日播时尚: 华泰联合证券有限责任公司关于日播时尚集团股份有限公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易之独立财务顾问报告内容摘要

（原标题：华泰联合证券有限责任公司关于日播时尚集团股份有限公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易之独立财务顾问报告）

华泰联合证券有限责任公司担任日播时尚集团股份有限公司（以下简称“日播时尚”或“上市公司”）发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易的独立财务顾问。上市公司拟通过发行股份及支付现金的方式购买茵地乐71%股权，并向控股股东梁丰先生及其控制的上海阔元发行股份募集配套资金。交易价格为142,000.00万元，其中股份对价116,100.00万元，现金对价25,900.00万元。发行股份购买资产与募集配套资金互为前提，共同构成本次交易不可分割的组成部分。交易对方承诺标的公司2025年度、2026年度、2027年度实现净利润分别不低于21,600.00万元、22,500.00万元、23,300.00万元。本次交易构成关联交易及重大资产重组，但不构成重组上市。交易方案已获上市公司第四届董事会第十七次会议、第四届董事会第二十次会议、2024年年度股东大会、第五届董事会第二次会议审议通过，尚需满足部分条件方可完成。交易对方在本次交易中以资产认购取得的上市公司股份，如用于认购该等上市公司股份的标的公司股权持续拥有权益的时间已满12个月，则以该部分股权认购的上市公司股份自新增股份发行结束之日起12个月内不得以任何形式转让；如不足12个月，则36个月内不得转让。此外，交易对方还需根据业绩承诺完成情况分期解锁股份。上市公司全体董事及高级管理人员承诺不无偿或以不公平条件向其他单位或者个人输送利益，不动用上市公司资产从事与本人履行职责无关的投资、消费活动，并促使薪酬制度与上市公司填补回报措施的执行情况相挂钩。