中南文化: 审计委员会议事规则（2025年8月）内容摘要_股票频道

（原标题：审计委员会议事规则（2025年8月））

中南红文化集团股份有限公司董事会设立审计委员会，旨在规范公司运作，提高董事会工作效率，健全内部控制制度。审计委员会由三名董事组成，其中两名须为独立董事，且包括一名会计专业人士。委员会负责审核公司财务信息及其披露、监督内外部审计工作和内部控制。审计委员会每季度至少召开一次会议，必要时可召开临时会议。会议通知应至少提前三日发出，内容包括会议时间、地点、议题等。决议需经全体委员过半数通过，每位委员享有一票表决权。审计委员会决议经出席会议委员签字后生效，并向董事会通报。内部审计部门对董事会负责，每季度向审计委员会报告工作。审计委员会还负责指导和监督内部审计制度的建立和实施，确保公司内部控制的有效性。公司高级管理人员应配合审计委员会的工作，提供所需信息。审计委员会委员对未公开信息负有保密义务。议事规则自公司董事会审议通过之日起生效，由董事会负责解释。