（原标题：上海沿浦精工科技（集团）股份有限公司内部审计制度）
上海沿浦精工科技（集团）股份有限公司内部审计制度旨在加强公司内部审计工作，保护投资者权益。该制度定义了内部审计为对公司及所属单位的财政财务收支、经济活动、内部控制、风险管理进行独立、客观的监督、评价和建议。内部审计对象涵盖公司各部门及全资或控股子公司。董事会负责内部审计的建立健全和有效实施，总经理负责日常运行，审计委员会负责内外部审计的沟通、监督和核查。内审部作为专门机构，负责组织协调内部审计工作，向董事会负责并向审计委员会报告重大问题。内部审计人员需具备专业知识和业务能力，坚持实事求是原则，不得滥用职权。内部审计范围包括财务审计、内控审计和专项审计，目的是评价内控制度健全性，改进管理，提高经济效益。内审部拥有多种权限，如要求报送资料、参加有关会议、检查资料文件等。内部审计工作程序包括拟定计划、确定对象和方式、发出通知、调查取证、提出改进意见、出具报告等。公司应建立健全审计发现问题整改机制，保障内部审计工作正常开展，并对违规行为进行处罚。制度自公司董事会审议通过之日起生效。
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