鲁北化工: 鲁北化工2024年度内部控制审计报告内容摘要_股票频道

（原标题：鲁北化工2024年度内部控制审计报告）

内部控制审计报告及2024年度内部控制评价报告指出，山东鲁北化工股份有限公司（以下简称“鲁北化工”）按照《企业内部控制基本规范》及相关规定，在2024年12月31日保持了有效的财务报告内部控制。注册会计师的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性发表审计意见，并披露非财务报告内部控制的重大缺陷。鲁北化工董事会负责建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效性。

根据内部控制评价报告，鲁北化工在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制，未发现财务报告及非财务报告内部控制重大缺陷。评价范围涵盖公司本身及其11家分公司和子公司，资产总额和营业收入均占合并财务报表的100%。重点关注的高风险领域包括全面预算管理、合同管理、资金活动等。公司依据企业内部控制规范体系，结合内部控制手册和管理制度手册开展评价工作，制定了适用于本公司的内部控制缺陷认定标准。报告期内，公司未发现财务报告和非财务报告内部控制的重大或重要缺陷。公司将继续完善内部控制制度，强化监督检查，促进健康发展。