（原标题：内部控制制度（2025年8月））
内部控制制度旨在促进苏州海陆重工股份有限公司规范运作，防范和化解经营风险，确保健康稳定发展。制度涵盖内部控制机制和内部控制制度两方面，前者指内部组织结构及其运行制约关系，后者为防范风险、保护资产安全、促进经营活动有效实施的业务操作程序、管理方法与控制措施。
内部控制目标包括遵守法律法规、建立风险控制系统、健全法人治理结构、提高经营管理效率、预防错误与舞弊。原则强调健全性、独立性、相互制约和成本效益。公司需设立三道监控防线，确保岗位责任明确，控制财务风险，建立风险管理系统和应急措施。
主要内容涉及环境控制、业务控制、货币资金管理、会计系统、电子信息系统和内部审计控制。具体包括治理结构、管理思想、员工素质、授权控制、销售、采购、生产、人力资源、存货、固定资产、筹资、投资业务的内部控制，以及资金管理、会计核算、电子信息系统管理和内部审计。制度由董事会负责制订和解释，自股东会审议通过之日起生效。
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