领益智造: 公司关于深圳证券交易所《关于公司发行可转换公司债券购买资产并募集配套资金申请的审核问询函》之回复内容摘要

（原标题：公司关于深圳证券交易所《关于公司发行可转换公司债券购买资产并募集配套资金申请的审核问询函》之回复）

广东领益智造股份有限公司拟向常州优融、上海迈环等8名交易对方发行可转换公司债券及支付现金购买江苏科达66.46%股权，并募集配套资金。江苏科达主营汽车仪表板、副仪表板等饰件，拥有整车厂商一级供应商资质。交易完成后，江苏科达将成为上市公司控股子公司，纳入合并报表范围。上市公司与标的公司在客户资源、技术应用、出海战略等方面具有协同效应，有利于提升上市公司在汽车领域的综合竞争力。标的公司2024年营业收入8.99亿元，同比增长10.18%，净利润4097.88万元，同比增长61.84%，但毛利率为16.42%，同比下降1.03%。标的公司存在一定的外部融资需求，但通过股权融资减少了有息负债规模，经营活动现金流情况良好。标的公司与奇瑞汽车、上汽集团等客户合作稳定，且正在推进新车型合作。标的公司具备优质客户资源、快速响应客户需求的优势，但也面临客户集中度高、资产规模小等劣势。收益法评估预测2025-2029年营业收入由10.53亿元增长至15.11亿元，净利润由4691.57万元增长至7033.07万元。评估结论对应的静态市盈率为12.32倍，市净率为2.04倍，处于同行业可比交易案例的合理区间。独立财务顾问和评估师核查认为，评估结果具有公允性。