久之洋: 董事会审计与风险委员会工作细则（2025年7月）内容摘要_股票频道

（原标题：董事会审计与风险委员会工作细则（2025年7月））

湖北久之洋红外系统股份有限公司设立董事会审计与风险委员会，旨在强化董事会决策功能，确保财务信息充分掌握和经理层有效监督，提高管理效率。委员会成员由五名不在公司担任高级管理人员的董事组成，其中独立董事占多数，至少一名为会计专业人士。委员会负责审核财务信息及其披露、监督评估内外部审计和内部控制、风险管理等工作，为董事会决策提供建议。委员会主任委员由会计专业人士的独立董事担任。委员会每季度至少召开一次会议，会议应由三分之二以上委员出席，决议需全体委员过半数通过。内部审计部门由委员会直接领导，负责内部审计制度的建立和实施，定期向委员会报告工作进展和重大问题。公司应在年度报告中披露委员会年度履职情况。委员会行使职权须符合《公司法》《公司章程》及本细则规定，委员对未公开信息负有保密义务。本工作细则自董事会审议通过之日起生效。