恺英网络: 关联交易管理制度（2025年6月）内容摘要

（原标题：关联交易管理制度（2025年6月））

恺英网络股份有限公司制定了关联交易管理制度，旨在规范关联交易行为，确保交易合法、公允、合理，保障股东和公司合法权益。根据《公司法》《证券法》《企业会计准则第36号——关联人披露》《深圳证券交易所股票上市规则》等法律法规和公司章程制定。

制度明确了关联交易的定义和原则，强调尽量避免或减少关联交易，确保交易价格公平、公正、公开，并以书面协议确定。关联人在股东会和董事会上应回避表决，董事会应判断关联交易是否对公司有利，必要时聘请专业评估机构或独立财务顾问发表意见。

关联人包括关联法人和关联自然人，涵盖直接或间接控制公司、持有5%以上股份、董事及高管等。关联交易包括购买或出售资产、对外投资、提供担保等。审议关联交易时，公司应详细了解交易标的和对手方情况，确保交易价格合理，并按规定聘请中介机构审计或评估。

公司披露关联交易时，应包括交易概述、定价依据、协议内容、交易目的及影响等内容。特定情况下，关联交易需提交董事会或股东会审议，涉及金额较大的还需聘请中介机构评估。公司不得直接或通过子公司向董事、高管提供借款。日常关联交易需按年度预计并披露，超出预计金额的需重新审议。公司与关联人签订的长期协议每三年需重新履行审议程序。