（原标题：展鹏科技股份有限公司内部控制评价管理制度）
展鹏科技股份有限公司制定了《内部控制评价管理制度》，旨在促进公司全面评价内部控制的设计与运行情况，规范内部控制评价程序和报告，揭示和防范风险。公司董事会对内部控制评价承担最终责任并对评价报告的真实性负责。内部控制评价遵循全面性、重要性和客观性原则，由内部审计机构或专门机构负责具体组织实施。评价内容围绕内部环境、风险评估、控制活动、信息与沟通、内部监督等要素展开。评价程序包括制定年度评价计划、工作方案、组成评价工作组、实施现场测试、认定控制缺陷、汇总评价结果和编报评价报告等环节。内部控制缺陷分为设计缺陷和运行缺陷，按重要性分为重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷。公司对内部控制缺陷进行认定并及时整改，确保风险控制在可承受范围内。内部控制评价报告至少披露董事会声明、评价工作总体情况、依据、范围、程序和方法、缺陷认定及整改情况等内容。报告基准日为12月31日，应在基准日后4个月内对外披露。内部控制评价的相关文件资料需妥善保管不少于十年。
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