东土科技: 北京东土科技股份有限公司2024年度内部控制审计报告内容摘要

（原标题：北京东土科技股份有限公司2024年度内部控制审计报告）

北京东土科技股份有限公司2024年度内部控制审计报告显示，公司按照《企业内部控制基本规范》及相关规定，在2024年12月31日保持了有效的财务报告内部控制。注册会计师的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性发表审计意见，并披露非财务报告内部控制的重大缺陷。报告指出，内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。

公司董事会负责建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效性。注册会计师认为，东土科技在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。

纳入评价范围的主要单位包括母公司及多个全资和控股子公司，涵盖公司全部资产和营业收入。评价范围涉及组织架构、发展战略、人力资源、社会责任、企业文化、资金管理、资产管理、采购业务、销售业务、研发与开发业务、财务报告、全面预算、关联交易、内部信息传递、信息系统等方面。

公司依据企业内部控制规范体系及《公司法》、《证券法》等法律法规，组织开展内部控制评价工作。根据内部控制缺陷认定标准，报告期内公司不存在财务报告内部控制重大缺陷、重要缺陷，也未发现非财务报告内部控制重大缺陷、重要缺陷。公司将继续完善内部控制制度，优化业务流程，加强内部控制制度执行力度。