东土科技: 国金证券股份有限公司关于北京东土科技股份有限公司使用自有资金支付募投项目人员费用并以募集资金等额置换的核查意见内容摘要

（原标题：国金证券股份有限公司关于北京东土科技股份有限公司使用自有资金支付募投项目人员费用并以募集资金等额置换的核查意见）

国金证券股份有限公司作为北京东土科技股份有限公司向特定对象发行股票并在创业板上市的保荐机构，根据相关规定，对东土科技拟使用自有资金支付募投项目人员费用并以募集资金等额置换的事项进行了核查。东土科技向特定对象发行股票募集资金总额为874,999,990元，扣除发行费用后实际募集资金净额为859,822,843.11元。募集资金主要用于数字工厂智能控制解决方案项目、数字建造及智能工程装备控制解决方案项目、研发和实训展示中心项目以及偿还银行借款和补充流动资金。

由于募投项目实施过程中存在以募集资金直接支付确有困难的情形，如人员薪酬需通过基本存款账户支付，社会保险、住房公积金及税金缴纳存在实际操作困难，公司计划先以自有资金支付上述费用，后续以募集资金等额置换。具体操作流程包括提交付款申请、财务部门支付款项、按月汇总统计并完成审批流程后进行等额置换。保荐机构认为该事项符合相关规定，不会影响募投项目的正常实施，不存在变相改变募集资金用途或损害公司及股东利益的情形。公司第七届董事会第九次会议及第七届监事会第八次会议审议通过了该议案。