TCL科技: 申万宏源证券承销保荐有限责任公司关于深圳证券交易所《关于TCL科技集团股份有限公司发行股份购买资产并募集配套资金申请的审核问询函》回复之专项核查意见内容摘要

（原标题：申万宏源证券承销保荐有限责任公司关于深圳证券交易所《关于TCL科技集团股份有限公司发行股份购买资产并募集配套资金申请的审核问询函》回复之专项核查意见）

申万宏源证券承销保荐有限责任公司关于深圳证券交易所对TCL科技集团股份有限公司发行股份购买资产并募集配套资金申请的审核问询函回复之专项核查意见。公告显示，TCL华星光电技术有限公司拟收购深圳市重大产业发展一期基金有限公司持有的深圳市华星光电半导体显示技术有限公司21.5311%股权。交易完成后，TCL科技合计控制深圳华星半导体84.2105%股权。重大产业基金将继续持有部分股权，共享经营成果。李东生及其一致行动人持股比例从6.74%降至6.40%，重大产业基金持股4.99%。标的公司拥有两条全球最高世代的显示面板生产线，主要生产65吋和75吋大尺寸面板，具备明显竞争优势。2024年，TCL华星65吋和75吋面板市场份额均位列全球第一。标的公司通过上市公司统一采购和销售平台进行采购和销售，定价采用交易净利润法，确保公允性。标的公司2024年实现营业收入241.58亿元，净利润28.07亿元，毛利率20.39%。境外销售收入占比逐年上升，2024年达67.38%。标的公司与主要客户建立了长期稳定的合作关系，主要客户包括TCL电子、三星电子、小米等。评估结果显示，标的公司资产基础法评估值为536.99亿元，高于收益法评估值536.61亿元。本次评估定价公允，不存在经营性资产减值风险。独立财务顾问核查并发表明确意见，确认交易合理性和定价公允性。