上纬新材: 上纬新材内部审计管理制度（2025年8月修订）内容摘要_股票频道

（原标题：上纬新材内部审计管理制度（2025年8月修订））

为进一步规范上纬新材料科技股份有限公司内部审计工作，提高内部审计工作质量，根据相关法律法规及公司章程，制定本制度。本制度适用于公司各内部机构、下属子公司及分公司与财务报告和信息披露事务相关的内部审计工作。内部审计旨在监督公司内部控制和风险管理的有效性、财务信息的真实性、完整性及经营活动的效率和效果。

公司设立审计委员会和审计部，审计部对董事会负责并向审计委员会报告工作。审计部需独立运作，配备专业审计人员，且不得与财务部合署办公。内部审计人员应依法履行职责，保守秘密，不得参与与所审计事项有牵连或亲属关系的工作。

审计部的主要职责包括检查和评估内部控制制度、审计财务信息、协助建立反舞弊机制、定期报告审计情况、检查货币资金内控制度等。审计部在审查过程中如发现重大问题应及时向董事会报告。审计部还拥有提请召开工作会议、调阅文件、调查取证等多项权限，并可根据审计结果提出处理意见。

公司应建立审计档案管理制度，确保审计资料的安全和保密。违反本制度的行为将受到相应处分，情节严重的将移送司法机关处理。本制度由公司董事会审议通过后生效。

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