沃森生物: 内部审计工作制度（2025年3月）内容摘要_股票频道

（原标题：内部审计工作制度（2025年3月））

云南沃森生物技术股份有限公司内部审计工作制度旨在规范和保障公司内部审计工作，明确内部审计机构和人员的责任，实现内部审计的经常化和制度化。该制度适用于公司各部门及合并报表范围内所有分公司、子公司的内部审计工作。公司董事会下设审计委员会，审计监察部为内部审计机构，独立、客观、公正地开展审计工作。内部审计人员需保持职业谨慎，依法审计，保守秘密。审计监察部的主要职责包括审查和评价公司内部控制的有效性，每年向董事会提交内部控制评价报告，检查财务收支及有关经济活动的合法性、合规性、真实性和完整性，协助建立健全反舞弊机制等。审计监察部在审计进程中可行使多项权限，如要求被审计对象报送资料、审核会计凭证、检查资金和财产等。公司应为内部审计工作提供必要条件，确保审计人员能独立、客观、公正地履行职责。内部审计工作程序包括制定年度审计计划、实施审计、出具审计报告等。审计报告经审计委员会批准后下发，对被审计者的违规行为进行处理和处罚。制度还规定了相关法律责任和档案管理等内容。

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