宁波建工: 浙江银信资产评估有限公司关于对《关于宁波建工股份有限公司发行股份购买资产暨关联交易申请的审核问询函》之资产评估相关的回复（修订稿）内容摘要

（原标题：浙江银信资产评估有限公司关于对《关于宁波建工股份有限公司发行股份购买资产暨关联交易申请的审核问询函》之资产评估相关的回复（修订稿））

浙江银信资产评估有限公司关于宁波建工股份有限公司发行股份购买资产暨关联交易申请的审核问询函的回复中，说明了资产基础法评估结果为152,720.06万元，增值率16.49%，未采用收益法评估的主要原因在于宏观经济波动较大，政府交通基建投资规划尚不明确。标的公司流动资产账面价值505,515.20万元，非流动资产账面价值256,271.96万元，增值主要体现在固定资产、无形资产和长期股权投资。合同资产、应收账款和其他非流动资产的评估价值与账面价值相同，不存在增值情况。长期股权投资评估增值主要集中在甬科工业、路桥公司、南湾交投等3家公司，主要源于土地使用权增值。其他权益工具和其他非流动金融资产未发生增值，未包含参股公司智领检测。标的公司存在对外担保事项，本次评估未予考虑。一处不动产证载用途与登记信息存在不一致，按照办公用途进行评估。市场法评估中，选用EV/EBITDA作为价值比率，可比公司包括广东建工等6家公司，流动性折扣取值19%，净非经营性资产353,579.73万元，未进行流动性折扣调整。标的公司及其子公司报告期内存在4项罚款金额在1万元以上的行政处罚，未对持续经营和评估定价产生重大影响。标的公司涉及37项诉讼及仲裁案件，其中4项尚未了结，潜在赔付责任共计920,129.11元，占报告期末净资产的0.06%。