可川科技: 中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）关于苏州可川电子科技股份有限公司《向不特定对象发行可转换公司债券申请文件的审核问询函》的回复（修订稿）内容摘要

（原标题：中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）关于苏州可川电子科技股份有限公司《向不特定对象发行可转换公司债券申请文件的审核问询函》的回复（修订稿））

关于苏州可川电子科技股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券申请文件的审核问询函的回复中，公司计划募集资金不超过50,000.00万元，投向“锂电池新型复合材料项目（一期）”，项目总投资74,838.18万元，建设期4年，预计完全达产后实现年产复合铝箔9,500.00万平方米，内部收益率（税后）为19.50%，静态投资回收期（含建设期、税后）为6.70年。本次募投项目投资构成包括工程建设费用13,892.46万元、设备购置及安装53,301.00万元、工程建设其他费用3,568.26万元、基本预备费2,122.85万元及铺底流动资金1,953.61万元。公司对募投项目效益进行了测算，包括单价、销量、毛利率等关键指标，并与同行业公司进行了对比。公司还分析了营业收入、毛利率、扣非归母净利润变动原因，以及VMI销售模式的采用情况。报告期内，公司营业收入分别为74,992.91万元、90,528.77万元、72,327.23万元及78,264.52万元，扣非归母净利润分别为10,495.88万元、15,558.06万元、7,866.51万元及5,683.69万元，综合毛利率分别为26.29%、27.25%、21.75%及18.61%。公司主要客户包括ATL、宁德时代、胜利精密等，信用期一般为3至9个月。公司对长期股权投资、财务性投资、在建工程及预付设备款等进行了说明，并对核查程序及核查意见进行了阐述。