（原标题：江苏中天科技股份有限公司内部审计制度（2025年修订））
江苏中天科技股份有限公司内部审计制度旨在规范公司内部审计监督，提高审计工作质量，实现内部审计工作制度化、规范化。该制度依据相关法律法规制定，适用于公司内部机构、控股子公司及具有重大影响的被投资公司。公司董事会对内部控制制度的建立健全和有效实施负责，审计委员会指导和监督内部审计工作，成员全部由董事组成，其中独立董事占半数以上。
公司设立审计部，负责对公司财务信息、内部控制制度等进行检查监督，审计部对审计委员会负责并向其报告工作。审计部保持独立性，不得受财务部门领导。审计部配置不少于3人的专职人员，负责人由审计委员会提名，董事会任免。审计部履行职责所需经费列入预算。
审计部主要职责包括对财务收支、经营业务活动、内部控制制度、募集资金使用等进行审计，协助管理层建立健全反舞弊机制。审计部拥有召开会议、审核报表、调查取证等多项权限。内部审计工作程序包括制定审计计划、实施审计作业、提交审计报告等。制度还规定了对模范遵守规章制度的部门和个人的奖励，以及对违规行为的处罚措施。本制度自董事会审议通过之日起生效。
首页
微信公众号
证券之星APP
