景业智能: 杭州景业智能科技股份有限公司内部审计制度（2025年6月）内容摘要

（原标题：杭州景业智能科技股份有限公司内部审计制度（2025年6月））

杭州景业智能科技股份有限公司内部审计制度旨在加强公司内部审计工作，维护公司合法权益。该制度适用于公司各职能部门、子公司及公司对其有实际控制权的其他企业。内审部作为公司内部审计的实施机构，负责审查、核实、评价和监督公司内部控制制度的建立和实施、财务收支及其经济活动的真实性、合法性和效益性。

内审部对董事会负责并向审计委员会报告工作，保持独立性，配备专职审计人员。审计人员应具备专业知识和业务能力，依法进行审计，做到独立、客观、公正，并对审计事项保密。

内审部的主要职责包括检查和评估内部控制制度的有效性，审计会计资料和其他经济资料的合法性、合规性、真实性和完整性，协助建立健全反舞弊机制，并定期向审计委员会报告工作进展。内审部还需配合外部审计单位的工作，提交年度和半年度内部审计工作报告，确保发现的问题得到及时改进。

审计工作程序包括编制年度审计计划、制定审计方案、发出审计通知书、搜集审计证据、提出审计报告和作出审计决定，并检查审计决定的执行情况。内审部还应建立审计档案，妥善保管至少十年。

对于违反规定的审计人员或不配合审计工作的部门和个人，公司将根据情节轻重给予相应处罚，直至追究刑事责任。该制度自公司董事会审议通过之日起生效并施行。