百隆东方: 百隆东方内部控制规则内容摘要_股票频道

（原标题：百隆东方内部控制规则）

百隆东方股份有限公司内部控制规则旨在加强和规范公司内部控制，提高经营管理水平和风险防范能力，促进可持续发展，维护市场经济秩序和社会公众利益。规则适用于公司及所属分支机构，涵盖内部控制的全面性、重要性、制衡性、适应性和成本效益原则。内部控制包括内部环境、风险评估、控制活动、信息与沟通和内部监督五个要素。公司建立规范的治理结构，明确决策、执行、监督职责，形成科学有效的分工和制衡机制。董事会负责内部控制的建立健全和有效实施，管理层负责日常运行。公司通过风险评估识别内外部风险，采用定性与定量方法分析排序，确定风险应对策略。控制活动包括不相容职务分离、授权审批、会计系统、财产保护、预算、运营分析和绩效考评等措施。公司建立信息与沟通制度，确保信息及时沟通，促进内部控制有效运行。审计部负责日常和专项监督，定期自我评价内部控制有效性，出具自我评价报告。规则自股东会审议通过之日起实施。