东利机械: 华泰联合证券有限责任公司关于保定市东利机械制造股份有限公司2024年度内部控制自我评价报告的核查意见内容摘要

（原标题：华泰联合证券有限责任公司关于保定市东利机械制造股份有限公司2024年度内部控制自我评价报告的核查意见）

华泰联合证券有限责任公司作为保定市东利机械制造股份有限公司首次公开发行股票的保荐机构，根据相关规定对东利机械2024年度内部控制制度进行了核查。公司内部控制目标包括建立完善内部组织结构、风险控制体系，保护资产安全，规范会计行为，确保法律法规执行。基本原则涵盖合法性、全面性、重要性、制衡性、适应性和成本效益。

评价范围包括公司及全资子公司，涉及治理结构、企业文化、内部审计、人力资源、采购销售、资产管理、资金活动、对外担保、关联交易、募集资金管理、财务报告、信息披露、信息与沟通、全面预算、信息系统等。重点关注高风险领域如资金活动、募集资金、关联交易等。

公司依据企业内部控制规范体系开展评价工作，制定了财务报告和非财务报告内部控制缺陷认定标准。截至2024年12月31日，公司未发现财务报告和非财务报告内部控制的重大或重要缺陷。管理层认为公司内部控制制度较为完整、合理、执行有效，能够达到法律法规要求，促进业务发展，降低管理风险，确保信息披露和财务报告的真实可靠，保障资产安全和业务流程合法合规。保荐机构认为东利机械内部控制制度符合相关要求，在所有重大方面保持有效。2024年度，公司不存在违规关联交易、对外担保、理财及委托贷款、证券投资及套期保值业务的情况。