（原标题：广州鹿山新材料股份有限公司董事会审计委员会议事规则）
广州鹿山新材料股份有限公司设立董事会审计委员会，并制定议事规则。审计委员会是董事会下设的专门工作机构，负责监督公司审计和内控体系，提供专业咨询意见，独立履行职权并向董事会负责。委员会由三名不在公司担任高级管理人员的董事组成，其中两名独立董事，至少一名为会计专业人士。委员会主要职责包括指导内部审计制度建立和实施、审阅年度内部审计计划、监督内部审计计划实施、协调内外部审计关系、审核财务信息及其披露、评估内控制度有效性等。委员会至少每季度召开一次会议，审议审计部提交的工作计划和报告，并至少每季度向董事会报告一次。审计委员会负责审核财务会计报告、内部控制评价报告等事项，监督评估外部审计机构工作，指导内部审计工作，审阅财务报告并发表意见，评估内部控制有效性，协调管理层与外部审计机构沟通。议事规则还规定了会议召开程序、表决方式、保密义务等内容。本规则自董事会审议通过之日起生效适用。广州鹿山新材料股份有限公司，2025年5月21日。
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