横店影视: 横店影视股份有限公司内部控制管理制度内容摘要_股票频道

（原标题：横店影视股份有限公司内部控制管理制度）

横店影视股份有限公司发布《内部控制管理制度》，旨在加强公司内部控制，促进规范运作和健康发展，提高经营管理水平和风险防范能力，保护投资者合法权益。制度依据《公司法》《证券法》《上市规则》等法律法规制定。

公司内部控制遵循全面性、重要性、适应性、制衡性和成本效益原则，涵盖决策、执行和监督全过程。董事会负责建立健全并有效实施内控制度，监事会对内部控制进行监督，经理层负责日常运行。公司应完善治理结构，确保合法运作和科学决策，建立激励约束机制，树立风险防范意识，培育内部控制文化。

内部控制活动包括销售及收款、采购、固定资产管理、资金管理、财务报告、信息披露、人力资源管理等。公司应加强对控股子公司的管理控制，关联交易、对外担保、募集资金使用、重大投资、信息披露等活动的控制，建立风险评估体系，确保信息准确传递，及时处理风险隐患和内部控制缺陷。

公司设立内部审计部门，定期检查内部控制缺陷，评估执行效果，提出改进建议。内部审计部门对董事会审计委员会负责，向其报告工作。公司应制定内部控制自查制度和年度自查计划，确保各部门积极配合检查监督。