万里石: 厦门万里石股份有限公司关于开展外汇套期保值业务的可行性分析报告内容摘要

（原标题：厦门万里石股份有限公司关于开展外汇套期保值业务的可行性分析报告）

厦门万里石股份有限公司及子公司拟开展外汇套期保值业务，以规避外汇市场风险，降低汇率波动对公司生产经营的影响，减少汇兑损失。公司计划在不超过1000万美元或其他等值货币的额度内开展此业务，额度可循环滚动使用，任一时点业务金额不超过该额度。业务品种包括远期结售汇、外汇掉期、外汇期权、利率掉期等，选择以对冲实际外汇风险为核心目的，不涉及投机性交易。

公司董事会授权管理层审批日常外汇套期保值业务方案及签署相关合同，授权财务部为日常执行机构，行使管理职责，业务额度有效期为自董事会审议通过之日起12个月内。资金来源为自有资金或一定比例的银行授信额度，不涉及募集资金。

公司出口业务占营业收入比重较大，受国际政治、经济不确定因素影响，外汇市场波动频繁，开展外汇套期保值业务具有必要性。公司已制定《外汇套期保值管理制度》，确保业务开展有章可循，采取针对性风险控制措施，具备可行性。

公司进行外汇套期保值业务严格基于实际进出口业务，合约的外币金额不得超过进出口业务的预测量。公司将根据相关企业会计准则对外汇套期保值业务进行核算处理。综上，公司及子公司开展外汇套期保值业务具有必要性和可行性。