；在本公司依法履行承诺前，

亚翔集成暂停向本公司支付分红款。

专利转让承 实际控制人姚祖骧、赵玉华夫妇 2016 年 10 月 12 日，本公司实际控制人出具承诺，就专 是 是

诺 利无偿转让，未来无论何种原因导致本公司控股股东台

湾亚翔向亚翔集成追索、索取利益或引起纠纷、争议，

概由承诺人负责并承担亚翔集成因此受到的全部损失。

填补摊薄即 公司全体董事及高级管理人员 1、不无偿或以不公平条件向其他单位或者个人输送利 是 是

期回报的措 益，也不采用其他方式损害公司利益； 2、对本人

施 的职务消费行为进行约束； 3、不动用公司资产从

事与其履行职责无关的投资、消费活动； 4、本人

同意由董事会或薪酬委员会制定的薪酬制度与公司填

补回报措施的执行情况相挂钩； 5、若公司实施股

权激励，本人同意公布的公司股权激励的行权条件与公

司填补回报措施的执行情况相挂钩。

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2017 年半年度报告

四、聘任、解聘会计师事务所情况

聘任、解聘会计师事务所的情况说明

√适用 □不适用

现聘任

境内会计师事务所名称 大华会计师事务所(特殊普通合伙)

境内会计师事务所报酬 据市场情况而定

境内会计师事务所审计年限 1年

审计期间改聘会计师事务所的情况说明

□适用 √不适用

公司对会计师事务所“非标准审计报告”的说明

□适用 √不适用

公司对上年年度报告中的财务报告被注册会计师出具“非标准审计报告”的说明

□适用 √不适用

五、破产重整相关事项

□适用 √不适用

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2017 年半年度报告

六、重大诉讼、仲裁事项

√本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项 □本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项

(一) 诉讼、仲裁事项已在临时公告披露且无后续进展的

□适用 √不适用

(二) 临时公告未披露或有后续进展的诉讼、仲裁情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

报告期内:

诉讼

(仲

诉

裁)

应诉 讼 诉讼

起诉 承担连 是否

（被 仲 诉讼(仲裁)涉及 (仲裁) 诉讼(仲裁)判决

(申 带责任 诉讼(仲裁)基本情况 形成 诉讼(仲裁)审理结果及影响

申请） 裁 金额 进展情 执行情况

请)方 方 预计

方 类 况

负债

型

及金

额

亚 旭昌 无 2016 年 7 月 19 日亚翔集成向 人民币 二审已 暂未形成生效判决 暂未进入执行程

翔系 化学 诉 昆山市人民法院对旭昌化学科 30,061,188.97 经开 序

统集 科技 讼 技（昆山）有限公司（以下简称 元 庭，待

成科 （昆 “旭昌化学”）提起建设工程合 判决。

技（苏 山）有 同纠纷案诉讼，亚翔 集成诉称

州）股 限公 旭昌化学于 2012 年 1 月 31 日将

份有 司 其新建一期厂房机电安装工程

限公 发包于亚翔集成施工，工程总价

司 为人民币 5,232.9 万元，后又追

加了 71.5 万元的工程量。工程

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2017 年半年度报告

完工后，旭昌化学无故拖欠工程

款人民币 30,061,188.97 元。亚

翔集成诉请要求旭昌化学支付

拖欠的工程款及相应利息。昆山

法院于 2016 年 11 月 30 日作出

一审判决书，判令旭昌化学向亚

翔集成支付工程款

30,061,188.97 元及相应利息，

驳回亚翔集成关于工程款优先

权的诉讼请求。亚翔集成不服一

审判决，提起上诉，案件目前在

二审审理之中。

苏 旭昌 无 诉 2016 年 7 月 15 日苏州翔生贸易 人民币 法院强 判令旭昌化学向翔生贸易支 旭昌化学涉及众

州翔 化学 讼 有限公司（以下简称“翔生贸 3,538,547.71 元 制执行 付货款人民币 3,538,547.71 多诉讼，其名下

生贸 科技 易”）向昆山市人民法院对旭昌 中 元及逾期付款违约金（以 厂房及设备已被

易有 （昆 化学提起买卖合同纠纷案诉讼， 2,095,650 元为基数，自 2013 苏州工业园区法

限公 山）有 翔生贸易诉称与旭昌化学于 年 8 月 1 日起计算至实际给付 院拍卖，拍卖所

司 限公 2012 年 1 月 31 日签订合约向翔 之日止；以 698,550 元为基数， 得款项部分被优

司 生贸易采购机电设备，合同总价 自 2014 年 8 月 1 日起计算至 先受偿权债权人

为人民币 1397.1 万元。翔生贸 实际给付之日止，以 受偿，剩余款项

易依约供货完毕，但旭昌化学无 744,347.71 元为基数，自 2014 因涉及亚翔集成

故拖欠货款人民币 年 9 月 25 日起计算至实际给 与旭昌化学工程

3,538,547.71 元。翔生贸易诉请 付之日止，以上均以年利息 款优先权纠纷未

要求旭昌化学支付货款及违约 24%计算）。 决事项，暂未分

金。昆山法院于 2016 年 10 月 24 配，法院将待该

日作出判决，判令旭昌化学向翔 审理终结后分配

生贸易支付货款人民币 剩余款项

3,538,547.71 元及相应违约金。

判决生效后，旭昌化学未依法履

行，亚翔集成向昆山法院申请强

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2017 年半年度报告

制执行，昆山法院已经立案受

理，目前该执行案仍在执行之

中。

亚翔 湖北 无 诉 2016 年 8 月 22 日亚翔集成向湖 人民币 法院强 民事调解书约定：奥满多公司 民事调解书生效

系统 奥满 讼 北省仙桃市人民法院对湖北奥 4,585,411 元 制执行 自 2016 年 11 月起每月向亚翔 后，奥满多公司

集成 多食 满多食品科技有限公司（以下简 中 集成支付 30 万元，于 2017 年 未依约支付款

科技 品科 称“奥满多公司”）提起建设工 3 月 25 日前付清所有欠款，同 项，仅支付人民

（苏 技有 程施工合同纠纷案诉讼，亚翔集 时，奥满多公司以欠款余额为 币 60 万元，亚翔

州）股 限公 成诉称与奥满多公司于 2013 年 基数按年利息 6%自 2015 年 7 集成已向法院申

份有 司 9 月 16 日签订合同，将奥满多公 月 1 日起支付工程款利息 请强制执行，法

限公 司厂房内电力系统工程发包于 院已经查封其名

司 亚翔集成施工，工程造价为人民 下银行账户和厂

币 5,603,562 元；其后又于 2013 房，目前仍在执

年 10 月 28 日签订合同约定将厂 行过程中。

房照明系统工程发包于亚翔集

成施工，工程造价为人民币 115

万元。两项工程竣工、结算后，

奥满多公司无故拖欠工程款人

民币 4,585,411 元。亚翔集成诉

请要求奥满多公司支付支付拖

欠的工程款及拖欠工程款之利

息。案件于 2016 年 9 月 21 日经

法院调解，双方签署民事调解

书，约定奥满多公司自 2016 年

11 月起每月向亚翔集成支付 30

万元，于 2017 年 3 月 25 日前付

清所有欠款，同时，奥满多公司

以欠款余额为基数按年利息 6%

自 2015 年 7 月 1 日起支付工程

款利息。

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2017 年半年度报告

亚翔 元鸿 山东宁 诉 2016 年 9 月亚翔集成向山东省 人民币 一审审 暂未形成生效判决 暂未进入执行程

系统 （山 建建设 讼 济宁市开发区人民法院对元鸿 3,527,200 元 理中 序

集成 东）光 集团有 （山东）光电材料有限公司（以

科技 电材 限公 下简称“元鸿公司”）提起建设

（苏 料有 司，山 工程施工合同纠纷案诉讼，同时

州）股 限公 东海 将山东宁建建设集团有限公司

份有 司 （以下简称“宁建公司”）、山

限公 东海达开发建设股份有限公司

司 （以下简称“海达公司”）列为

共同被告，亚翔集成诉称 2014

年 4 月 23 日与三被告签订两份

工程合同，约定由海达公司作为

建设方、宁建公司作为发包方、

元鸿公司作为代建方，将元鸿光

电厂房涂装工程和废水工程发

包于亚翔集成施工，合同价款分

别为人民币 1,684,800 元、人民

币 4,562,400 元。两项工程完工

后三被告无故拖欠工程款人民

币 3,527,200 元。亚翔集成诉请

要求三被告共同支付拖欠的工

程款及相应的利息。

苏州 元鸿 山东宁 诉 2016 年 9 月翔生贸易向山东省 人民币 一审审 暂未形成生效判决 暂未进入执行程

翔生 （山 建建设 讼 济宁市任城区人民法院对元元 2,325,000 元 理中 序

贸易 东）光 集团有 鸿公司提起买卖合同纠纷案诉

有限 电材 限公 讼，同时将宁建公司、海达公司

公司 料有 司，山 列为共同被告，翔生贸易诉称

限公 东海达 2014 年 4 月 23 日与三被告签订

司 开发建 采购合同，约定三被告就元鸿光

设股份 电厂房安装工程所需要的材料、

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2017 年半年度报告

有限公 设备向翔生贸易采购，合同金额

司 为 465 万元。在翔生贸易依约供

货后，三被告无故拖欠货款人民

币 2,325,000 元，翔生贸易诉请

要求三被告支付拖欠的货款及

逾期付款违约金。

亚翔 旭昌 无 诉 2016 年 11 月 17 日亚翔集成向昆 人民币 965,248 2017 年 一审判令旭昌化学向亚翔集 判决暂未生效，

系统 化学 讼 山市人民法院起诉旭昌化学追 元 3 月 17 成归还垫付款人民币垫付款 还未申请执行

集成 科技 偿权纠纷案件，亚翔集成诉称在 日收到 人民币 965,248 元及相应利

科技 （昆 为旭昌化学信建厂房安装工程 法院判 息。该案仍处于一审判决上诉

（苏 山）有 施工过程中，因旭昌化学资金紧 决书， 期内，判决暂未生效。

州）股 限公 张，为便于工程正常施工，亚翔 目前在

份有 司 集成先后代旭昌化学垫付工程 上诉期

限公 履约担保费用、高压电押金及电 内，判

司 费等费用，合计人民币 决暂未

1,308,797.5 元，事后旭昌化学 生效

一直拖欠垫付款人民币 965,248

元。亚翔集成为此诉请要求旭昌

化学归还垫付款并支付相应利

息。

亚翔 旭昌 无 诉 2016 年 11 月 17 日亚翔集成向昆 人民币 265,000 一审仍 暂未形成生效判决 暂未进入执行程

系统 化学 讼 山市人民法院对旭昌化学提起 元 在审理 序

集成 科技 买卖合同纠纷案件诉讼，亚翔集 过程

科技 （昆 成诉称 2014 年 6 月 25 日与旭昌 中。

（苏 山）有 化学签订供应商交易合同，约定

州）股 限公 由旭昌化学向其采购变压器材

份有 司 料，合同总价为 265,000 元。在

限公 亚翔集成依约供货并安装、验收

司 合格后，旭昌化学仍拖欠货款

26.5 万元。为此亚翔集成诉请要

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2017 年半年度报告

求旭昌化学支付货款人民币

265,000 元及逾期付款之利息。

亚翔 南通 无 诉 2017 年 3 月 1 日亚翔集成向南通 人民币 一审审 暂未形成生效判决 暂未进入执行程

系统 同方 讼 经济技术开发区人民法院对南 25,395,073.48 理完 序

集成 半导 通同方半导体有限公司（以下简 元 毕，待

科技 体有 称：南通半导体）提起建设工程 判决。

（苏 限公 施工合同纠纷案件诉讼，亚翔集

州）股 司 成诉称与南通半导体商定将南

份有 通半导体的南通同方科技产业

限公 基地 LED 厂房的气配、管配、洁

司 净室等相关建设工程发包予亚

翔集成施工，2012 年 4 月至 2016

年 5 月期间双方就上述工程事宜

先后签订了 5 份工程合同（含增

补、追加减合同），其后上述合

同所涉及的工程已经全部完工，

并经南通半导体验收全部合格，

但南通半导体无故拖欠工程款

人民币 25,395,073.48 元。为此

亚翔集成诉请要求南通半导体

支付拖欠的工程款及相应逾期

付款利息。

亚翔 扬州 无 诉 2017 年 3 月 20 日亚翔集成向扬 人民币 一审审 暂未形成生效裁决文书 暂未进入执行程

系统 同方 讼 州经济技术开发区人民法院对 9,800,000.00 元 理结 序

集成 半导 扬州同方半导体有限公司（以下 束，待

科技 体有 简称：扬州半导体）提起建设工 判决

（苏 限公 程施工合同纠纷案件诉讼，亚翔

州）股 司 集成诉称与扬州半导体商定将

份有 扬州半导体的其厂房改造的洁

限公 净内室安装相关工程发包于亚

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2017 年半年度报告

司 翔集成施工，合同暂定价为 980

万元人民币，其后上述工程经亚

翔集成施工完毕，并经扬州半导

体验收全部合格，双方结算完

毕，但扬州半导体无故拖欠工程

款人民币 980 万元。为此亚翔集

成诉请要求扬州半导体支付拖

欠的工程款及相应逾期付款利

息。

(三) 其他说明

□适用 √不适用

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2017 年半年度报告

七、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情况

□适用 √不适用

八、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明

√适用 □不适用

公司及其控股股东、实际控制人诚信情况良好，不存在未按期偿还大额债务、未履行承诺或

被上证所公开谴责的情形。

九、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响

(一) 相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的

□适用 √不适用

(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况

股权激励情况

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

员工持股计划情况

□适用 √不适用

其他激励措施

□适用 √不适用

十、重大关联交易

(一) 与日常经营相关的关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

(二) 资产收购或股权收购、出售发生的关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

√适用 □不适用

事项概述 查询索引

2017 年 6 月 26 日公司第三届董事会第十七次会

议审议通过了《关于变更收购亚翔工程股份有限

www.sse.com

公司持有越南亚翔 51%股权实施主体暨关联交

易的议案》

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2017 年半年度报告

2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况

□适用 √不适用

(三) 共同对外投资的重大关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

(四) 关联债权债务往来

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

(五) 其他重大关联交易

□适用 √不适用

(六) 其他

□适用 √不适用

十一、 重大合同及其履行情况

1 托管、承包、租赁事项

□适用 √不适用

2 担保情况

□适用 √不适用

3 其他重大合同

□适用 √不适用

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2017 年半年度报告

十二、 上市公司扶贫工作情况

□适用 √不适用

十三、 可转换公司债券情况

□适用 √不适用

十四、 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其子公司的环保情况说明

□适用 √不适用

十五、 其他重大事项的说明

(一) 与上一会计期间相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况、原因及其影响

□适用 √不适用

(二) 报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况、更正金额、原因及其影响

□适用 √不适用

(三) 其他

□适用 √不适用

第六节 普通股股份变动及股东情况

一、 股本变动情况

(一) 股份变动情况表

1、 股份变动情况表

报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。

2、 股份变动情况说明

□适用 √不适用

3、 报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如

有）

□适用 √不适用

4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□适用 √不适用

(二) 限售股份变动情况

□适用 √不适用

41 / 133

2017 年半年度报告

二、 股东情况

(一) 股东总数:

截止报告期末普通股股东总数(户) 17,974

截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户） 不适用

(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表

单位:股

前十名股东持股情况

质押或冻

结情况

持有有限售

股东名称 期末持股数 比例 股 数量 股东性

报告期内增减 条件股份数

（全称） 量 (%) 份 质

量

状

态

亚翔工程股份有 境外法

115,200,000 53.99 115,200,000 无

限公司 人

WELLMAX 境外法

14,400,000 6.75 14,400,000 无

HOLDINGS LIMITED 人

EVER

境外法

CREATIVE 12,800,000 6.00 12,800,000 无

人

INVESTMENTS LTD.

MAX TEAM

境外法

INVESTMENT 5,920,000 2.77 5,920,000 无

人

LIMITED

远富国际有限公 境外法

4,800,000 2.25 4,800,000 无

司 人

东北证券股份有 未

2,483,827 2,483,827 1.16 0.00 未知

限公司 知

苏州华群管理咨 境内非

询有限公司 1,984,000 0.93 1,984,000 无 国有法

人

苏州亚力管理咨 境内非

询有限公司 1,600,000 0.75 1,600,000 无 国有法

人

苏州协益管理咨 境内非

询有限公司 1,312,000 0.61 1,312,000 无 国有法

人

苏州兰阳咨询有 境内非

限公司 1,312,000 0.61 1,312,000 无 国有法

人

前十名无限售条件股东持股情况

持有无限售条件流通 股份种类及数量

股东名称

股的数量 种类 数量

人民币

东北证券股份有限公司 2,483,827 2,483,827

普通股

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2017 年半年度报告

人民币

李锋基 504,900 504,900

普通股

人民币

王月升 361,000 361,000

普通股

中国建设银行股份有限公司－摩根士丹利 人民币

348,133 348,133

华鑫多因子精选策略混合型证券投资基金 普通股

人民币

胡月桂 302,000 302,000

普通股

人民币

王娥招 300,000 300,000

普通股

人民币

杨树森 254,400 254,400

普通股

中国建设银行股份有限公司－华安物联网 人民币

248,400 248,400

主题股票型证券投资基金 普通股

中国银行股份有限公司－中邮上证 380 指 人民币

221,856 221,856

数增强型证券投资基金 普通股

人民币

张宇澄 205,200 205,200

普通股

未知上述股东之间是否存在关联关系，也未知上述

上述股东关联关系或一致行动的说明 股东是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管

理办法》中规定的一致行动人。

表决权恢复的优先股股东及持股数量的说 无

明

前十名有限售条件股东持股数量及限售条件

√适用 □不适用

单位：股

有限售条件股份可上市交

易情况

新增

序 持有的有限售条 可上

有限售条件股东名称 限售条件

号 件股份数量 市交

可上市交易时间

易股

份数

量

股票上市之日

1 亚翔工程股份有限公司 115,200,000.00 2019 年 12 月 30 日 0

起 36 个月内

WELLMAX HOLDINGS 股票上市之日

2 14,400,000.00 2017 年 12 月 30 日 0

LIMITED 起 12 个月内

EVER CREATIVE 股票上市之日

3 12,800,000.00 2017 年 12 月 30 日 0

INVENTMENTS LTD 起 12 个月内

MAX TEAM INVESTMENT 股票上市之日

4 5,920,000.00 2017 年 12 月 30 日 0

LIMITED 起 12 个月内

股票上市之日

5 遠富國際有限公司 4,800,000.00 2017 年 12 月 30 日 0

起 12 个月内

苏州华群管理咨询有限公 股票上市之日

6 1,984,000.00 2017 年 12 月 30 日 0

司 起 12 个月内

苏州亚力管理咨询有限公 股票上市之日

7 1,600,000.00 2019 年 12 月 30 日 0

司 起 36 个月内

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2017 年半年度报告

苏州协益管理咨询有限公 股票上市之日

8 1,312,000.00 2017 年 12 月 30 日 0

司 起 12 个月内

股票上市之日

9 苏州兰阳咨询有限公司 1,312,000.00 2017 年 12 月 30 日 0

起 12 个月内

1 苏州丰合管理咨询有限公 股票上市之日

672,000.00 2017 年 12 月 30 日 0

0 司 起 12 个月内

上述股东关联关系或一致行动 控股股东台湾亚翔持有本公司 53.99%的股权，同时姚祖骧的全

的说明 资子公司苏州亚力持有本公司 0.75%的股权，因此姚祖骧、赵

玉华夫妇合计间接控制本公司 54.74%的股权。

(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东

□适用 √不适用

三、 控股股东或实际控制人变更情况

□适用 √不适用

第七节 优先股相关情况

□适用 √不适用

第八节 董事、监事、高级管理人员情况

一、持股变动情况

(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况

√适用 □不适用

单位:股

报告期内股份

姓名 职务 期初持股数 期末持股数 增减变动原因

增减变动量

王世军 监事 0 100 100 自行购买

其它情况说明

□适用 √不适用

(二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况

□适用 √不适用

二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

√适用 □不适用

姓名 担任的职务 变动情形

罗基镒 董事 解任

陈博仁 副董事长 解任

庄子平 总经理 解任

庄子平 副董事长 选举

姚智怀 董事 选举

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2017 年半年度报告

毛智辉 总经理 聘任

王泰荷 副总经理 离任

公司董事、监事、高级管理人员变动的情况说明

√适用 □不适用

1、2017 年 1 月 10 日，罗基镒先生向公司董事会提交了辞职报告，辞去第三届董事职务，辞职后

将不再公司担任任何职务。

2、2017 年 3 月 6 日，陈博仁先生向公司董事会提交了辞职报告，辞去公司副董事长职务，辞职

后仍担任公司董事职务，履行董事职权。

3、2017 年 3 月 6 日，庄子平先生向公司董事会提交了辞职报告，辞去公司总经理职务，辞职后

仍担任公司董事职务，履行董事职权。

4、2017 年 2 月 8 日经 2017 年第一次临时股东大会选举通过，选举姚智怀先生为公司董事；

5、2017 年 3 月 27 日经第三届董事会第十五次会议审议通过，选举庄子平先生为公司副董事长；

6、2017 年 3 月 27 日经第三届董事会第十五次会议审议通过，聘任毛智辉先生为公司总经理；

7、2017 年 6 月 26 日王泰荷先生向公司董事会提交了辞职报告，辞去副总经理职务，辞职后将不

再公司担任任何职务。

三、其他说明

□适用 √不适用

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2017 年半年度报告

第九节 公司债券相关情况

□适用 √不适用

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2017 年半年度报告

第十节 财务报告

一、审计报告

□适用 √不适用

二、财务报表

合并资产负债表

2017 年 6 月 30 日

编制单位: 亚翔系统集成科技（苏州）股份有限公司

单位:元 币种:人民币

项目 附注 期末余额 期初余额

流动资产：

货币资金 307,681,854.92 712,566,026.52

应收票据 20,600,218.84 19,147,010.10

应收账款 574,886,178.17 313,911,316.52

预付款项 23,965,622.02 32,273,093.36

其他应收款 16,140,099.31 8,894,006.81

存货 314,298,425.79 263,171,786.68

其他流动资产 245,342,834.00 37,968,576.37

流动资产合计 1,502,915,233.05 1,387,931,816.36

非流动资产：

固定资产 23,940,146.81 21,527,188.95

无形资产 3,168,859.19 3,062,987.17

递延所得税资产 18,698,023.71 15,953,183.41

其他非流动资产

非流动资产合计 45,807,029.71 40,543,359.53

资产总计 1,548,722,262.76 1,428,475,175.89

流动负债：

应付账款 534,147,326.45 462,854,941.29

预收款项 5,792,000.00 13,321,564.76

应付职工薪酬 4,901,308.98 15,446,226.96

应交税费 21,877,611.24 4,761,617.22

其他应付款 1,223,502.61 1,312,912.96

其他流动负债 46,003,852.78 42,650,996.55

流动负债合计 613,945,602.06 540,348,259.74

非流动负债：

负债合计 613,945,602.06 540,348,259.74

所有者权益

股本 213,360,000.00 213,360,000.00

其他权益工具

资本公积 261,741,398.47 261,741,398.47

减：库存股

其他综合收益 696,239.00 1,136,494.69

专项储备

盈余公积 40,279,057.64 40,279,057.64

47 / 133

2017 年半年度报告

一般风险准备

未分配利润 418,699,965.59 371,609,965.35

归属于母公司所有者权益合计 934,776,660.70 888,126,916.15

少数股东权益

所有者权益合计 934,776,660.70 888,126,916.15

负债和所有者权益总计 1,548,722,262.76 1,428,475,175.89

法定代表人：姚祖骧 主管会计工作负责人：陈淑珍 会计机构负责人：王明君

母公司资产负债表

2017 年 6 月 30 日

编制单位:亚翔系统集成科技（苏州）股份有限公司

单位:元 币种:人民币

项目 附注 期末余额 期初余额

流动资产：

货币资金 243,682,090.81 540,716,933.93

应收票据 18,600,218.84 16,147,010.10

应收账款 348,426,136.40 203,619,406.08

预付款项 22,952,937.72 25,556,351.06

其他应收款 15,875,313.31 8,825,306.81

存货 279,802,295.08 147,350,971.82

其他流动资产 165,342,834.00 36,239,418.04

流动资产合计 1,094,681,826.16 978,455,397.84

非流动资产：

长期股权投资 101,027,245.00 101,027,245.00

投资性房地产

固定资产 23,899,222.80 21,468,345.17

无形资产 3,168,859.19 3,062,987.17

递延所得税资产 13,542,480.37 11,812,698.20

其他非流动资产

非流动资产合计 141,637,807.36 137,371,275.54

资产总计 1,236,319,633.52 1,115,826,673.38

流动负债：

应付账款 406,059,056.75 274,447,777.02

预收款项 5,792,000.00 13,321,564.76

应付职工薪酬 4,830,211.77 15,189,049.89

应交税费 341,709.29 583,852.20

其他应付款 1,217,105.25 974,597.18

划分为持有待售的负债

其他流动负债 17,715,998.65 42,863,723.08

流动负债合计 435,956,081.71 347,380,564.13

非流动负债：

非流动负债合计

负债合计 435,956,081.71 347,380,564.13

所有者权益：

股本 213,360,000.00 213,360,000.00

48 / 133

2017 年半年度报告

其他权益工具

资本公积 259,184,171.14 259,184,171.14

减：库存股

其他综合收益

专项储备

盈余公积 40,279,057.64 40,279,057.64

未分配利润 287,540,323.03 255,622,880.47

所有者权益合计 800,363,551.81 768,446,109.25

负债和所有者权益总计 1,236,319,633.52 1,115,826,673.38

法定代表人：姚祖骧 主管会计工作负责人：陈淑珍 会计机构负责人：王明君

合并利润表

2017 年 1—6 月

单位:元 币种:人民币

项目 附注 本期发生额 上期发生额

一、营业总收入 975,121,606.53 1,561,658,765.84

其中：营业收入 975,121,606.53 1,561,658,765.84

二、营业总成本 885,185,347.49 1,398,030,759.79

其中：营业成本 839,414,763.15 1,361,083,419.66

税金及附加 901,357.22 9,291,709.38

销售费用 1,319,106.08 1,384,034.53

管理费用 30,588,869.37 25,517,114.54

财务费用 -3,107,855.25 -333,323.64

资产减值损失 16,069,106.92 1,087,805.32

加：公允价值变动收益（损失以“－”号

填列）

投资收益（损失以“－”号填列） 2,217,865.75 77,846.19

其中：对联营企业和合营企业的投资

收益

汇兑收益（损失以“－”号填列）

其他收益

三、营业利润（亏损以“－”号填列） 92,154,124.79 163,705,852.24

加：营业外收入 118,947.88 7,172.93

其中：非流动资产处置利得

减：营业外支出 45,994.66 10,897.20

其中：非流动资产处置损失

四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 92,227,078.01 163,702,127.97

减：所得税费用 10,999,477.77 50,349,947.79

五、净利润（净亏损以“－”号填列） 81,227,600.24 113,352,180.18

归属于母公司所有者的净利润 81,227,600.24 113,352,180.18

少数股东损益

六、其他综合收益的税后净额 -440,255.69 333,572.34

归属母公司所有者的其他综合收益的税 -440,255.69 333,572.34

49 / 133

2017 年半年度报告

后净额

（一）以后不能重分类进损益的其他综

合收益

1.重新计量设定受益计划净负债或

净资产的变动

2.权益法下在被投资单位不能重分

类进损益的其他综合收益中享有的份额

（二）以后将重分类进损益的其他综合 -440,255.69 333,572.34

收益

1.权益法下在被投资单位以后将重

分类进损益的其他综合收益中享有的份额

2.可供出售金融资产公允价值变动

损益

3.持有至到期投资重分类为可供出

售金融资产损益

4.现金流量套期损益的有效部分

5.外币财务报表折算差额 -440,255.69 333,572.34

6.其他

归属于少数股东的其他综合收益的税后

净额

七、综合收益总额 80,787,344.55 113,685,752.52

归属于母公司所有者的综合收益总额 80,787,344.55 113,685,752.52

归属于少数股东的综合收益总额

八、每股收益：

（一）基本每股收益(元/股) 0.38 0.71

（二）稀释每股收益(元/股) 0.38 0.71

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0 元, 上期被合并方实现

的净利润为： 0 元。

法定代表人：姚祖骧 主管会计工作负责人：陈淑珍 会计机构负责人：王明君

母公司利润表

2017 年 1—6 月

单位:元 币种:人民币

项目 附注 本期发生额 上期发生额

一、营业收入 749,310,904.84 558,618,191.98

减：营业成本 634,748,488.10 377,465,743.56

税金及附加 787,600.94 8,315,419.83

销售费用 1,319,106.08 1,394,034.53

管理费用 28,578,085.98 23,712,269.58

财务费用 -1,550,652.34 -459,045.58

资产减值损失 11,531,881.17 7,097,728.50

加：公允价值变动收益（损失以“－”号

填列）

投资收益（损失以“－”号填列） 1,707,454.79

其中：对联营企业和合营企业的投资

收益

50 / 133

2017 年半年度报告

其他收益

二、营业利润（亏损以“－”号填列） 75,603,849.70 141,092,041.56

加：营业外收入 118,921.88 472.93

其中：非流动资产处置利得

减：营业外支出 45,994.66 10,897.20

其中：非流动资产处置损失

三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 75,676,776.92 141,081,617.29

减：所得税费用 9,621,734.36 35,537,944.75

四、净利润（净亏损以“－”号填列） 66,055,042.56 105,543,672.54

五、其他综合收益的税后净额

（一）以后不能重分类进损益的其他综合

收益

1.重新计量设定受益计划净负债或净

资产的变动

2.权益法下在被投资单位不能重分类

进损益的其他综合收益中享有的份额

（二）以后将重分类进损益的其他综合收

益

1.权益法下在被投资单位以后将重分

类进损益的其他综合收益中享有的份额

2.可供出售金融资产公允价值变动损

益

3.持有至到期投资重分类为可供出售

金融资产损益

4.现金流量套期损益的有效部分

5.外币财务报表折算差额

6.其他

六、综合收益总额 66,055,042.56 105,543,672.54

七、每股收益：

（一）基本每股收益(元/股)

（二）稀释每股收益(元/股)

法定代表人：姚祖骧 主管会计工作负责人：陈淑珍 会计机构负责人：王明君

合并现金流量表

2017 年 1—6 月

单位：元 币种：人民币

项目 附注 本期发生额 上期发生额

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金 619,725,691.44 1,872,610,225.91

收到的税费返还

收到其他与经营活动有关的现金 9,878,320.95 4,204,461.52

经营活动现金流入小计 629,604,012.39 1,876,814,687.43

购买商品、接受劳务支付的现金 712,256,112.39 1,376,556,779.48

支付给职工以及为职工支付的现金 40,105,130.60 22,101,648.59

51 / 133

2017 年半年度报告

支付的各项税费 16,112,588.72 67,547,343.93

支付其他与经营活动有关的现金 34,726,478.05 31,028,066.04

经营活动现金流出小计 803,200,309.76 1,497,233,838.04

经营活动产生的现金流量净额 -173,596,297.37 379,580,849.39

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金 467,500,000.00 26,000,000.00

取得投资收益收到的现金 2,217,865.75 77,846.19

处置固定资产、无形资产和其他长

期资产收回的现金净额

处置子公司及其他营业单位收到的

现金净额

收到其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流入小计 469,717,865.75 26,077,846.19

购建固定资产、无形资产和其他长 4,228,106.40 1,226,669.10

期资产支付的现金

投资支付的现金 658,500,000.00 13,000,000.00

支付其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流出小计 662,728,106.40 14,226,669.10

投资活动产生的现金流量净额 -193,010,240.65 11,851,177.09

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金

取得借款收到的现金

收到其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流入小计

偿还债务支付的现金

分配股利、利润或偿付利息支付的 34,137,600.00 32,000,000.00

现金

支付其他与筹资活动有关的现金 3,750,000.00 400,000.00

筹资活动现金流出小计 37,887,600.00 32,400,000.00

筹资活动产生的现金流量净额 -37,887,600.00 -32,400,000.00

四、汇率变动对现金及现金等价物的 -390,033.58 189,512.35

影响

五、现金及现金等价物净增加额 -404,884,171.60 359,221,538.83

加：期初现金及现金等价物余额 712,060,161.84 240,335,983.39

六、期末现金及现金等价物余额 307,175,990.24 599,557,522.22

法定代表人：姚祖骧 主管会计工作负责人：陈淑珍 会计机构负责人：王明君

母公司现金流量表

2017 年 1—6 月

单位:元 币种:人民币

项目 附注 本期发生额 上期发生额

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金 478,510,645.52 684,263,993.20

收到的税费返还

收到其他与经营活动有关的现金 7,701,017.77 3,845,643.89

经营活动现金流入小计 486,211,663.29 688,109,637.09

购买商品、接受劳务支付的现金 545,214,547.27 364,858,296.55

52 / 133

2017 年半年度报告

支付给职工以及为职工支付的现金 39,187,542.84 21,331,329.62

支付的各项税费 14,963,941.78 49,173,649.53

支付其他与经营活动有关的现金 32,472,222.91 30,050,761.15

经营活动现金流出小计 631,838,254.8 465,414,036.85

经营活动产生的现金流量净额 -145,626,591.51 222,695,600.24

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金 377,500,000.00

取得投资收益收到的现金 1,707,454.79

处置固定资产、无形资产和其他长

期资产收回的现金净额

处置子公司及其他营业单位收到的

现金净额

收到其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流入小计 379,207,454.79

购建固定资产、无形资产和其他长 4,228,106.40 1,226,669.10

期资产支付的现金

投资支付的现金 488,500,000.00

取得子公司及其他营业单位支付的

现金净额

支付其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流出小计 492,728,106.40 1,226,669.10

投资活动产生的现金流量净额 -113,520,651.61 -1,226,669.10

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金

取得借款收到的现金

发行债券收到的现金

收到其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流入小计

偿还债务支付的现金

分配股利、利润或偿付利息支付的 34,137,600.00 32,000,000.00

现金

支付其他与筹资活动有关的现金 3,750,000.00 400,000.00

筹资活动现金流出小计 37,887,600.00 32,400,000.00

筹资活动产生的现金流量净额 -37,887,600.00 -32,400,000.00

四、汇率变动对现金及现金等价物的 24.54

影响

五、现金及现金等价物净增加额 -297,034,843.12 189,068,955.68

加：期初现金及现金等价物余额 540,211,069.25 168,825,433.68

六、期末现金及现金等价物余额 243,176,226.13 357,894,389.36

法定代表人：姚祖骧 主管会计工作负责人：陈淑珍 会计机构负责人：王明君

53 / 133

2017 年半年度报告

合并所有者权益变动表

2017 年 1—6 月

单位:元 币种:人民币

本期

归属于母公司所有者权益

少数

项目 其他权益工具 专

一般 股东 所有者权益合计

优 永 减：库 项 权益

股本 其 资本公积 其他综合收益 盈余公积 风险 未分配利润

先 续 存股 储

他 准备

股 债 备

一、上年期末余 213,360,000.00 261,741,398.47 1,136,494.69 40,279,057.64 371,609,965.35 888,126,916.15

额

加：会计政策变

更

前期差错更

正

同一控制下

企业合并

其他

二、本年期初余 213,360,000.00 261,741,398.47 1,136,494.69 40,279,057.64 371,609,965.35 888,126,916.15

额

三、本期增减变 -440,255.69 47,090,000.24 46,649,744.55

动金额（减少以

“－”号填列）

（一）综合收益 -440,255.69 81,227,600.24 80,787,344.55

总额

（二）所有者投

入和减少资本

1．股东投入的普

通股

2．其他权益工具

持有者投入资本

3．股份支付计入

54 / 133

2017 年半年度报告

所有者权益的金

额

4．其他

（三）利润分配 -34,137,600.00 -34,137,600.00

1．提取盈余公积

2．提取一般风险

准备

3．对所有者（或 -34,137,600.00 -34,137,600.00

股东）的分配

4．其他

（四）所有者权

益内部结转

1．资本公积转增

资本（或股本）

2．盈余公积转增

资本（或股本）

3．盈余公积弥补

亏损

4．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余 213,360,000.00 261,741,398.47 696,239.00 40,279,057.64 418,699,965.59 934,776,660.70

额

上期

归属于母公司所有者权益

少数

项目 其他权益工具 专

一般 股东 所有者权益合计

优 永 减：库 其他综合收 项

股本 其 资本公积 盈余公积 风险 未分配利润 权益

先 续 存股 益 储

他 准备

股 债 备

55 / 133

2017 年半年度报告

一、上年期末余额 160,000,000.00 105,149,217.51 19,226.10 28,937,831.53 249,710,730.06 543,817,005.20

加：会计政策变更

前期差错更

正

同一控制下

企业合并

其他

二、本年期初余额 160,000,000.00 105,149,217.51 19,226.10 28,937,831.53 249,710,730.06 543,817,005.20

三、本期增减变动 333,572.34 81,352,180.18 81,685,752.52

金额（减少以

“－”号填列）

（一）综合收益总 333,572.34 113,352,180.18 113,685,752.52

额

（二）所有者投入

和减少资本

1．股东投入的普

通股

2．其他权益工具

持有者投入资本

3．股份支付计入

所有者权益的金

额

4．其他

（三）利润分配 -32,000,000.00 -32,000,000.00

1．提取盈余公积

2．提取一般风险

准备

3．对所有者（或 -32,000,000.00 -32,000,000.00

股东）的分配

4．其他

（四）所有者权益

内部结转

1．资本公积转增

资本（或股本）

2．盈余公积转增

56 / 133

2017 年半年度报告

资本（或股本）

3．盈余公积弥补

亏损

4．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余额 160,000,000.00 105,149,217.51 352,798.44 28,937,831.53 331,062,910.24 625,502,757.72

法定代表人：姚祖骧主管会计工作负责人：陈淑珍会计机构负责人：王明君

母公司所有者权益变动表

2017 年 1—6 月

单位:元 币种:人民币

本期

其他权益工具

项目 减：库存 其他综 专项

股本 优先 永续 其 资本公积 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计

股 合收益 储备

股 债 他

一、上年期末余额 213,360,000.00 259,184,171.14 40,279,057.64 255,622,880.47 768,446,109.25

加：会计政策变更

前期差错更正

其他

二、本年期初余额 213,360,000.00 259,184,171.14 40,279,057.64 255,622,880.47 768,446,109.25

三、本期增减变动金额（减少 31,917,442.56 31,917,442.56

以“－”号填列）

（一）综合收益总额 66,055,042.56 66,055,042.56

（二）所有者投入和减少资本

1．股东投入的普通股

2．其他权益工具持有者投入资

本

3．股份支付计入所有者权益的

57 / 133

2017 年半年度报告

金额

4．其他

（三）利润分配 -34,137,600.00 -34,137,600.00

1．提取盈余公积

2．对所有者（或股东）的分配 -34,137,600.00 -34,137,600.00

3．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余额 213,360,000.00 259,184,171.14 40,279,057.64 287,540,323.03 800,363,551.81

上期

其他权益工具

项目 减：库存 其他综 专项

股本 优先 永续 其 资本公积 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计

股 合收益 储备

股 债 他

一、上年期末余额 160,000,000.00 102,591,990.18 28,937,831.53 185,551,845.44 477,081,667.15

加：会计政策变更

前期差错更正

其他

二、本年期初余额 160,000,000.00 102,591,990.18 28,937,831.53 185,551,845.44 477,081,667.15

三、本期增减变动金额（减少 73,543,672.54 73,543,672.54

以“－”号填列）

（一）综合收益总额 105,543,672.54 105,543,672.54

（二）所有者投入和减少资本

1．股东投入的普通股

2．其他权益工具持有者投入

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2017 年半年度报告

资本

3．股份支付计入所有者权益

的金额

4．其他

（三）利润分配 -32,000,000.00 -32,000,000.00

1．提取盈余公积

2．对所有者（或股东）的分 -32,000,000.00 -32,000,000.00

配

3．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股

本）

2．盈余公积转增资本（或股

本）

3．盈余公积弥补亏损

4．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余额 160,000,000.00 102,591,990.18 28,937,831.53 259,095,517.98 550,625,339.69

法定代表人：姚祖骧主管会计工作负责人：陈淑珍会计机构负责人：王明君

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2017 年半年度报告

三、公司基本情况

1. 公司概况

√适用 □不适用

亚翔系统集成科技（苏州）股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）前身为亚翔系

统集成科技（苏州）有限公司（以下简称“亚翔有限”），成立于 2002 年 2 月 28 日。根据亚翔

有限董事会 2008 年 7 月 8 日、9 月 16 日通过的决议，以亚翔有限公司为基础，由原股东作为共

同发起人，采取发起方式整体变更设立为股份有限公司。亚翔有限以 2008 年 3 月 31 日净资产折

合股份公司股本 16,000 万股，每股面值 1 元，股本共计人民币 16,000 万元。其中：亚翔工程股

份有限公司出资 11,520.00 万元，占注册资本的 72.00%；WELLMAX HOLDINGS LIMITED 出资 1,440.00

万元，占注册资本的 9.00%；EVER CREATIVE INVENTMENTS LTD 出资 1,280.00 万元，占注册资本

的 8.00%；MAX TEAM INVESTMENT LIMITED 出资 592.00 万元，占注册资本的 3.70%；远富国际有

限公司出资 480.00 万元，占注册资本的 3.00%；苏州华群管理咨询有限公司出资 198.40 万元，

占注册资本的 1.24%；苏州亚力管理咨询有限公司出资 160.00 万元，占注册资本的 1.00%；苏州

协益管理咨询有限公司出资 131.20 万元，占注册资本的 0.82%；苏州兰阳咨询有限公司出资 131.20

万元，占注册资本的 0.82%；苏州丰合管理咨询有限公司出资 67.20 万元，占注册资本的 0.42%。

2008 年 9 月 16 日，江苏省对外贸易经济合作厅以苏外经贸资[2008]849 号《关于同意亚翔系

统集成科技（苏州）有限公司变更为外商投资股份有限公司的批复》，同意亚翔有限转制为外商

投资股份有限公司。2008 年 9 月 18 日，亚翔有限取得江苏省人民政府核发的《中华人民共和国

外商投资企业批准证书》（商外资苏府资字[2008]38980 号）。2008 年 9 月 28 日，本公司领取了

江苏省工商行政管理局颁发的注册号为 320594400003711 的企业法人营业执照，注册资本为人民

币 16,000 万元。本公司实收资本人民币 16,000 万元，业经天健光华（北京）会计师事务所有限

公司以天健光华验（2008）GF 字第 010021 号《验资报告》及天健光华审（2008）特字第 010106

号《验资报告的补充说明》验证。

2014 年 12 月 29 日，本公司营业执照号变更为统一社会信用代码 91320000735321921B。

根据本公司 2014 年 4 月 15 日召开的 2013 年度股东大会、2016 年 3 月 28 日召开的 2015 年

度股东大会的决议和修改后章程的规定，并经中国证券监督管理委员会证监许可[2016]2866 号文

《关于核准江亚翔系统集成科技（苏州）股份有限公司首次公开发行股票的批复》的核准，本公

司向社会公众公开发行人民币普通股（A 股）5,336 万股，每股 1 元，每股发行价格为 4.94 元，

募集资金已于 2016 年 12 月 26 日到位，并经大华会计师事务所（特殊普通合伙）以大华验字

[2016]001162 号验字报告验证。

截止 2017 年 6 月 30 日，本公司股本总数 21,336 万股，注册资本为 21,336 万元，注册地址

和总部地址为苏州工业园区方达街 33 号，母公司为亚翔工程股份有限公司，集团最终实际控制人

60 / 133

2017 年半年度报告

为姚祖骧、赵玉华夫妇。

本公司属建筑安装业。主营业务为 IC 半导体、光电等高科技电子产业及生物医药、精细化工、

航空航天、食品制造等相关领域的建厂工程提供洁净室工程服务，包括洁净厂房建造规划、设计

建议、设备配置、洁净室环境系统集成工程及维护服务等。报告期内本公司主营业务没有发生变

更。

2. 合并财务报表范围

√适用 □不适用

本期纳入合并财务报表范围的主体共 2 户，具体包括：

表决权比例

子公司名称 子公司类型 级次 持股比例（%）

（%）

苏州翔生贸易有限公司 全资子公司 2 100 100

L&K Engineering Company Limited 全资子公司 2 100 100

四、财务报表的编制基础

1. 编制基础

本公司根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和具

体企业会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业

会计准则”）进行确认和计量，在此基础上，结合中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公

司信息披露编报规则第 15 号——财务报告的一般规定》（2014 年修订）的规定，编制财务报表。

2. 持续经营

√适用 □不适用

本公司对报告期末起 12 个月的持续经营能力进行了评价，未发现对持续经营能力产生重大怀

疑的事项或情况。因此，本财务报表系在持续经营假设的基础上编制。

五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示：

√适用 □不适用

本公司根据生产经营特点确定具体会计政策和会计估计，主要体现在存货的计价方法、收入

的确认方法等。

本公司根据历史经验和其他因素，包括对未来事项的合理预期，对所采用的重要会计估计和

关键假设进行持续的评价。下列重要会计估计及关键假设如果发生重大变动，则可能会导致以后

会计年度的资产和负债账面价值的重大影响：

（1）应收账款和其他应收款减值。本公司已根据历史经验及行业惯例制定了符合本公司的账

龄计提比例，并以此来估计应收账款和其他应收款减值准备。如发生任何事件或情况变动，显示

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2017 年半年度报告

公司未必可追回有关余额，则需要使用单独估计，对应收账款和其他应收款计提准备。若预期数

字与原来估计数不同，有关差额则会影响应收账款和其他应收款的账面价值，以及在估计变动期

间的减值费用。

（2）递延所得税资产和递延所得税负债。

（3）所得税。在正常的经营活动中，很多交易和事项的最终税务处理都存在不确定性。在计

提所得税时需要作出重大判断。如果这些税务事项的最终认定结果与最初入账的金额存在差异，

该差异将对作出上述最终认定期间的税金金额产生影响。

（4）建造合同收入完工百分比。

1. 遵循企业会计准则的声明

本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、

经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。

2. 会计期间

本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。

3. 营业周期

□适用 √不适用

4. 记账本位币

本公司的记账本位币为人民币。

境外子公司 L&K Engineering Company Limited 公司以其经营所处的主要环境中的美元为记

账本位币，编制财务报表时折算为人民币。

5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

√适用 □不适用

(1) 分步实现企业合并过程中的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情

况，将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：

1） 这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；

2） 这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；

3） 一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；

4） 一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。

(2) 同一控制下的企业合并

公司以支付现金、转让非现金资产、承担债务方式或以发行权益性证券作为合并对价的，在

合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投

资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付合并对价之间的差额，调整资本公积；资

本公积不足冲减的，调整留存收益。如果存在或有对价并需要确认预计负债或资产，该预计负债

62 / 133

2017 年半年度报告

或资产金额与后续或有对价结算金额的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不

足的，调整留存收益。

对于通过多次交易最终实现企业合并的，属于一揽子交易的，将各项交易作为一项取得控制

权的交易进行会计处理；不属于一揽子交易的，在取得控制权日，长期股权投资初始投资成本，

与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的

差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。对于合并日之前持有的股权投资，

因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，暂不进行会计处理，

直至处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理；因采

用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的所有者权

益其他变动，暂不进行会计处理，直至处置该项投资时转入当期损益。

合并发生的各项直接相关费用，包括为进行合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费

用等，于发生时计入当期损益；与发行权益性工具作为合并对价直接相关的交易费用，冲减资本

公积，资本公积不足冲减的，依次冲减盈余公积和未分配利润；与发行债务性工具作为合并对价

直接相关的交易费用，作为计入债务性工具的初始确认金额。

被合并方存在合并财务报表，则以合并日被合并方合并财务报表中归属于母公司的所有者权

益为基础确定长期股权投资的初始投资成本。

(3) 非同一控制下的企业合并

对于非同一控制下的企业合并，合并成本为本公司在购买日为取得对被购买方的控制权而付

出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性工具或债务性工具的公允价值。在合并合同中对

可能影响合并成本的未来事项作出约定的，购买日如果估计未来事项很可能发生并且对合并成本

的影响金额能够可靠计量的，也计入合并成本。

本公司为进行企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，

于发生时计入当期损益；本公司作为合并对价发行的权益性工具或债务性工具的交易费用，计入

权益性工具或债务性工具的初始确认金额。

本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商

誉。本公司对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，经复核后合并

成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。

通过多次交换交易分步实现的非同一控制下企业合并，属于一揽子交易的，将各项交易作为

一项取得控制权的交易进行会计处理；不属于一揽子交易的，合并日之前持有的股权投资采用权

益法核算的，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作

为该项投资的初始投资成本；

合并日之前持有的股权投资采用金融工具确认和计量准则核算的，以该股权投资在合并日的

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公允价值加上新增投资成本之和，作为合并日的初始投资成本。原持有股权的公允价值与账面价

值之间的差额以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动应全部转入合并日当期的投资收益。

6. 合并财务报表的编制方法

√适用 □不适用

本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司（包括本公司所控制的单独

主体）均纳入合并财务报表。

本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。本公

司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量

和列报要求，按照统一的会计政策，反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。

所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子

公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政

策、会计期间进行必要的调整。

合并财务报表时抵销本公司与各子公司、各子公司相互之间发生的内部交易对合并资产负债

表、合并利润表、合并现金流量表、合并股东权益变动表的影响。如果站在企业集团合并财务报

表角度与以本公司或子公司为会计主体对同一交易的认定不同时，从企业集团的角度对该交易予

以调整。

子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债

表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少

数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，

冲减少数股东权益。

对于同一控制下企业合并取得的子公司，以其资产、负债（包括最终控制方收购该子公司而

形成的商誉）在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进行调整。

对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务

报表进行调整。

7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法

□适用 √不适用

8. 现金及现金等价物的确定标准

现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转

换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时

具备期限短（一般从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动

风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。

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9. 外币业务和外币报表折算

√适用 □不适用

（1）外币业务

外币业务交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率折合成人民币记账。

资产负债表日，外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属

于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则

处理外，均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率

折算，不改变其记账本位币金额。

以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，由此产生的汇

兑差额作为公允价值变动损益计入当期损益。如属于可供出售外币非货币性项目的，形成的汇兑

差额计入其他综合收益。

（2）外币财务报表的折算

资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未

分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交

易发生日的即期汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额计入其他综合收益。

处置境外经营时，将资产负债表中其他综合收益项目中列示的、与该境外经营相关的外币财

务报表折算差额，自其他综合收益项目转入处置当期损益；在处置部分股权投资或其他原因导致

持有境外经营权益比例降低但不丧失对境外经营控制权时，与该境外经营处置部分相关的外币报

表折算差额将归属于少数股东权益，不转入当期损益。在处置境外经营为联营企业或合营企业的

部分股权时，与该境外经营相关的外币报表折算差额，按处置该境外经营的比例转入处置当期损

益。

10. 金融工具

√适用 □不适用

金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。

1． 金融工具的分类

本公司根据所发行金融工具的合同条款及其所反映的经济实质而非仅以法律形式，结合取得

持有金融资产和承担金融负债的目的，在初始确认时将金融资产和金融负债分为不同类别：以公

允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（或金融负债）；持有至到期投资；应收款项；可供

出售金融资产；其他金融负债等。

2． 金融工具的确认依据和计量方法

（1） 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债）

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以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或金融

负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。

交易性金融资产或金融负债是指满足下列条件之一的金融资产或金融负债：

1）取得该金融资产或金融负债的目的是为了在短期内出售、回购或赎回；

2）属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明本公司近期采用短

期获利方式对该组合进行管理；

3）属于衍生金融工具，但是被指定为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工

具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权

益工具结算的衍生工具除外。

只有符合以下条件之一，金融资产或金融负债才可在初始计量时指定为以公允价值计量且其

变动计入损益的金融资产或金融负债：

1）该项指定可以消除或明显减少由于金融资产或金融负债的计量基础不同所导致的相关利得

或损失在确认或计量方面不一致的情况；

2）风险管理或投资策略的正式书面文件已载明，该金融资产组合、该金融负债组合、或该金

融资产和金融负债组合，以公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告；

3）包含一项或多项嵌入衍生工具的混合工具，除非嵌入衍生工具对混合工具的现金流量没有

重大改变，或所嵌入的衍生工具明显不应当从相关混合工具中分拆；

4）包含需要分拆但无法在取得时或后续的资产负债表日对其进行单独计量的嵌入衍生工具的

混合工具。

本公司对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，在取得时以公允价

值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作为初始确认金额，

相关的交易费用计入当期损益。持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允

价值变动计入当期损益。处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时

调整公允价值变动损益。

（2） 应收款项

应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。

本公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在活跃

市场上有报价的债务工具的债权，包括应收账款、其他应收款等，以向购货方应收的合同或协议

价款作为初始确认金额；具有融资性质的，按其现值进行初始确认。

收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。

（3） 持有至到期投资

持有至到期投资是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持有

至到期的非衍生性金融资产。

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本公司对持有至到期投资，在取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）

和相关交易费用之和作为初始确认金额。持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，

计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。处置

时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。

如果持有至到期投资处置或重分类为其他类金融资产的金额，相对于本公司全部持有至到期

投资在出售或重分类前的总额较大，在处置或重分类后应立即将其剩余的持有至到期投资重分类

为可供出售金融资产；重分类日，该投资的账面价值与其公允价值之间的差额计入其他综合收益，

在该可供出售金融资产发生减值或终止确认时转出，计入当期损益。但是，遇到下列情况可以除

外：

1）出售日或重分类日距离该项投资到期日或赎回日较近(如到期前三个月内)，且市场利率变

化对该项投资的公允价值没有显著影响。

2）根据合同约定的偿付方式，企业已收回几乎所有初始本金。

3）出售或重分类是由于企业无法控制、预期不会重复发生且难以合理预计的独立事件所引起。

（4） 可供出售金融资产

可供出售金融资产，是指初始确认时即指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除其他金融

资产类别以外的金融资产。

本公司对可供出售金融资产，在取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已

到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。持有期间将取得的利

息或现金股利确认为投资收益。可供出售金融资产的公允价值变动形成的利得或损失，除减值损

失和外币货币性金融资产形成的汇兑差额外，直接计入其他综合收益。处置可供出售金融资产时，

将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计入其他综合

收益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资损益。

本公司对在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益

工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。

（5） 其他金融负债

按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。

3． 金融资产转移的确认依据和计量方法

公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，

则终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该

金融资产。

在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公

司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，

将下列两项金额的差额计入当期损益：

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（1）所转移金融资产的账面价值；

（2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金

融资产为可供出售金融资产的情形）之和。

金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部

分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当

期损益：

（1）终止确认部分的账面价值；

（2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认

部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。

金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融

负债。

4． 金融负债终止确认条件

金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若

与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的

合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。

对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部

分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。

金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非

现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。

本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，

将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转

出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。

5． 金融资产和金融负债公允价值的确定方法

存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场的报价确定其公允价值；活跃市场的报价

包括易于且可定期从交易所、交易商、经纪人、行业集团、定价机构或监管机构等获得相关资产

或负债的报价，且能代表在公平交易基础上实际并经常发生的市场交易。

初始取得或衍生的金融资产或承担的金融负债，以市场交易价格作为确定其公允价值的基础。

不存在活跃市场的金融资产或金融负债，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司

采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在

相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并尽可能优先使用相关可观

察输入值。在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，使用不可观察输入值。

6． 金融资产（不含应收款项）减值准备计提

资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价

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值进行检查，如有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。

金融资产发生减值的客观证据，包括但不限于：

（1） 发行方或债务人发生严重财务困难；

（2） 债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等；

（3） 债权人出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步；

（4） 债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；

（5） 因发行方发生重大财务困难，该金融资产无法在活跃市场继续交易；

（6） 无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少，但根据公开的数据

对其进行总体评价后发现，该组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计量，

如该组金融资产的债务人支付能力逐步恶化，或债务人所在国家或地区失业率提高、担保物在其

所在地区的价格明显下降、所处行业不景气等；

（7） 权益工具发行方经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使

权益工具投资人可能无法收回投资成本；

（8） 权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌；

金融资产的具体减值方法如下：

（1）可供出售金融资产减值准备

本公司于资产负债表日对各项可供出售权益工具投资单独进行检查，若该权益工具投资于资

产负债表日的公允价值低于其成本超过 50%（含 50%）或低于其成本持续时间超过一年（含一年）

的，则表明其发生减值；若该权益工具投资于资产负债表日的公允价值低于其成本超过 20%（含

20%）但尚未达到 50%的，本公司会综合考虑其他相关因素诸如价格波动率等，判断该权益工具

投资是否发生减值。

上段所述成本按照可供出售权益工具投资的初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、原

已计入损益的减值损失确定；不存在活跃市场的可供出售权益工具投资的公允价值，按照类似金

融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值确定；在活跃市场有报价的可供出售权益

工具投资的公允价值，根据证券交易所期末前 20 日收盘均价确定，除非该项可供出售权益工具投

资存在限售期。对于存在限售期的可供出售权益工具投资，按照证券交易所期末收盘价扣除市场

参与者因承担指定期间内无法在公开市场上出售该权益工具的风险而要求获得的补偿金额后确定。

可供出售金融资产发生减值时，即使该金融资产没有终止确认，本公司将原直接计入其他综

合收益的因公允价值下降形成的累计损失从其他综合收益转出，计入当期损益。该转出的累计损

失，等于可供出售金融资产的初始取得成本扣除已收回本金和已摊余金额、当前公允价值和原已

计入损益的减值损失后的余额。

对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确

认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回计入当期损益；对于可供出售权

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2017 年半年度报告

益工具投资发生的减值损失，在该权益工具价值回升时通过权益转回；但在活跃市场中没有报价

且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算

的衍生金融资产发生的减值损失，不得转回。

（2）持有至到期投资减值准备

对于持有至到期投资，有客观证据表明其发生了减值的，根据其账面价值与预计未来现金流

量现值之间差额计算确认减值损失；计提后如有证据表明其价值已恢复，原确认的减值损失可予

以转回，记入当期损益，但该转回的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转

回日的摊余成本。

7． 金融资产及金融负债的抵销

金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，没有相互抵销。但是，同时满足下列条件的，

以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：

（1）本公司具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；

（2）本公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。

11. 应收款项

(1).单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项

√适用 □不适用

单项金额重大的判断依据或金额标准 金额在 500 万元以上（含）。

单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 单独进行减值测试。其中，对于经单独测试发

现减值的应收款项，按预计未来现金流量现值

低于其账面价值的差额计提坏账准备，计入当

期损益；对于重点项目且回收风险较小的应收

款项按照期末余额的 3%单独计提坏账准备；对

于上述类别之外的其他单项金额重大的应收款

项，并入账龄组合计提坏账准备。

(2).按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项：

□适用 √不适用

组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的

√适用 □不适用

账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)

1 年以内（含 1 年） 5 1

1－2 年 10 10

2－3 年 20 50

3－4 年 50 100

4－5 年 80 100

5 年以上 100 100

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的

□适用 √不适用

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2017 年半年度报告

组合中，采用其他方法计提坏账准备的

□适用 √不适用

(3).单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项：

√适用 □不适用

单项计提坏账准备的理由 存在客观证据表明本公司将无法按应收款项的原

有条款收回款项。

坏账准备的计提方法 根据应收款项的预计未来现金流量现值低于其账

面价值的差额进行计提。

12. 存货

√适用 □不适用

（1）存货的分类

存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在

生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。本公司主要提供洁净室工程服务，存货包括施

工物资、工程施工、自制半成品、低值易耗品等。

（2）存货的计价方法

本公司的存货主要为施工物资和未结算工程施工，均按成本进行初始计量。

施工物资包括工程材料和工程设备，发出时采用个别认定法确定发出成本，用于再加工之工

程材料则在完工发出时采用加权平均法确认发出成本。施工物资主要用于工程项目的建设，其领

用并安装后则由施工物资转入工程施工中的施工物资成本。

工程施工以工程合同为单位进行工程成本的日常归集，工程成本包括工程分包成本、施工物

资成本、工程管理费，期末则根据完工百分比法确认合同收入的同时确认工程毛利。根据《企业

计准则—建造合同》的有关规定，未完工程施工若累计已发生的工程成本和已确认的工程毛利大

于累计已办理的工程结算，则差额在存货中的未结算工程施工中反映；若累计已发生的工程成本

和已确认的工程毛利小于累计已办理工程结算，则差额在其他流动负债中反映。

（3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法

期末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。产

成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存

货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材

料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成

本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而

持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，

超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。

期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类

别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目

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2017 年半年度报告

的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。

以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价

准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。

未结算工程施工的跌价准备：每期期末，本公司对存货中的未结算工程施工按项目单独进行

减值测试，如果出现项目工程施工已确定的工程成本和工程毛利加完工预计发生成本大于项目预

计总收入，则该项目形成预计损失，对该项目未完工部分的亏损提取存货跌价准备，并确认为当

期费用。在该项目完工时，将已提取的存货跌价准备余额冲减主营业务成本。

（4）存货的盘存制度

采用永续盘存制。

（5）低值易耗品和包装物的摊销方法

采用一次转销法摊销。

13. 划分为持有待售资产

□适用 √不适用

14. 长期股权投资

√适用 □不适用

(1) 投资成本的确定

1）企业合并形成的长期股权投资，具体会计政策详见本附注五、5 同一控制下和非同一控

制下企业合并的会计处理方法

2）其他方式取得的长期股权投资

以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。

以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。

投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值（扣除已宣告但尚未发放的现

金股利或利润）作为初始投资成本，但合同或协议约定价值不公允的除外。

在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，

非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本，除非

有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资

产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。

通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。

(2) 后续计量及损益确认

1）成本法

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2017 年半年度报告

本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算，并按照初始投资成本计

价，追加或收回投资调整长期股权投资的成本。

除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，本公

司按照享有被投资单位宣告分派的现金股利或利润确认为当期投资收益。

2）权益法

本公司对联营企业和合营企业的长期股权投资采用权益法核算；对于其中一部分通过风险投

资机构、共同基金、信托公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的联营企业的权益性投

资，采用公允价值计量且其变动计入损益。

长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差

额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净

资产公允价值份额的差额，计入当期损益。

本公司取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收

益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；并按照被投

资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于

被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资

的账面价值并计入所有者权益。

本公司在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产

等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。本公司与联营企业、合营企业之

间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销，在此基础上

确认投资损益。

本公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权

投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单

位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，

经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负

债，计入当期投资损失。

被投资单位以后期间实现盈利的，公司在扣除未确认的亏损分担额后，按与上述相反的顺序

处理，减记已确认预计负债的账面余额、恢复其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益及

长期股权投资的账面价值后，恢复确认投资收益。

(3) 长期股权投资核算方法的转换

1)公允价值计量转权益法核算

本公司原持有的对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的按金融工具确认和计量准

则进行会计处理的权益性投资，因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控

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2017 年半年度报告

制但不构成控制的，按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》确定的原持有的股权

投资的公允价值加上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。

原持有的股权投资分类为可供出售金融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原

计入其他综合收益的累计公允价值变动转入改按权益法核算的当期损益。

按权益法核算的初始投资成本小于按照追加投资后全新的持股比例计算确定的应享有被投资

单位在追加投资日可辨认净资产公允价值份额之间的差额，调整长期股权投资的账面价值，并计

入当期营业外收入。

2)公允价值计量或权益法核算转成本法核算

本公司原持有的对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的按金融工具确认和计量准

则进行会计处理的权益性投资，或原持有对联营企业、合营企业的长期股权投资，因追加投资等

原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，在编制个别财务报表时，按照原持有的股权

投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。

购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在处置该项投资时采

用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。

购买日之前持有的股权投资按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》的有关规

定进行会计处理的，原计入其他综合收益的累计公允价值变动在改按成本法核算时转入当期损益。

3)权益法核算转公允价值计量

本公司因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的

剩余股权改按《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》核算，其在丧失共同控制或重大

影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。

原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投

资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。

4)成本法转权益法

本公司因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，

处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该

剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整。

5)成本法转公允价值计量

本公司因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，

处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按《企业会计准则第 22

号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价

值间的差额计入当期损益。

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(4) 长期股权投资的处置

处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款之间的差额，应当计入当期损益。采用权益

法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的

基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。

处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，将

多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：

1)这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；

2)这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；

3)一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；

4)一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。

因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，其账面价值与实际取得价款

之间的差额计入当期损益。处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，

改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权

不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按《企业会计准则第 22 号——金融工具确

认和计量》的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当

期损益。

处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项

处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理,在丧失控制权之前每一次处置价款与处

置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并

转入丧失控制权当期的损益。

(5) 共同控制、重大影响的判断标准

如果本公司按照相关约定与其他参与方集体控制某项安排，并且对该安排回报具有重大影响

的活动决策，需要经过分享控制权的参与方一致同意时才存在，则视为本公司与其他参与方共同

控制某项安排，该安排即属于合营安排。

合营安排通过单独主体达成的，根据相关约定判断本公司对该单独主体的净资产享有权利时，

将该单独主体作为合营企业，采用权益法核算。若根据相关约定判断本公司并非对该单独主体的

净资产享有权利时，该单独主体作为共同经营，本公司确认与共同经营利益份额相关的项目，并

按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。

重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制

或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司通过以下一种或多种情形，并综合考虑所有

事实和情况后，判断对被投资单位具有重大影响。1）在被投资单位的董事会或类似权力机构中派

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有代表；2）参与被投资单位财务和经营政策制定过程；3）与被投资单位之间发生重要交易；4）

向被投资单位派出管理人员；5）向被投资单位提供关键技术资料。

15. 投资性房地产

不适用

16. 固定资产

(1).确认条件

√适用 □不适用

固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年

度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：

1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；

2）该固定资产的成本能够可靠地计量。

(2).折旧方法

√适用 □不适用

类别 折旧方法 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）

房屋及建筑物 年限平均法 20 10 4.5

机器设备 年限平均法 10 10 9

仪器设备 年限平均法 5 10 18

运输设备 年限平均法 5-10 10 9-18

电子设备及其他 年限平均法 5 10 18

固定资产折旧按其入账价值减去预计净残值后在预计使用寿命内计提。对计提了减值准备的

固定资产，则在未来期间按扣除减值准备后的账面价值及依据尚可使用年限确定折旧额。

本公司根据固定资产的性质和使用情况，确定固定资产的使用寿命和预计净残值。并在年度

终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，

进行相应的调整。

(3).融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法

□适用 √不适用

17. 在建工程

□适用 √不适用

18. 借款费用

□适用 √不适用

19. 生物资产

□适用 √不适用

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20. 油气资产

□适用 √不适用

21. 无形资产

(1). 计价方法、使用寿命、减值测试

√适用 □不适用

1） 无形资产的初始计量

外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所

发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无

形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。

2） 无形资产的后续计量

本公司在取得无形资产时分析判断其使用寿命，划分为使用寿命有限和使用寿命不确定的无

形资产。报告期内，本公司的无形资产均划分为使用寿命有限类别，在该等资产为本公司带来经

济利益的期限内按直线法摊销。预计寿命及依据如下：

项目 预计使用寿命 依据

土地使用权 50 出让合同约定期限

专有技术 3-10 预计受益期

软件 3-10 预计受益期

每期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，如与原先估计数存在

差异的，进行相应的调整。

经复核，本期期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。

(2). 内部研究开发支出会计政策

□适用 √不适用

22. 长期资产减值

□适用 √不适用

23. 长期待摊费用

□适用 √不适用

24. 职工薪酬

(1)、短期薪酬的会计处理方法

√适用 □不适用

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短期薪酬是指本公司在职工提供相关服务的年度报告期间结束后十二个月内需要全部予以支

付的职工薪酬，离职后福利和辞退福利除外。本公司在职工提供服务的会计期间，将应付的短期

薪酬确认为负债，并根据职工提供服务的受益对象计入相关资产成本和费用。

(2)、离职后福利的会计处理方法

√适用 □不适用

离职后福利是指本公司为获得职工提供的服务而在职工退休或与企业解除劳动关系后，提供

的各种形式的报酬和福利，短期薪酬和辞退福利除外。

本公司的离职后福利计划全部为设定提存计划。主要为参加由各地劳动及社会保障机构组织

实施的社会基本养老保险、失业保险等；在职工为本公司提供服务的会计期间，将根据设定提存

计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。本公司按照国家规定的标

准定期缴付上述款项后，不再有其他的支付义务。

(3)、辞退福利的会计处理方法

√适用 □不适用

辞退福利是指本公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职工自愿

接受裁减而给予职工的补偿，在本公司不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议时和确认与

涉及支付辞退福利的重组相关的成本费用时两者孰早日，确认因解除与职工的劳动关系给予补偿

而产生的负债，同时计入当期损益。

(4)、其他长期职工福利的会计处理方法

□适用 √不适用

25. 预计负债

□适用 √不适用

26. 股份支付

□适用 √不适用

27. 优先股、永续债等其他金融工具

□适用 √不适用

28. 收入

√适用 □不适用

（1）销售商品收入确认时间的具体判断标准

公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所有权相联系的

继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利

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益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入实现。

合同或协议价款的收取采用递延方式，实质上具有融资性质的，按照应收的合同或协议价款

的公允价值确定销售商品收入金额。

（2）确认让渡资产使用权收入的依据

与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时，分别下列情况确定

让渡资产使用权收入金额：

1）利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。

2）使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。

（3）提供劳务收入的确认依据和方法

在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。

提供劳务交易的完工进度，依据已经发生的成本占估计总成本的比例确定。

提供劳务交易的结果能够可靠估计，是指同时满足下列条件：

1）收入的金额能够可靠地计量；

2）相关的经济利益很可能流入企业；

3）交易的完工进度能够可靠地确定；

4）交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。

按照已收或应收的合同或协议价款确定提供劳务收入总额，但已收或应收的合同或协议价款

不公允的除外。资产负债表日按照提供劳务收入总额乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认

提供劳务收入后的金额，确认当期提供劳务收入；同时，按照提供劳务估计总成本乘以完工进度

扣除以前会计期间累计已确认劳务成本后的金额，结转当期劳务成本。

在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：

① 已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务

收入，并按相同金额结转劳务成本。

② 已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不

确认提供劳务收入。

本公司与其他企业签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时，销售商品部分和提供劳务

部分能够区分且能够单独计量的，将销售商品的部分作为销售商品处理，将提供劳务的部分作为

提供劳务处理。销售商品部分和提供劳务部分不能够区分，或虽能区分但不能够单独计量的，将

销售商品部分和提供劳务部分全部作为销售商品处理。

（4）建造合同收入的确认依据和方法

1）当建造合同的结果能够可靠地估计时，与其相关的合同收入和合同费用在资产负债表日按

完工百分比法予以确认。完工百分比法，是指根据合同完工进度确认合同收入和合同费用的方法。

合同完工进度按照累计实际发生的合同费用占合同预计总成本的比例确定。

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固定造价合同的结果能够可靠估计，是指同时满足下列条件：

① 合同总收入能够可靠地计量；

② 与合同相关的经济利益很可能流入企业；

③ 实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量；

④ 合同完工进度和为完成合同尚需发生的成本能够可靠地确定。

成本加成合同的结果能够可靠估计，是指同时满足下列条件：

①与合同相关的经济利益很可能流入企业；

②实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量。

在资产负债表日，按照合同总收入乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认收入后的金额，

确认为当期合同收入；同时，按照合同预计总成本乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认费

用后的金额，确认为当期合同费用。合同工程的变动、索赔及奖金以可能带来收入并能可靠计算

的数额为限计入合同总收入。

2）建造合同的结果不能可靠估计的，分别下列情况处理：

合同成本能够收回的，合同收入根据能够收回的实际合同成本予以确认，合同成本在其发生

的当期确认为合同费用。

合同成本不可能收回的，在发生时立即确认为合同费用，不确认合同收入。

3）如果合同总成本很可能超过合同总收入，则预期损失立即确认为费用。

（5）本公司具体执行的收入确认方法

本公司主营业务为洁净室工程服务，包括洁净厂房建造规划、设计建议、设备配置、洁净室

环境系统集成工程及维护服务等，适用于《建造合同》准则。

本公司在建造合同的结果能够可靠估计时，根据完工百分比法确认合同收入和合同成本。

本公司以“成本完工进度与发包方确认完工进度孰低”的方法确认完工百分比：①按累计实

际发生的合同成本占合同预计总成本的比例计算完工进度；②取得发包方确认的工程完工进度；

③本公司将二者孰低的完工进度确认为工程施工的完工百分比。

本公司子公司苏州翔生贸易有限公司（以下简称“苏州翔生”）和 L&K Engineering Company Limited

（以下简称香港 L&K）向发包方提供施工物资（包括工程材料和设备），属于销售商品，适用收

入准则所定义的“销售商品收入”。子公司在所提供的施工物资运送到施工现场，使用或安装后，

其商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方即业主。具体而言，子公司根据分包商提供的已

安装物资明细表或设备供应商提供的验收单，及与发包方所签销售合同规定的金额确认销售收入，

同时按实际采购成本结转施工物资（包括工程材料和设备）成本。

本公司在承揽工程合同时，出于发包方的要求，经常需要将工程施工和工程设备分开签署合

同，工程施工合同由本公司签署，工程设备合同则主要由子公司苏州翔生或香港 L&K 签署。由于

工程施工和工程设备属于一揽子交易，实质上是一项合同，在会计上应当作为一个核算对象合并

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处理。基于上述情况，故本公司通常需要分母公司报表和合并报表两个层面分别确认工程项目的

完工百分比。

1）母公司报表的完工百分比具体运用

①计算成本完工进度

成本完工进度=累计实际发生的合同成本/预计总成本

②取得发包方确认的项目累计完工进度，比较发包方确认的累计完工进度与成本累计完工进

度，并取孰低值作为累计完工百分比。

③计算当期确认的收入、成本和毛利

当期确认收入=预计总收入*完工百分比─上期累计确认收入

当期确认成本=预计总成本*完工百分比─上期累计确认成本

当期确认毛利=当期确认收入─当期确认成本

2）合并报表的完工百分具体运用

①计算合并预计总收入

将母公司的合同总金额和子公司的合同总金额进行合并，形成整体工程项目的合并预计总收

入。

②计算合并累计成本

将母公司的预计总成本和子公司的预计总成本进行合并，形成整体工程项目的合并预计总成

本；将母公司的累计确认成本（预计总成本*完工百分比）和子公司累计发生的实际合同成本进行

合并，形成合并累计实际发生的合同成本。

③计算合并成本完工进度，并作为工程项目整体的合并完工百分比

合并成本完工百分比=合并累计实际发生的合同成本/合并预计总成本

④计算当期确认的合并收入、成本和毛利

当期确认合并收入=预计合并总收入*合并完工百分比─上期累计确认合并收入

当期确认合并成本=预计合并总成本*合并完工百分比─上期累计确认合并成本

当期确认合并毛利=当期确认合并收入─当期确认合并成本

3）相关变量的具体确定过程

①预计总收入

工程项目合同包括主合同和增项合同。主合同按双方签署的合同总金额确认预计总收入。发

生增项的，以本公司或子公司与客户签署的增项合同（包括工程补充协议、发包方的订单、工程

结算单等不同形式，都能够作为开具发票并向发包方收款的直接依据）金额确定增项收入，增加

主合同的预计总收入。

②预计总成本

由项目专案负责人根据工程项目的具体内容编制《专项工程预算核定单》，报项目处经理审

核，总经理批准后实施。预计总成本包括工程分包成本、施工物资成本、工程管理费三大部分，

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2017 年半年度报告

过程如下：

工程分包成本，按项目施工工程量乘以单位工程造价确认；

施工物资成本，施工物资包括工程材料和工程设备，按项目需求数量乘以多方询价的最低报

价确认；

工程管理费，包括项目人员薪酬、项目税费、差旅费及其他与工程直接相关的费用。按财务

核定的平均人工和管理费乘以项目拟调配人员数量确认。

自工程开工至工程完工验收，预计总成本是一个动态调整的过程，调整程序与初始制定程序

相同。

③实际发生成本

工程分包成本：本公司与分包商签订工程分包合同，分包商按照分包工程实际完成的工程量

按月编制《分包工程结算表》，经项目经理确认、工程部审核后双方签署《估验计价单》。财务

部门根据《估验计价单》确认分包工程成本。

施工物资成本：本公司提供的工程设备，普遍是单位成本较低、品类较多的小件设备，与工

程材料同属于施工物资。本公司在项目现场设有专人管理仓库（较小的项目不设仓库，由电力组

和仪控组负责）和工地台账，供应商根据工程进度需求分批将施工物资直接发至工地，本公司项

目部于三日内对到场物资组织验收，合格的出具《验收单》，登记工地台账和录入 SAP ERP 系统。

分包商根据工程需要至仓库领取施工物资并在《出库单》上签字确认。财务部门根据《验收单》、

《出库单》和《已安装物资明细表》确认施工物资成本。

本公司提供的大型工程设备较少，大型设备到场后，即由设备厂家派人到现场负责安装或者

由本公司组织分包商进行安装，安装调试完成后，本公司对其进行现场验收并出具《验收单》，

财务部根据设备《验收单》确认施工物资成本。

工程管理费：财务部门以工程管理人员实际发生的费用及工程管理人员薪酬分配金额作为实

际发生成本的依据。

4）增项合同的处理

增项合同，指增项项目经发包方与施工方协商后认可的增项项目内容而签订的合同。在工程

实务中，增项项目不一定都能够签订增项合同且取得收入，增项合同与主合同相比金额较小，其

通常是在增项工作量已完成后，经施工方与发包方议价后方能签署。

增项合同，适用于《建造合同》准则关于合同变更收入的规定：

合同变更是指客户为改变合同规定的作业内容而提出的调整。合同变更款同时满足下列条件

的，才能构成合同收入：①客户能够认可因变更而增加的收入；②该收入能够可靠地计量。

根据上述规定，合同变更款在满足客户认可和可靠计量两个条件之前，不能构成合同收入。

合同变更对应的合同成本变动，变更作业的内容一旦确定并开始实施，即应构成合同预计总成本

和实际发生合同成本的内容。在合同变更款计入合同收入之前，应以原合同总金额，以及变更后

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的合同成本计算完工百分比法并确认收入和成本；在合同变更款计入合同收入之后，应以变更后

合同总金额，以及变更后的合同成本计算完工百分比法并确认收入和成本。

在工程实施过程中，本公司根据发包方现场工程人员确认的工程变更签证单进行工程增项的

施工，但签证单一般没有工程价格或仅有概算价格，只能作为后续谈判增项合同时确定本公司实

际完成作业内容、工程量的重要依据，并不能够作为增项价款结算的直接依据，只有与发包方签

署正式增项合同（包括工程补充协议、发包方的订单、工程结算单等不同形式，但都能够作为开

具发票并向发包方收款的直接依据）之后方能进行工程增项的结算。

在合同实施过程中发生的增项，最终签署增项合同一般都会存在较长的议价过程。能否签下

增项合同，增项合同的签署时间，增项合同的金额等都存在很大的不确定性。发包方通常会根据

施工材料、工程设备的市场价格波动情况、工程工期及质量状况、工程总投资及资金支付压力等

因素与本公司进行谈判。

综上，对于增项形成的合同变更，在与发包方签署增项合同之前，结果通常是难以预计的，

只有在与发包方签署增项合同之后，才能够满足合同变更款构成合同收入的条件。据此，本公司

增项合同的具体收入确认方法如下：

①在工程增项的结果能够可靠估计时，即与发包方签署正式增项合同之后，将其并入主合同

按照完工百分比法确认合同收入；

②增项合同的结果不能够可靠估计时，即与发包方未签署增项合同之前，则不确认增项合同

收入；

③对于增项成本，本公司在增项项目确定时，以增项的预计成本调整原预计总成本，将增项

成本计入工程成本，并按完工百分比法进行核算。

29. 政府补助

(1)、与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法

√适用 □不适用

与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补

助。与资产相关的政府补助，确认为递延收益，按照所建造或购买的资产使用年限分期计入营业

外收入；

(2)、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法

√适用 □不适用

与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。与收益相关的政府

补助，用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关费用的期间计

入当期营业外收入；用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，取得时直接计入当期营业外收入。

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30. 递延所得税资产/递延所得税负债

√适用 □不适用

递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性

差异)计算确认。于资产负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清

偿该负债期间的适用税率计量。

(1)确认递延所得税资产的依据

本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵

减的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。但是，同时具有下列

特征的交易中因资产或负债的初始确认所产生的递延所得税资产不予确认：1）该交易不是企业合

并；2）交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额或可抵扣亏损。

对于与联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得

税资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异

的应纳税所得额。

(2)确认递延所得税负债的依据

公司将当期与以前期间应交未交的应纳税暂时性差异确认为递延所得税负债。但不包括：

1）商誉的初始确认所形成的暂时性差异；

2）非企业合并形成的交易或事项，且该交易或事项发生时既不影响会计利润，也不影响应纳

税所得额（或可抵扣亏损）所形成的暂时性差异；

3）对于与子公司、联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时间能够控

制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。

(3)同时满足下列条件时，将递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列示

1）企业拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利；

2）递延所得税资产和递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相

关或者对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产和递延所得税负债转

回的期间内，涉及的纳税主体体意图以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债或是同时取得

资产、清偿债务。

31. 租赁

(1)、经营租赁的会计处理方法

√适用 □不适用

报告期内，本公司租赁业务均为经营租赁，其会计处理如下：

（1）公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，

计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。

资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣

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除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。

（2）公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，

确认为租赁收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，

则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁收入确认相同的基础分期计入当期收益。

公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣

除，按扣除后的租金费用在租赁期内分配。

(2)、融资租赁的会计处理方法

□适用 √不适用

32. 其他重要的会计政策和会计估计

□适用 √不适用

33. 重要会计政策和会计估计的变更

(1)、重要会计政策变更

□适用 √不适用

(2)、重要会计估计变更

□适用 √不适用

34. 其他

□适用 √不适用

六、税项

1. 主要税种及税率

主要税种及税率情况

√适用 □不适用

税种 计税依据 税率

增值税 销售货物、建筑劳务收入（营改 17%、11%、6%

增）、应税设计咨询收入（营改

增）

城市维护建设税 实缴流转税税额 7%、5%、1%

教育费附加 实缴流转税税额 3%

地方教育费附加 实缴流转税税额 2%、1%

企业所得税 应纳税所得额 25%、15%、16.5%

房产税 按照房产原值的 70%（或租金收 1.2%、12%

入）为纳税基准

存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明

√适用 □不适用

纳税主体名称 所得税税率

本公司 15%

苏州翔生贸易有限公司 25%

L&K Engineering Company Limited.， 16.5%

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2017 年半年度报告

2. 税收优惠

√适用 □不适用

2016 年 11 月 30 日，本公司取得了由江苏省科学技术厅、江苏省财政厅、江苏省国家税务局、

江苏省地方税务局颁发的编号为 GR201632001909 的高新技术企业证书，有效期 3 年（2016 年度

-2018 年度），本公司 2017 年度执行 15%的企业所得税优惠税率。

3. 其他

□适用 √不适用

七、合并财务报表项目注释

1、 货币资金

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

库存现金 40,000.00 8,348.40

银行存款 307,135,990.24 712,051,813.44

其他货币资金 505,864.68 505,864.68

合计 307,681,854.92 712,566,026.52

其中：存放在境外的款

17,841,604.77 16,639,993.34

项总额

其他说明

2、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

□适用 √不适用

3、 衍生金融资产

□适用 √不适用

4、 应收票据

(1). 应收票据分类列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

银行承兑票据 20,600,218.84 19,147,010.10

合计 20,600,218.84 19,147,010.10

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2017 年半年度报告

(2). 期末公司已质押的应收票据

□适用 √不适用

(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据：

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额

银行承兑票据 9,446,721.51 0.00

合计 9,446,721.51 0.00

(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

5、 应收账款

(1). 应收账款分类披露

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

期末余额 期初余额

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

类别 账面 账面

比例 计提比 比例 计提比

金额 金额 价值 金额 金额 价值

(%) 例(%) (%) 例(%)

单项金额重大 38,909 5.67 38,909 100.00 38,909 9.52 38,909 100.00

并单独计提坏 ,736.6 ,736.6 ,736.6 ,736.6

账准备的应收 8 8 8 8

账款

按信用风险特 647,06 94.33 72,183 11.16 574,88 365,14 89.37 51,234 14.03 313,91

征组合计提坏 9,388. ,210.6 6,178. 5,978. ,661.4 1,316.

账准备的应收 83 6 17 00 8 52

账款

单项金额不重 4,536, 1.11 4,536, 100.00

大但单独计提 217.87 217.87

坏账准备的应

收账款

685,97 100.00 111,09 16.18 574,88 408,59 100.00 94,680 23.17 313,91

合计 9,125. 2,947. 6,178. 1,932. ,616.0 1,316.

51 34 17 55 3 52

期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

应收账款 期末余额

（按单位） 应收账款 坏账准备 计提比例 计提理由

旭昌化学科技（昆 33,864,736.68 33,864,736.68 100 *1

山）有限公司

元鸿（山东）光电 5,045,000.00 5,045,000.00 100 *2

材料有限公司

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2017 年半年度报告

合计 38,909,736.68 38,909,736.68 / /

*1 本公司持续跟踪和催收旭昌化学的应收款项，截止本公司 2015 年度报告批准报出日，旭

昌化学已停止生产，且涉及多项索债诉讼，其本身因财务困难已丧失持续经营能力，也无法为本

公司提供有效的偿债抵押或担保，本公司应收账款的可收回性存在较大的不确定性。基于谨慎性

考虑，本公司在编制 2015 年财务报表时，对应收旭昌化学款项全额计提坏账准备。2016 年 7 月，

本公司及苏州翔生对旭昌化学提起民事诉讼。2016 年 10 月 24 日，昆山市人民法院作出一审判决，

支持苏州翔生的诉讼请求。2016 年 11 月 23 日，昆山市人民法院作出一审判决，支持本公司债权

主张。截至本报告出具日止，旭昌化学仍未归还上述款项，其资产已被法院查封拍卖。由于可收

回性仍存在重大不确定性，本公司及苏州翔生仍对旭昌化学之应收账款于报表日全额计提坏账准

备。

*2 本公司与苏州翔生分别应收元鸿（山东）光电材料有限公司（以下简称“山东元鸿”）工

程及设备款 2,720,000.00 元、2,325,000.00 元，本公司多次催讨对方仍不付款。2016 年 9 月，

本公司与苏州翔生对山东元鸿及其连带责任方山东宁建建设集团有限公司、山东海达开发建设股

份有限公司提起民事诉讼，考虑到该等应收账款收回存在重大不确定性，基于谨慎性考虑，本公

司对应收山东元鸿款项全额计提坏账准备。

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：

√适用□不适用

单位：元 币种：人民币

期末余额

账龄

应收账款 坏账准备 计提比例

1 年以内 443,797,672.50 22,189,883.60 5.00%

1至2年 136,243,074.79 13,624,307.48 10.00%

2至3年 27,473,980.41 5,494,796.09 20.00%

3至4年 10,075,820.99 5,037,910.50 50.00%

4至5年 18,212,635.74 14,570,108.59 80.00%

5 年以上 11,266,204.40 11,266,204.40 100.00%

合计 647,069,388.83 72,183,210.66 11.16%

确定该组合依据的说明：

无需单独计提坏账准备之应收账款，均在账龄分析法组合中列示。

注：本公司应收湖北奥满多食品科技有限公司（以下简称“湖北奥满多”）工程款 4,585,411.00

元。2016 年 8 月，本公司对湖北奥满多提起民事诉讼。经法院调解，双方于 2016 年 9 月 21 日签

署民事调解书，约定湖北奥满多于 2017 年 3 月 25 日前分期支付本公司上述工程款，但湖北奥满

多仅向本公司支付两期共计 60 万元,余款 3,985,411.00 元至今未付。本公司于 2017 年 2 月 3 日

向法院申请强制执行。本公司结合公开信息及了解湖北奥满多的经营情况，认为该笔应收账款收

回风险较小，故未单独计提坏账准备，而是按账龄分析法计提坏账准备。

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：

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2017 年半年度报告

□适用√不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：

□适用 √不适用

(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：

本期计提坏账准备金额 16,412,331.31 元；本期收回或转回坏账准备金额 3,539,696.24 元。

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用 √不适用

(3). 本期实际核销的应收账款情况

□适用 √不适用

(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：

√适用 □不适用

占应收账款期末余

单位名称 期末余额 额的比例(%) 已计提坏账准备

第一名 120,740,432.14 17.60 6,037,021.61

第二名 96,586,575.01 14.08 4,829,328.75

第三名 61,049,268.74 8.90 5,153,700.07

第四名 58,602,874.21 8.54 2,944,776.80

第五名 33,864,736.68 4.94 33,864,736.68

合计 370,843,886.78 54.06 52,829,563.91

(5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款：

□适用 √不适用

(6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额：

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

6、 预付款项

(1). 预付款项按账龄列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

期末余额 期初余额

账龄

金额 比例(%) 金额 比例(%)

1 年以内 22,165,336.11 92.49 28,242,944.88 87.51

1至2年 1,788,989.91 7.46 4,018,852.48 12.45

2至3年 11,296.00 0.04

3 年以上 11,296.00 0.05 0.00 0.00

合计 23,965,622.02 100.00 32,273,093.36 100.00

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2017 年半年度报告

账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：

未及时结算原

单位名称 期末余额 账龄 因

上海美太环境工程有限公司 641,533.58 1-2 年 交易未完成

圣晖工程技术（苏州）有限公司 488,754.07 1-2 年 交易未完成

合 计 1,130,287.65

(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况：

√适用 □不适用

占预付账款期末余额的比例

单位名称 期末余额 (%)

第一名 5,736,338.87 23.94

第二名 1,864,500.00 7.78

第三名 1,623,376.62 6.77

第四名 1,455,289.79 6.07

第五名 1,159,626.78 4.84

合计 11,839,132.06 49.40

其他说明

□适用 √不适用

7、 应收利息

(1). 应收利息分类

□适用 √不适用

(2). 重要逾期利息

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

8、 应收股利

(1). 应收股利

□适用 √不适用

(2). 重要的账龄超过 1 年的应收股利：

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

9、 其他应收款

(1). 其他应收款分类披露

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

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2017 年半年度报告

期末余额 期初余额

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

类别 比 计提 账面 计提 账面

比例

金额 例 金额 比例 价值 金额 金额 比例 价值

(%)

(%) (%) (%)

单项金额

重大并单

独计提坏

账准备的

其他应收

款

按信用风 16,918, 95. 778,449. 4.6 16,140,0 9,572, 91.7 678,695.4 7.09 8,894,006

险特征组 549.05 13 74 99.31 702.29 1 8 .81

合计提坏

账准备的

其他应收

款

单项金额 865,600 4.8 865,600. 100 0 865,60 8.29 865,600.0 100. 0.00

不重大但 .00 7 00 0.00 0 00

单独计提

坏账准备

的其他应

收款

17,784, 100 1,644,04 9.24 16,140,0 10,438 100. 1,544,295 14.7 8,894,006

合计 149.05 9.74 99.31 ,302.2 00 .48 9 .81

9

期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收款

□适用 √不适用

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：

√适用□不适用

单位：元 币种：人民币

期末余额

账龄 其他应收款 坏账准备 计提比例

1 年以内 3,233,252.72 32,332.53 1.00%

1至2年 1,604,026.86 160,402.69 10.00%

2至3年 352,777.90 176,388.95 50.00%

3 年以上 409,325.57 409,325.57 100.00%

合计 5,599,383.05 778,449.74 13.90%

确定该组合依据的说明：

无需单独计提坏账准备的其他应收款，在账龄分析法组合中列示。

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：

□适用√不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：

√适用 □不适用

(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：

本期计提坏账准备金额 99,754.26 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。

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2017 年半年度报告

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

□适用 √不适用

(3). 本期实际核销的其他应收款情况

□适用 √不适用

(4). 其他应收款按款项性质分类情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

款项性质 期末账面余额 期初账面余额

备用金 2,556,211.42 2,516,237.52

往来款 3,367,448.76 1,089,941.14

投标保证金 11,319,166.00 5,085,000.00

押金 541,322.87 1,747,123.63

合计 17,784,149.05 10,438,302.29

(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

占其他应收款期

坏账准备

单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 末余额合计数的

期末余额

比例(%)

第一名 投标保证金 2,900,000.00 1 年以内 16.31 0.00

第二名 投标保证金 2,000,000.00 1 年以内 11.25 0.00

第三名 投标保证金 1,800,000.00 1 年以内 10.12 0.00

第四名 投标保证金 1,400,000.00 1 年以内 7.87 0.00

第五名 农民工工资保证金 1,100,000.00 1-2 年 6.19 110,000.00

合计 / 9,200,000.00 / 51.74 110,000.00

(6). 涉及政府补助的应收款项

□适用 √不适用

(7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款：

□适用 √不适用

(8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额：

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

10、 存货

(1). 存货分类

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

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2017 年半年度报告

跌价 跌价

账面余额 账面价值 账面余额 账面价值

准备 准备

建造合同形成

的已完工未结 258,690,351.24 0.00 258,690,351.24 148,619,082.90 0.00 148,619,082.90

算资产

施工物资 55,608,074.55 0.00 55,608,074.55 114,552,703.78 0.00 114,552,703.78

合计 314,298,425.79 0.00 314,298,425.79 263,171,786.68 0.00 263,171,786.68

(2). 存货跌价准备

□适用 √不适用

(3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明：

□适用 √不适用

(4). 期末建造合同形成的已完工未结算资产情况：

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 余额

累计已发生成本 1,275,285,711.58

累计已确认毛利 348,286,829.30

减：预计损失

已办理结算的金额 1,364,882,189.64

建造合同形成的已完工未结算资产 258,690,351.24

其他说明

□适用 √不适用

11、 划分为持有待售的资产

□适用 √不适用

12、 一年内到期的非流动资产

□适用 √不适用

13、 其他流动资产

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

增值税留抵税额 32,637,279.87 11,285,595.98

以抵销后净额列示的所得税预缴税

21,705,554.13 26,682,980.39

额

金融资产-银行理财产品 191,000,000.00 0.00

合计 245,342,834.00 37,968,576.37

其他说明

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2017 年半年度报告

14、 可供出售金融资产

(1). 可供出售金融资产情况

□适用 √不适用

(2). 期末按公允价值计量的可供出售金融资产

□适用 √不适用

(3). 期末按成本计量的可供出售金融资产

□适用 √不适用

(4). 报告期内可供出售金融资产减值的变动情况

□适用 √不适用

(5). 可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明：

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

15、 持有至到期投资

(1).持有至到期投资情况：

□适用 √不适用

(2).期末重要的持有至到期投资：

□适用 √不适用

(3).本期重分类的持有至到期投资：

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

16、 长期应收款

(1) 长期应收款情况：

□适用 √不适用

(2) 因金融资产转移而终止确认的长期应收款

□适用 √不适用

(3) 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

17、 长期股权投资

□适用 √不适用

18、 投资性房地产

投资性房地产计量模式

不适用

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2017 年半年度报告

19、 固定资产

(1). 固定资产情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 房屋及建筑物 机器设备 仪器设备 运输工具 电子设备 合计

一、账

面原

值：

1.

期初余 30,581,686.72 4,400,658.46 4,035,465.23 5,683,681.05 6,303,536.23 51,005,027.69

额

2.

本期增 2,968,093.21 1，108，875.27 4,076,968.48

加金额

（

2,968,093.21 1,108,875.27 4,076,968.48

1）购置

3

.本期

125,921.80 373,826.08 499,747.88

减少金

额

（

1）处置 125,921.80 373,826.08 499,747.88

或报废

4.

期末余 30,581,686.72 4，274，736.66 4,035,465.23 8，651，774.26 7,038,585.42 54,582,248.29

额

二、累

计折旧

1.

期初余 16,172,644.40 3,713,194.15 2,320,259.48 3,057,065.89 4,214,674.82 29,477,838.74

额

2.

本期增 682,521.61 27,252.09 235,552.15 352,947.44 319,742.67 1,618,015.96

加金额

（

682,521.61 27,252.09 235,552.15 352,947.44 319,742.67 1,618,015.96

1）计提

3.

本期减 113,329.63 340,423.59 453,753.22

少金额

（

1）处置 113,329.63 340,423.59 453,753.22

或报废

4.

期末余 16,855,166.01 3,627,116.61 2,555,811.63 3,410,013.33 4，193，993.90 30,642,101.48

额

三、减

值准备

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2017 年半年度报告

1.

期初余

额

2.

本期增

加金额

（

1）计提

3.

本期减

少金额

（

1）处置

或报废

4.

期末余

额

四、账

面价值

1.

期末账 13，726，520.71 647,620.05 1，479，653.60 5,241,760.93 2，844，591.52 23,940,146.81

面价值

2.

期初账 14,409,042.32 687,464.31 1,715,205.75 2,626,615.16 2,088,861.41 21,527,188.95

面价值

(2). 暂时闲置的固定资产情况

□适用 √不适用

(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况

□适用 √不适用

(4). 通过经营租赁租出的固定资产

□适用 √不适用

(5). 未办妥产权证书的固定资产情况

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

20、 在建工程

(1). 在建工程情况

□适用 √不适用

(2). 重要在建工程项目本期变动情况

□适用 √不适用

(3). 本期计提在建工程减值准备情况：

□适用 √不适用

其他说明

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2017 年半年度报告

□适用 √不适用

21、 工程物资

□适用 √不适用

22、 固定资产清理

□适用 √不适用

23、 生产性生物资产

(1). 采用成本计量模式的生产性生物资产

□适用√不适用

(2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

24、 油气资产

□适用 √不适用

25、 无形资产

(1). 无形资产情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 土地使用权 专有技术 软件 合计

一、账面原值

1.期初余额 1,565,852.01 25,001,555.00 6,274,009.87 32,841,416.88

2.本期增加金额 473,077.27 473,077.27

(1)购置 473,077.27 473,077.27

(2)内部研发

(3)企业合并增

加

3.本期减少金额

(1)处置

4.期末余额 1,565,852.01 25,001,555.00 6,747,087.14 33,314,494.15

二、累计摊销

1.期初余额 423,700.88 25,001,295.84 4,353,432.99 29,778,429.71

2.本期增加金额 15,790.11 77.75 351,337.39 367,205.25

（1）计提 15,790.11 77.75 351,337.39 367,205.25

3.本期减少金额

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2017 年半年度报告

(1)处置

4.期末余额 439,490.99 25,001,373.59 4,704,770.38 30,145,634.96

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

（1）计提

3.本期减少金额

(1)处置

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价值 1,126,361.02 181.41 2,042,316.76 3,168,859.19

2.期初账面价值 1,142,151.13 259.16 1,920,576.88 3,062,987.17

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0.00%

(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况：

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

26、 开发支出

□适用 √不适用

27、 商誉

(1). 商誉账面原值

□适用 √不适用

(2). 商誉减值准备

□适用 √不适用

说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

28、 长期待摊费用

□适用 √不适用

29、 递延所得税资产/ 递延所得税负债

(1). 未经抵销的递延所得税资产

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

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2017 年半年度报告

期末余额 期初余额

项目 可抵扣暂时性差 递延所得税 可抵扣暂时性 递延所得税

异 资产 差异 资产

资产减值准备 110,905,375.86 18,698,023.71 95,313,262.16 15,953,183.41

合计 110,905,375.86 18,698,023.71 95,313,262.16 15,953,183.41

(2). 未经抵销的递延所得税负债

□适用 √不适用

(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债：

□适用 √不适用

(4). 未确认递延所得税资产明细

□适用 √不适用

(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

30、 其他非流动资产

□适用 √不适用

31、 短期借款

(1). 短期借款分类

□适用 √不适用

(2). 已逾期未偿还的短期借款情况

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

32、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

□适用 √不适用

33、 衍生金融负债

□适用 √不适用

34、 应付票据

□适用 √不适用

35、 应付账款

(1). 应付账款列示

√适用 □不适用

99 / 133

2017 年半年度报告

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

应付采购施工物资款 301,989,253.20 188,407,164.27

应付分包工程款 231,446,842.96 255,536,159.80

应付中介机构等费用款 711,230.29 18,911,617.22

合计 534,147,326.45 462,854,941.29

(2). 账龄超过 1 年的重要应付账款

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 未偿还或结转的原因

第一名 8,845,841.48 暂未结算

第二名 4,689,988.04 暂未结算

第三名 2,267,416.26 暂未结算

第四名 1,940,001.13 暂未结算

第五名 1,563,819.17 暂未结算

合计 19,307,066.08 /

其他说明

□适用 √不适用

36、 预收款项

(1). 预收账款项列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

预收工程款 5,792,000.00 13,261,393.76

预收租金 0.00 60,171.00

合计 5,792,000.00 13,321,564.76

(2). 账龄超过 1 年的重要预收款项

□适用 √不适用

(3). 期末建造合同形成的已结算未完工项目情况：

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

37、 应付职工薪酬

(1).应付职工薪酬列示：

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

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2017 年半年度报告

一、短期薪酬 15,443,996.56 29,068,650.26 39,612,821.94 4,899,824.88

二、离职后福利-设定提存计

2,230.40 599,160.98 599,907.28 1,484.10

划

合计 15,446,226.96 29,667,811.24 40,212,729.22 4,901,308.98

(2).短期薪酬列示：

√适用 □不适用

单位：元 币种:人民币

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

一、工资、奖金、津贴和

13,642,048.73 22,386,257.65 32,930,719.35 3,097,587.03

补贴

二、职工福利费 1,775,181.96 1,696,718.89 1,696,718.89 1,775,181.96

三、社会保险费 1,202.40 220,809.62 220,719.42 1,292.60

其中：医疗保险费 1,062.20 177,011.66 176,932.06 1,141.80

工伤保险费 34.00 18,209.59 18,206.99 36.60

生育保险费 106.20 25,588.37 25,580.37 114.20

四、住房公积金 25,563.47 4,702,730.57 4,702,530.75 25,763.29

五、工会经费和职工教育

61,933.53 61,933.53

经费

其他短期薪酬 200.00 200.00

合计 15,443,996.56 29,068,650.26 39,612,821.94 4,899,824.88

(3).设定提存计划列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

1、基本养老保险 2,124.20 579,923.17 580,677.47 1,369.90

2、失业保险费 106.20 19,237.81 19,229.81 114.20

合计 2,230.40 599,160.98 599,907.28 1,484.10

其他说明：

□适用 √不适用

38、 应交税费

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

增值税 19,641,938.33 4,221,472.02

企业所得税 1,873,928.72 0.00

个人所得税 343,400.44 380,440.02

城市维护建设税 10,700.52 0.00

教育费附加 7,643.23 0.00

房产税 0.00 41,102.69

土地使用税 0.00 13,626.40

印花税 0.00 104,976.09

101 / 133

2017 年半年度报告

合计 21,877,611.24 4,761,617.22

其他说明：

39、 应付利息

□适用 √不适用

重要的已逾期未支付的利息情况：

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

40、 应付股利

□适用 √不适用

41、 其他应付款

(1). 按款项性质列示其他应付款

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

报销款待付 242,885.71 721,975.96

押金及保证金 228,692.00 229,002.00

代垫款 60,724.90 60,724.90

其他 691,200.00 301,210.10

合计 1,223,502.61 1,312,912.96

(2). 账龄超过 1 年的重要其他应付款

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

42、 划分为持有待售的负债

□适用 √不适用

43、 1 年内到期的非流动负债

□适用 √不适用

44、 其他流动负债

其他流动负债情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

建造合同形成的已结算未完

39,259,517.05 42,373,851.83

工工程施工

待转销项税 6,744,335.73 277,144.72

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2017 年半年度报告

合计 46,003,852.78 42,650,996.55

短期应付债券的增减变动：

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

45、 长期借款

(1). 长期借款分类

□适用 √不适用

其他说明，包括利率区间：

□适用 √不适用

46、 应付债券

(1). 应付债券

□适用 √不适用

(2). 应付债券的增减变动：（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）

□适用 √不适用

(3). 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明：

□适用 √不适用

(4). 划分为金融负债的其他金融工具说明：

期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

□适用 √不适用

期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

□适用 √不适用

其他金融工具划分为金融负债的依据说明

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

47、 长期应付款

(1). 按款项性质列示长期应付款：

□适用 √不适用

48、 长期应付职工薪酬

□适用 √不适用

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2017 年半年度报告

49、 专项应付款

□适用 √不适用

50、 预计负债

□适用 √不适用

51、 递延收益

递延收益情况

□适用 √不适用

涉及政府补助的项目：

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

52、 其他非流动负债

□适用 √不适用

53、 股本

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

本次变动增减（+、一）

期初余额 发行 公积金 期末余额

送股 其他 小计

新股 转股

股份总数 213,360,000.00 213,360,000.00

其他说明：

54、 其他权益工具

(1) 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

□适用 √不适用

(2) 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

□适用 √不适用

其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

55、 资本公积

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

资本溢价（股本溢

261,741,398.47 261,741,398.47

价）

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2017 年半年度报告

合计 261,741,398.47 261,741,398.47

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

56、 库存股

□适用 √不适用

57、 其他综合收益

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

本期发生金额

税

后

减：前

归

期计入 减：

期初 属 期末

项目 本期所得税 其他综 所得 税后归属于

余额 于 余额

前发生额 合收益 税费 母公司

少

当期转 用

数

入损益

股

东

一、以后不

能重分类

进损益的

其他综合

收益

其中：重新

计算设定

受益计划

净负债和

净资产的

变动

二、以后将

重分类进

损益的其

他综合收

益

其中：权益

法下在被

投资单位

以后将重

分类进损

益的其他

综合收益

中享有的

份额

可供出

售金融资

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2017 年半年度报告

产公允价

值变动损

益

持有至

到期投资

重分类为

可供出售

金融资产

损益

现金流

量套期损

益的有效

部分

外币财

务报表折 1,136,494.69 -440,255.69 -440,255.69 696,239.00

算差额

其他综合

1,136,494.69 -440,255.69 -440,255.69 696,239.00

收益合计

其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：

58、 专项储备

□适用 √不适用

59、 盈余公积

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

法定盈余公积 40,279,057.64 40,279,057.64

合计 40,279,057.64 40,279,057.64

盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

60、 未分配利润

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 本期 上期

调整前上期末未分配利润 371,609,965.35 249,710,730.06

调整期初未分配利润合计数（调增+，

调减－）

调整后期初未分配利润 371,609,965.35 249,710,730.06

加：本期归属于母公司所有者的净利

81,227,600.24 113,352,180.18

润

减：提取法定盈余公积

提取任意盈余公积

提取一般风险准备

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2017 年半年度报告

应付普通股股利 34,137,600.00 32,000,000.00

转作股本的普通股股利

期末未分配利润 418,699,965.59 331,062,910.24

调整期初未分配利润明细：

1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0.00 元。

2、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0.00 元。

3、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0.00 元。

4、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0.00 元。

5、其他调整合计影响期初未分配利润 0.00 元。

61、 营业收入和营业成本

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

本期发生额 上期发生额

项目

收入 成本 收入 成本

主营业务 971,826,106.63 837,806,786.51 1,560,849,249.68 1,360,688,464.40

其他业务 3,295,499.90 1,607,976.64 809,516.16 394,955.26

合计 975,121,606.53 839,414,763.15 1,561,658,765.84 1,361,083,419.66

62、 税金及附加

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

营业税 0.00 7,171,475.24

城市维护建设税 348,352.77 1,163,084.89

教育费附加 254,566.77 574,289.55

地方教育费附加 0.00 382,859.70

房产税 105,997.64 0.00

土地使用税 14,288.30 0.00

车船使用税 15,680.00 0.00

印花税 162,471.74 0.00

合计 901,357.22 9,291,709.38

其他说明：

63、 销售费用

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

工资等费用 633,109.40 768,588.19

差旅费 286,846.42 137,993.66

招投标工本费 77,360.76 114,864.10

其他 321,789.50 362,588.58

合计 1,319,106.08 1,384,034.53

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2017 年半年度报告

其他说明：

64、 管理费用

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

工资等费用 12,311,940.67 11,425,556.03

折旧 1,123,481.75 1,143,407.43

中介机构服务费 4,283,182.08 340,906.21

研发费用 7,187,322.40 7,819,243.38

租赁费 716,681.97 684,974.70

差旅费 789,713.65 711,556.68

无形资产摊销 262,436.71 243,405.34

水电瓦斯费 269,257.50 254,543.10

办公费 387,062.93 481,089.09

邮电通讯费 188,279.97 163,884.29

汽车费用 105,817.76 65,053.31

税金 0.00 244,011.08

交际应酬费 343,617.56 287,411.42

保险费 525,296.69 362,461.46

安保服务费 127,599.26 126,271.70

物业管理费 62,158.74 56,082.66

修理费 205,790.19 63,386.13

其他 1,699,229.54 1,043,870.53

合计 30,588,869.37 25,517,114.54

其他说明：

65、 财务费用

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

利息支出 88,160.00

减：利息收入 -1,964,640.79 -931,114.90

汇兑损益 -1,182,993.58 423,100.57

其他 39,779.12 86,530.69

合计 -3,107,855.25 -333,323.64

其他说明：

66、 资产减值损失

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

一、坏账损失 16,069,106.92 1,087,805.32

合计 16,069,106.92 1,087,805.32

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2017 年半年度报告

其他说明：

67、 公允价值变动收益

□适用 √不适用

68、 投资收益

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

持有至到期投资在持有期间的投资收益

可供出售金融资产等取得的投资收益

处置可供出售金融资产取得的投资收益 2,217,865.75 77,846.19

合计 2,217,865.75 77,846.19

其他说明：

69、 营业外收入

营业外收入情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

计入当期非经常性损益

项目 本期发生额 上期发生额

的金额

政府补助 118,947.88 118,947.88

其他 7,172.93

合计 118,947.88 7,172.93 118,947.88

计入当期损益的政府补助

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

与资产相关/与收益

补助项目 本期发生金额 上期发生金额

相关

厦门社会保险管理中心发放稳岗补助金 8,166.46 - 与收益相关

重庆社会保险管理中心发放稳岗补助金 2,195.31 - 与收益相关

苏州社会保险管理中心发放稳岗补助金 108,560.11 - 与收益相关

工会湖东社区工会补贴收入 26.00 - 与收益相关

合计 118,947.88 /

其他说明：

□适用 √不适用

70、 营业外支出

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

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2017 年半年度报告

计入当期非经常性损益

项目 本期发生额 上期发生额

的金额

非流动资产处置损失合计 45,994.66 10,897.20 45,994.66

其中：固定资产处置损失 45,994.66 10,897.20 45,994.66

合计 45,994.66 10,897.20 45,994.66

其他说明：

71、 所得税费用

(1) 所得税费用表

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

当期所得税费用 8,254,637.47 50,077,996.46

递延所得税费用 2,744,840.30 271,951.33

合计 10,999,477.77 50,349,947.79

(2) 会计利润与所得税费用调整过程：

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目 本期发生额

利润总额 92,227,078.01

按法定/适用税率计算的所得税费用 13,834,061.70

子公司适用不同税率的影响 910,999.29

调整以前期间所得税的影响

非应税收入的影响 -3,745,583.22

不可抵扣的成本、费用和损失的影响

使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损

的影响

本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差

异或可抵扣亏损的影响

所得税费用 10,999,477.77

其他说明：

□适用 √不适用

72、 其他综合收益

√适用 □不适用

详见附注

73、 现金流量表项目

(1). 收到的其他与经营活动有关的现金：

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

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2017 年半年度报告

利息收入 1,738,898.47 731,944.46

政府补助 118,947.88 4,718.00

收回投标保证金 6,645,000 2,403,260.04

其他 1,375,474.60 1,064,539.02

合计 9,878,320.95 4,204,461.52

收到的其他与经营活动有关的现金说明：

(2). 支付的其他与经营活动有关的现金：

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

手续费支出 51,514.61 86,530.34

销售费用支付 685,996.68 615,446.340

管理费用支付 16,891,010.24 12,704,745.74

投标保证金 12,879,166.00 8,370,621.03

其他 4,218,790.52 9,250,722.59

合计 34,726,478.05 31,028,066.04

支付的其他与经营活动有关的现金说明：

(3). 收到的其他与投资活动有关的现金

□适用 √不适用

(4). 支付的其他与投资活动有关的现金

□适用 √不适用

(5). 收到的其他与筹资活动有关的现金

□适用 √不适用

(6). 支付的其他与筹资活动有关的现金

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

支付发行信息披露费用 3,750,000.00 0.00

支付中介机构费用 0.00 400,000.00

合计 3,750,000.00 400,000.00

支付的其他与筹资活动有关的现金说明：

74、 现金流量表补充资料

(1) 现金流量表补充资料

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

补充资料 本期金额 上期金额

1．将净利润调节为经营活动现金流量：

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2017 年半年度报告

净利润 81,227,600.24 113,352,180.18

加：资产减值准备 16069106.92 1,087,805.32

固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资

1,618,015.96 1,143,407.43

产折旧

无形资产摊销 367,205.25 243,405.34

处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损

45,994.66 10,897.20

失（收益以“－”号填列）

固定资产报废损失（收益以“－”号填列）

财务费用（收益以“－”号填列）

投资损失（收益以“－”号填列） -2,217,865.75 -77,846.19

递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -2,744,840.30 -1,101,676.75

存货的减少（增加以“－”号填列） -51,126,639.11 152,213,260.43

经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -261,366,691.55 -26,140,754.03

经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 44,531,816.31 138,850,170.46

经营活动产生的现金流量净额 -173,596,297.37 379,580,849.39

2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：

债务转为资本

一年内到期的可转换公司债券

融资租入固定资产

3．现金及现金等价物净变动情况：

现金的期末余额 307,175,990.24 599,557,522.22

减：现金的期初余额 712,060,161.84 240,335,983.39

加：现金等价物的期末余额

减：现金等价物的期初余额

现金及现金等价物净增加额 -404,884,171.60 359,221,538.83

(2) 本期支付的取得子公司的现金净额

□适用 √不适用

(3) 本期收到的处置子公司的现金净额

□适用 √不适用

(4) 现金和现金等价物的构成

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

一、现金 307,175,990.24 712,060,161.84

其中：库存现金 40,000.00 8,348.40

可随时用于支付的银行存款 307,135,990.24 712,051,813.44

可随时用于支付的其他货币资金

可用于支付的存放中央银行款项

存放同业款项

拆放同业款项

二、现金等价物

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2017 年半年度报告

其中：三个月内到期的债券投资

三、期末现金及现金等价物余额 307,175,990.24 712,060,161.84

其中：母公司或集团内子公司使用受

限制的现金和现金等价物

其他说明：

□适用 √不适用

75、 所有者权益变动表项目注释

说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：

□适用 √不适用

76、 所有权或使用权受到限制的资产

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期末账面价值 受限原因

货币资金 505,864.68 农民工工资保证金

合计 505,864.68 /

其他说明：

77、 外币货币性项目

(1). 外币货币性项目：

√适用 □不适用

元

期末折算人民币

项目 期末外币余额(美元) 折算汇率

余额(元)

货币资金（美元） 2,631,985.97 6.7744 17,830,125.76

预付账款（美元） 207,562.01 6.7744 1,406,108.10

应收账款原值（美元） 5,363,496.98 6.7744 36,334,473.94

应付账款（美元） 5,418,174.46 6.7744 36,704,881.07

(2). 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位

币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。

√适用 □不适用

境外经营实体 注册及主要经营地 记帐本位币

香港湾仔轩尼诗道 302-8 号集成

L&K Engineering Company Limited 美元

中心 2702-03 室

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2017 年半年度报告

78、 套期

□适用 √不适用

79、 政府补助

1. 政府补助基本情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

种类 金额 列报项目 计入当期损益的金额

与收益相关 118,947.88 营业外收入 118,947.88

2. 政府补助退回情况

□适用 √不适用

其他说明

80、 其他

□适用 √不适用

八、合并范围的变更

1、 非同一控制下企业合并

□适用 √不适用

2、 同一控制下企业合并

□适用 √不适用

3、 反向购买

□适用 √不适用

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2017 年半年度报告

4、 处置子公司

是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形

□适用√不适用

其他说明：

□适用 √不适用

是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形

□适用√不适用

一揽子交易

□适用 √不适用

非一揽子交易

□适用 √不适用

5、 其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：

□适用 √不适用

6、 其他

□适用 √不适用

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2017 年半年度报告

九、在其他主体中的权益

1、 在子公司中的权益

(1). 企业集团的构成

√适用 □不适用

子公司 主要经 持股比例(%) 取得

注册地 业务性质

名称 营地 直接 间接 方式

苏州翔生贸易

苏州 苏州工业园区方达街 33 号 贸易服务 100 设立

有限公司

L&K

Engineering 香港湾仔轩尼诗道 302-8 号

香港 贸易服务 100 设立

Company 集成中心 2702-03 室

Limited

在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：

不适用

持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依

据：

不适用

对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：

不适用

确定公司是代理人还是委托人的依据：

不适用

其他说明：

不适用

(2). 重要的非全资子公司

□适用 √不适用

(3). 重要非全资子公司的主要财务信息

□适用 √不适用

(4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制：

□适用 √不适用

(5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持：

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

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2017 年半年度报告

2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易

□适用 √不适用

3、 在合营企业或联营企业中的权益

□适用 √不适用

4、 重要的共同经营

□适用 √不适用

5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益

未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：

□适用 √不适用

6、 其他

□适用 √不适用

十、与金融工具相关的风险

√适用 □不适用

本公司的经营活动会面临各种金融风险：信用风险、流动风险和市场风险（主要为汇率风险

和利率风险）。本公司整体的风险管理计划针对金融市场的不可预见性，力求减少对本公司财务

业绩的潜在不利影响。

（一） 信用风险

本公司的信用风险主要来自货币资金、应收票据、应收账款、其他应收款等。管理层已制定

适当的信用政策，并且不断监察这些信用风险的敞口。

本公司持有的货币资金，主要存放于国有控股银行和其他大中型商业银行等金融机构，管理

层认为这些商业银行具备较高信誉和资产状况，不存在重大的信用风险，不会产生因对方单位违

约而导致的任何重大损失。

对于应收账款、其他应收款和应收票据，本公司设定相关政策以控制信用风险敞口。本公司

基于对客户的财务状况、从第三方获取担保的可能性、信用记录及其它因素诸如目前市场状况等

评估客户的信用资质并设置相应信用期。本公司会定期对客户信用记录进行监控，对于信用记录

不良的客户，本公司会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，以确保本公司的整体信

用风险在可控的范围内。

截止 2017 年 6 月 30 日，本公司的前五大客户的应收账款占本公司应收账款总额 34.98% (2016

年：15.46%)。

本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产(包括衍生金融工具) 的账

面金额。本公司没有提供任何其他可能令本公司承受信用风险的担保。

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2017 年半年度报告

（二） 流动性风险

流动性风险是指本公司无法及时获得充足资金,满足业务发展需要或偿付到期债务以及其他

支付义务的风险。

本公司财务部门持续监控公司短期和长期的资金需求，以确保维持充裕的现金储备；同时持

续监控是否符合借款协议的规定，从主要金融机构获得提供足够备用资金的承诺，以满足短期和

长期的资金需求。

截止 2017 年 06 月 30 日，本公司各项金融资产及金融负债以未折现的合同现金流量按到期日

列示如下：

期末余额

项目 5 年以

账面净值 账面原值 1 年以内 1-2 年 2-5 年

上

货币资金 307,681,854.92 307,681,854.92 307,681,854.92

应收票据 20,600,218.84 20,600,218.84 20,600,218.84

应收账款 574,886,178.17 685,979,125.51 515,688,707.17 120,114,477.26 50,175,941.08

其他应收款 16,140,099.31 17,784,149.05 14,502,418.72 1,604,026.86 1,677,703.47

其他流动资产 191,000,000.00 191,000,000.00 191,000,000.00

金融资产小计 1,110,308,351.24 1,223,045,348.32 1,049,473,199.65 121,718,504.12 51,853,644.55 0.00

应付账款 534,147,326.45 534,147,326.45 534,147,326.45

其他应付款 1,223,502.61 1,223,502.61 1,223,502.61

金融负债小计 535,370,829.06 535,370,829.06 535,370,829.06 0.00 0.00 0.00

（三）市场风险

1.汇率风险

本公司的主要经营位于中国境内，主要业务以人民币结算。但本公司已确认的外币资产和负

债及未来的外币交易（外币资产和负债及外币交易的计价货币主要为美元）依然存在汇率风险。

（1）截止 2017 年 06 月 30 日，本公司持有的外币金融资产和外币金融负债折算成人民币的

金额列示如下：

期末余额 期初余额

项目

（美元项目折算成人民币） （美元项目折算成人民币）

外币金融资产：

货币资金 17,830,125.76 16,689,546.34

预付帐款 1,406,108.10

应收账款 36,334,473.94 11,529,922.21

小计 55,570,707.80 28,219,468.55

外币金融负债：

应付账款 36,704,881.07 30,075,845.48

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2017 年半年度报告

期末余额 期初余额

项目

（美元项目折算成人民币） （美元项目折算成人民币）

其他应付款 0.00 301,198.30

小计 36,704,881.07 30,377,043.78

十一、 公允价值的披露

1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

□适用 √不适用

2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据

□适用 √不适用

3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

□适用 √不适用

4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

□适用 √不适用

5、 持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感

性分析

□适用 √不适用

6、 持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政

策

□适用 √不适用

7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因

□适用 √不适用

8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况

□适用 √不适用

9、 其他

□适用 √不适用

十二、 关联方及关联交易

1、 本企业的母公司情况

√适用 □不适用

单位:万元 币种:新台币

注册 业务 母公司对本企业的持 母公司对本企业的表决

母公司名称 注册资本

地 性质 股比例(%) 权比例(%)

亚翔工程股份 台湾 工程 250,000.00 53.99 53.99

有限公司 施工

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2017 年半年度报告

本企业的母公司情况的说明

亚翔工程股份有限公司（以下简称“台湾亚翔”）系台湾上市公司，持有本公司 11,520 万股股份，

占本公司总股本的 53.99%，为本公司的控股股东

本企业最终控制方是姚祖骧、赵玉华夫妇

其他说明：

姚祖骧家族成员能够通过其直接或间接持有的台湾亚翔的股份决定和实质影响台湾亚翔的经

营方针、决策和经营管理层的任免、组织机构运作、业务运营，并能够对台湾亚翔的股东大会的

决议产生重大影响，鉴于姚祖骧夫妇在上述家族成员中处于主导地位，且台湾亚翔由姚祖骧创办、

发展起来，姚祖骧夫妇为台湾亚翔的控股股东。台湾亚翔持有本公司 53.99%的股权，同时姚祖骧

全资持有的苏州亚力管理咨询有限公司持有本公司 0.75%的股权，因此姚祖骧、赵玉华夫妇合计

间接控制本公司 54.74%的股权，为本公司实际控制人。

2、 本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注

√适用 □不适用

3、 本企业合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见附注

□适用 √不适用

本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业

情况如下

□适用 √不适用

4、 其他关联方情况

□适用 √不适用

5、 关联交易情况

(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表

□适用 √不适用

出售商品/提供劳务情况表

□适用 √不适用

购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明

√适用 □不适用

存在控制关系且已纳入本公司合并财务报表范围的子公司，其相互间交易及母子公司交易已作抵

销。

120 / 133

2017 年半年度报告

(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况

本公司受托管理/承包情况表：

□适用 √不适用

关联托管/承包情况说明

□适用 √不适用

本公司委托管理/出包情况表：

□适用 √不适用

关联管理/出包情况说明

□适用 √不适用

(3). 关联租赁情况

本公司作为出租方：

□适用 √不适用

本公司作为承租方：

□适用 √不适用

关联租赁情况说明

□适用 √不适用

(4). 关联担保情况

本公司作为担保方

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

担保是否已经履行完

被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日

毕

苏州翔生 5,000,000 2012.9.7 2017.9.7 否

苏州翔生 60,000,000 2016.8.3 2018.8.3 否

小计 65,000,000

本公司作为被担保方

□适用 √不适用

关联担保情况说明

□适用 √不适用

(5). 关联方资金拆借

□适用 √不适用

(6). 关联方资产转让、债务重组情况

□适用 √不适用

(7). 关键管理人员报酬

√适用 □不适用

单位：万元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

关键管理人员报酬 322.40 238.82

(8). 其他关联交易

□适用 √不适用

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2017 年半年度报告

6、 关联方应收应付款项

(1). 应收项目

□适用 √不适用

(2). 应付项目

□适用 √不适用

7、 关联方承诺

□适用 √不适用

8、 其他

□适用 √不适用

十三、 股份支付

1、 股份支付总体情况

□适用 √不适用

2、 以权益结算的股份支付情况

□适用 √不适用

3、 以现金结算的股份支付情况

□适用 √不适用

4、 股份支付的修改、终止情况

□适用 √不适用

5、 其他

□适用 √不适用

十四、 承诺及或有事项

1、 重要承诺事项

√适用 □不适用

资产负债表日存在的对外重要承诺、性质、金额

已签订的正在或准备履行的并购协议

2016 年 10 月 12 日，台湾亚翔与本公司签订股权转让协议，台湾亚翔承诺将其持有的亚翔工

程（越南）责任有限公司（以下简称“越南亚翔”）转让给本公司，双方同意以评估机构对越南

亚翔的评估价值为基准双方协商确定股权转让价格。

2017 年 6 月 19 日，苏州亚翔召开第三届董事会第十七次会议，审议通过《关于变更收购亚

翔工程股份有限公司持有越南亚翔 51%股权实施主体暨关联交易的议案》，同意收购越南亚翔 51%

股权实施主体由公司变更为公司全资子公司香港 L&K ENGINEERING COMPANY LIMITED（以下称香

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2017 年半年度报告

港 L&K）实施。本次交易的价格为依据中和资产评估有限公司出具的编号为中和评报字（2017）

第 BJV2034 号《亚翔系统集成科技（苏州）股份有限公司拟收购亚翔工程（越南）责任有限公司

股权项目资产评估报告书》 和大华会计师事务所（特殊普

通合伙）以 2016 年 9 月 30 日为审计基准日出具的《审计报告》（大华审字[2017] 007384

号）， 由双方协商的基础上进行确定。 截止 2016 年 9 月 30 日止的评估结果如下：

经采用收益法评估， 亚翔工程（越南）责任有限公司总资产账面价值为 3,776.55 万元，总

负债账面价值为 2,343.66 万元，股东全部权益账面价值为 1,432.89 万元，评估价值为

1,713.60 万元，增值额为 280.71 万元，增值率为 19.59 %。

因越南亚翔原股东对越南亚翔的出资未全部到位，台湾亚翔需履行剩余 153 万出资义务后由

香港 L&K 收购。由于越南当地公司股权变更政策规定，股东需在出资到位后，方可做股权变更登

记，因此本次交易中，台湾亚翔需向越南亚翔缴纳剩余 153 万美元的出资义务，上述出资缴纳后，

台湾亚翔所持越南亚翔 51%股权对应实收资本全部到位，因此，香港 L&K 再向台湾亚翔支付出资

款 153 万美元。本次交易最终价格为 2,843,351.43 美元。

截止目前，上述股权转让事宜正在办理股权变更登记过程中。

2、 或有事项

(1). 资产负债表日存在的重要或有事项

√适用 □不适用

开出保函、信用证

项目 期末余额 备注

亚翔系统集成科技（苏州）股份有限公司 76,261,068.37

其中：保固款保函 1,812,526.90

含投标保函金

履约保函 74,448,541.47

额 945 万元

苏州翔生贸易有限公司 2,583,868.64

其中：保固款保函 1,068,868.64

履约保函 1,515,000.00

L&K ENGINEERING COMPANY LIMITED 44,445.36

其中：保固款保函 44,445.36

合计 78,889,382.37

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2017 年半年度报告

除存在上述或有事项外，截止 2017 年 06 月 30 日，本公司无其他应披露未披露的重要或有事项。

(2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：

□适用 √不适用

3、 其他

□适用 √不适用

十五、 资产负债表日后事项

1、 重要的非调整事项

□适用 √不适用

2、 利润分配情况

□适用 √不适用

3、 销售退回

□适用 √不适用

4、 其他资产负债表日后事项说明

□适用 √不适用

十六、 其他重要事项

1、 前期会计差错更正

(1). 追溯重述法

□适用 √不适用

(2). 未来适用法

□适用 √不适用

2、 债务重组

□适用 √不适用

3、 资产置换

(1). 非货币性资产交换

□适用 √不适用

(2). 其他资产置换

□适用 √不适用

4、 年金计划

□适用 √不适用

5、 终止经营

□适用 √不适用

124 / 133

2017 年半年度报告

6、 分部信息

(1). 报告分部的确定依据与会计政策：

□适用 √不适用

(2). 报告分部的财务信息

□适用 √不适用

(3). 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因

√适用 □不适用

本公司的业务单一，主要为提供洁净室工程服务，管理层将此业务视作为一个整体实施管理、评

估经营成果，因此，本财务报表不呈报分部信息。

(4). 其他说明：

□适用 √不适用

7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项

□适用 √不适用

8、 其他

□适用 √不适用

十七、 母公司财务报表主要项目注释

1、 应收账款

(1). 应收账款分类披露：

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

期末余额 期初余额

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

种类 比 账面 计提 账面

计提比 比例

金额 例 金额 价值 金额 金额 比例 价值

例(%) (%)

(%) (%)

单项金额 33,046,188 7.5 33,046,1 100 33,046, 11.77 33,0 100.

重大并单 .97 6 88.97 188.97 46,1 00

独计提坏 88.9

账准备的 7

应收账款

按信用风 404,076,71 92. 55,650,5 13.77 348,426,13 246,399 87.73 42,7 17.3 203,61

险特征组 4.19 44 77.79 6.40 ,515.70 80,1 6 9,406.

合计提坏 09.6 08

账准备的 2

应收账款

单项金额 1,423,0 0.50 1,42 100.

不重大但 27.26 3,02 00

单独计提 7.26

坏账准备

的应收账

款

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2017 年半年度报告

437,122,90 100 88,696,7 20.29 348,426,13 280,868 100.00 77,2 27.5 203,61

3.16 .00 66.76 6.40 ,731.93 49,3 0 9,406.

合计

25.8 08

5

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：

√适用□不适用

单位：元 币种：人民币

期末余额

应收账款（按单位）

应收账款 坏账准备 计提比例 计提理由

旭昌化学科技（昆山）有限公司 30,326,188.97 30,326,188.97 100 *1

元鸿（山东）光电材料有限公司 2,720,000.00 2,720,000.00 100 *2

合计 33,046,188.97 33,046,188.97 / /

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

期末余额

账龄

应收账款 坏账准备 计提比例

1 年以内 264,823,619.02 13,241,180.93 5.00%

1至2年 80,089,035.72 8,008,903.58 10.00%

2至3年 20,928,097.96 4,185,619.61 20.00%

3至4年 8,757,121.35 4,378,560.68 50.00%

4至5年 18,212,635.74 14,570,108.59 80.00%

5 年以上 11,266,204.40 11,266,204.40 100.00%

合计 404,076,714.19 55,650,577.79 13.77%

确定该组合依据的说明：

无需单独计提坏账准备之应收账款，均在账龄分析法组合中列示。

注：本公司应收湖北奥满多食品科技有限公司（以下简称“湖北奥满多”）工程款 4,585,411.00

元。2016 年 8 月，本公司对湖北奥满多提起民事诉讼。经法院调解，双方于 2016 年 9 月 21 日签

署民事调解书，约定湖北奥满多于 2017 年 3 月 25 日前分期支付本公司上述工程款，但湖北奥满

多仅向本公司支付两期共计 60 万元,余款 3,985,411.00 元至今未付。本公司于 2017 年 2 月 3 日

向法院申请强制执行。本公司结合公开信息及了解湖北奥满多的经营情况，认为该笔应收账款收

回风险较小，故未单独计提坏账准备，而是按账龄分析法计提坏账准备。

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：

□适用 √不适用

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2017 年半年度报告

组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：

□适用 √不适用

(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：

本期计提坏账准备金额 11,447,440.9 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用 √不适用

(3). 本期实际核销的应收账款情况

□适用 √不适用

(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：

√适用 □不适用

占应收账款期末余

单位名称 期末余额 额的比例(%) 已计提坏账准备

第一名 85,002,351.01 19.45 4,250,117.56

第二名 38,796,884.91 8.88 1,939,844.25

第三名 30,326,188.97 6.94 30,326,188.97

第四名 26,844,759.30 6.14 1,968,661.09

第五名 25,395,073.48 5.81 8,965,258.78

合计 206,365,257.67 47.21 47,450,070.65

(5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款：

□适用 √不适用

(6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额：

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

2、 其他应收款

(1). 其他应收款分类披露：

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

期末余额 期初余额

类别

账面余额 坏账准备 账面 账面余额 坏账准备 账面

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2017 年半年度报告

价值 计 价值

计提 提

比例 比例

金额 金额 比例 金额 金额 比

(%) (%)

(%) 例

(%)

单项金额重

大并单独计

提坏账准备

的其他应收

款

按信用风险 16,596, 95.04 720,835. 4.34 15,875, 9,461,7 91.62 636,395. 6.7 8,825,

特征组合计 149.05 74 313.31 02.29 48 3 306.81

提坏账准备

的其他应收

款

单项金额不 865,600 4.96 865,600. 100 0 865,600 8.38 865,600. 100

重大但单独 .00 00 .00 00 .00

计提坏账准

备的其他应

收款

17,461, 100 1,586,43 9.09 15,875, 10,327, 100.00 1,501,99 14. 8,825,

合计

749.05 5.74 313.31 302.29 5.48 54 306.81

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：

□适用√不适用

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：

√适用□不适用

单位：元 币种：人民币

期末余额

账龄

其他应收款 坏账准备 计提比例

1 年以内 3,021,852.72 30,218.53 1.00%

1至2年 1,604,026.86 160,402.69 10.00%

2至3年 241,777.90 120,888.95 50.00%

3 年以上 409,325.57 409,325.57 100.00%

合计 5,276,983.05 720,835.74 13.66%

确定该组合依据的说明：

无需单独计提坏账准备的其他应收款，在账龄分析法组合中列示。

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：

□适用 √不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：

√适用 □不适用

组合名称 期末余额 坏帐准备 计提比例

128 / 133

2017 年半年度报告

其他应收款 （%）

工程投标保证金组合 11,319,166.00 - -

合计 11,319,166.00

单项金额虽不重大但单独计提坏账准备的其他应收款

期末余额 计提比例

组合名称

其他应收款 坏账准备 （%）

旭昌化学科技（昆山）有限公司 865,600.00 865,600.00 100.00

合计 865,600.00 865,600.00 100.00

(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：

本期计提坏账准备金额 84,440.26 元；本期收回或转回坏账准备金额 1,085,855.45 元。

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

□适用 √不适用

(3). 本期实际核销的其他应收款情况

□适用 √不适用

(4). 其他应收款按款项性质分类情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

款项性质 期末账面余额 期初账面余额

备用金 2,494,811.42 2,516,237.52

往来款 3,217,448.76 1,089,941.14

投标保证金 11,319,166.00 5,085,000.00

押金 430,322.87 1,636,123.63

合计 17,461,749.05 10,327,302.29

(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

占其他应收款期

坏账准备

单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 末余额合计数的

期末余额

比例(%)

第一名 投标保证金 2,900,000.00 1 年以内 16.61 0.00

第二名 投标保证金 2,000,000.00 1 年以内 11.45 0.00

第三名 投标保证金 1,800,000.00 1 年以内 10.31 0.00

第四名 投标保证金 1,400,000.00 1 年以内 8.02 0.00

第五名 农民工工资保 1,100,000.00 1-2 年 6.30 110,000.00

证金

合计 / 9,200,000.00 / 52.69 110,000.00

129 / 133

2017 年半年度报告

(6). 涉及政府补助的应收款项

□适用 √不适用

(7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款：

□适用 √不适用

(8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额：

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

3、 长期股权投资

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

期末余额 期初余额

项目 减值 减值

账面余额 账面价值 账面余额 账面价值

准备 准备

对子公司投资 101,027,245.00 101,027,245.00 101,027,245.00 101,027,245.00

合计 101,027,245.00 101,027,245.00 101,027,245.00 101,027,245.00

(1) 对子公司投资

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

本期计 减值准

本期 本期

被投资单位 期初余额 期末余额 提减值 备期末

增加 减少

准备 余额

苏州翔生贸易有限公司 100,000,000.00 100,000,000.00

L&K Engineering

1,027,245.00 1,027,245.00

Company Limited

合计 101,027,245.00 101,027,245.00

(2) 对联营、合营企业投资

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

4、 营业收入和营业成本：

√适用 □不适用

130 / 133

2017 年半年度报告

单位：元 币种：人民币

本期发生额 上期发生额

项目

收入 成本 收入 成本

主营业务 746,015,404.94 633,140,511.46 557,808,675.82 377,070,788.30

其他业务 3,295,499.90 1,607,976.64 809,516.16 394,955.26

合计 749,310,904.84 634,748,488.10 558,618,191.98 377,465,743.56

5、 投资收益

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

成本法核算的长期股权投资收益

权益法核算的长期股权投资收益

持有至到期投资在持有期间的投资收益

可供出售金融资产在持有期间的投资收益

处置可供出售金融资产取得的投资收益 1,707,454.79 0.00

合计 1,707,454.79 0.00

6、 其他

□适用 √不适用

十八、 补充资料

1、 当期非经常性损益明细表

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 金额 说明

处置到期固定 资产清理

非流动资产处置损益 -45,994.66

损失

越权审批或无正式批准文件的税收返还、

减免

计入当期损益的政府补助（与企业业务密

切相关，按照国家统一标准定额或定量享 118,947.88 稳岗补贴及工会补贴

受的政府补助除外）

企业取得子公司、联营企业及合营企业的

投资成本小于取得投资时应享有被投资单

位可辨认净资产公允价值产生的收益

与公司正常经营业务无关的或有事项产生

的损益

除同公司正常经营业务相关的有效套期保

值业务外，持有交易性金融资产、交易性

自有闲置资金 办理保本

金融负债产生的公允价值变动损益，以及 2,217,865.75

型银行理财产品收益

处置交易性金融资产、交易性金融负债和

可供出售金融资产取得的投资收益

根据税收、会计等法律、法规的要求对当

期损益进行一次性调整对当期损益的影响

受托经营取得的托管费收入

131 / 133

2017 年半年度报告

除上述各项之外的其他营业外收入和支出

其他符合非经常性损益定义的损益项目

所得税影响额 -394,666.54

少数股东权益影响额

合计 1,896,152.43

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定

的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损

益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。

□适用 √不适用

2、 净资产收益率及每股收益

√适用 □不适用

加权平均净资 每股收益

报告期利润

产收益率（%） 基本每股收益 稀释每股收益

归属于公司普通股股东的净利润 8.80 0.38 0.38

扣除非经常性损益后归属于公司

8.60 0.37 0.37

普通股股东的净利润

3、 境内外会计准则下会计数据差异

□适用 √不适用

4、 其他

□适用 √不适用

132 / 133

2017 年半年度报告

第十一节 备查文件目录

载有法定代表人、主管会计机构负责人、会计机构负责人签名并盖章的

财务报告

备查文件目录

董事长：姚祖骧

董事会批准报送日期：2017 年 8 月 10 日

修订信息

□适用 √不适用

133 / 133

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