（原标题：江西国科军工集团股份有限公司内部审计制度）
江西国科军工集团股份有限公司内部审计制度旨在加强公司内部审计工作管理，提高审计质量，确保内部控制制度有效实施，保护投资者权益。制度依据相关法律法规及公司章程制定，适用于公司及其分公司和子公司。公司设立审计委员会和审计部，审计委员会由董事组成，独立董事占多数并担任召集人。审计部负责检查监督公司财务信息和内部控制制度，向审计委员会报告工作。内部审计涵盖公司经营活动中的多个业务环节，审计人员需保持独立性，依法行使职权。审计部每年向审计委员会提交工作计划和报告，审计过程中可行使多项权限，如要求报送资料、检查凭证、参与会议等。审计工作程序包括编制审计方案、发送审计通知书、实施审计、编制审计报告等。审计档案需按规定归档保存，借阅需审批。制度还规定了对审计人员和被审计单位的奖惩措施。
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