鲁北化工: 鲁北化工2024年度内部控制评价报告内容摘要_股票频道

（原标题：鲁北化工2024年度内部控制评价报告）

山东鲁北化工股份有限公司发布2024年度内部控制评价报告。根据企业内部控制规范体系，公司在内部控制日常监督和专项监督基础上，对2024年12月31日的内部控制有效性进行了评价。

公司董事会、监事会及高管层对报告内容的真实性、准确性和完整性承担责任。内部控制目标为确保经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率，促进实现发展战略。

评价结论显示，公司不存在财务报告和非财务报告内部控制重大缺陷，内部控制有效。评价范围涵盖公司及其多个子公司，涉及组织架构、发展战略、人力资源、社会责任、企业文化、风险管理等主要业务和事项，以及全面预算管理、合同管理、资金活动等高风险领域，占比均为100%。

公司依据企业内部控制规范体系及内部控制手册开展评价工作，未发现重大遗漏或法定豁免。财务报告内部控制缺陷认定标准基于定量和定性两方面，非财务报告内部控制缺陷亦有相应标准。报告期内，公司未发现财务报告和非财务报告内部控制的重大或重要缺陷，所有缺陷均已整改完毕。董事长陈树常代表公司签署此报告。