大商股份: 大商股份有限公司独立董事及审计委员会年报工作制度（2025年8月制定）内容摘要_股票频道

（原标题：大商股份有限公司独立董事及审计委员会年报工作制度（2025年8月制定））

大商股份有限公司制定了《独立董事及审计委员会年报工作制度》，旨在完善公司治理结构，加强内部控制，夯实信息披露基础，充分发挥独立董事及审计委员会作用。制度规定，独立董事及审计委员会应在年报编制和披露过程中履行责任，严守保密义务，防止内幕信息泄露。独立董事需听取管理层汇报并实地考察公司生产经营情况，相关汇报和考察应有书面记录。财务部应在年审注册会计师进场前提交年度审计工作安排及相关资料，审计委员会应审阅财务报表并形成书面意见。独立董事及审计委员会应与年审注册会计师保持沟通，审计委员会需对年度财务报表进行表决并将决议提交董事会审核，同时提交会计师事务所工作总结报告及下年度续聘或改聘决议。制度还强调了对改聘会计师事务所的关注，要求独立董事对年度报告签署书面确认意见，并在年度股东大会上报告履职情况。公司董事会秘书负责协调各方沟通，确保独立董事和审计委员会有效履行职责。该制度自2025年8月起生效。