佳驰科技: 内部审计管理制度（2025年8月）内容摘要_股票频道

（原标题：内部审计管理制度（2025年8月））

成都佳驰电子科技股份有限公司内部审计管理制度旨在加强对公司及子公司的内部监督和风险控制，提高内部审计工作质量。该制度适用于公司及子公司开展内部审计工作，定义了内部审计为公司内部审计部门或人员对公司及子公司财务信息、经营活动、内部控制和风险管理等进行监督、评价和建议。公司董事会对内部控制制度的建立健全和有效实施负责。制度设立了审计委员会，由三名董事组成，其中两名是独立董事。内部审计部门独立于其他机构，对董事会负责并向审计委员会报告工作。内部审计部门需检查和评估内部控制的有效性，审计财务信息的真实性、完整性、合法性、合规性，协助建立健全反舞弊机制，每季度向审计委员会报告工作进展。内部审计部门有权要求被审计部门提供相关资料，检查会计账簿、报表等，对违法违规行为及时报告并提出整改建议。公司应建立健全审计发现问题整改机制，明确整改责任人。内部审计部门负责内部控制评价的具体实施工作，公司应在披露年度报告时同时披露年度内部控制评价报告。内部审计档案应按规定保存，特别档案永久保存，一般档案至少保存10年。公司应对内部审计工作建立激励约束机制，对未履行职责或违反规定的人员进行处理。

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