（原标题：内部审计制度）
隆基绿能科技股份有限公司内部审计制度旨在规范公司内部审计工作，提高审计质量，保护公司和股东权益。该制度适用于公司及各内部机构、控股子公司的内部审计工作。内部审计部门为审计监察中心，对董事会负责并向审计委员会报告工作。内部审计部门保持独立性，不得置于财务部门领导之下。内部审计人员需具备专业知识和实践经验，并严格遵守法律法规，秉持公司核心价值观，不得滥用职权或泄露秘密。
内部审计部门的主要职责包括制定和优化内部审计制度、监督内部控制的有效性、审计财务信息的合法性和真实性、协助建立反舞弊机制、定期向审计委员会报告工作进展等。内部审计部门拥有广泛的职权，包括对相关单位和人员进行审计、要求提供经营管理资料、参加公司有关会议、出具审计报告等。
审计工作程序涵盖年度审计计划制定、审计通知与方案、审计实施、审计报告编制及发布、审计档案管理等环节。审计结果用于公司内部评价、考核、任免和奖惩。对于审计中发现的重大违法违规线索，将依法移送司法机关。公司对执行制度成绩显著的部门和个人给予奖励，对违反制度的行为进行责任追究。
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