运达科技: 内部审计制度内容摘要_股票频道

（原标题：内部审计制度）

成都运达科技股份有限公司内部审计制度旨在规范公司内部审计工作，加强经营管理，提高审计质量，保护投资者权益。该制度适用于公司及各内部机构、控股子公司的内部审计工作。内审部负责内部审计的组织与实施，对董事会负责并向审计委员会报告工作。内审部保持独立性，不得置于财务部门领导之下。

内部审计职责包括建设内部审计制度、制定年度审计计划、监督内部控制、审计财务信息、协助反舞弊机制、定期报告审计进展、检查重大事项、配合外部审计等。内审部拥有对相关单位和人员进行审计、要求提供资料、参加公司会议、调查问题、提出整改建议等职权。

审计工作程序涵盖制定审计计划、发出审计通知、实施审计、撰写审计报告和管理审计档案。审计结果用于公司内部评价、考核、任免和决策。违反制度的行为将受到相应处理。内部控制评价报告由内审部负责，经审计委员会审议后提交董事会审议，并与年度报告一同披露。该制度自董事会审议通过之日起生效，由董事会负责解释。