中国重工: 中信建投证券股份有限公司关于中国船舶工业股份有限公司换股吸收合并中国船舶重工股份有限公司暨关联交易之独立财务顾问报告内容摘要

（原标题：中信建投证券股份有限公司关于中国船舶工业股份有限公司换股吸收合并中国船舶重工股份有限公司暨关联交易之独立财务顾问报告）

中信建投证券股份有限公司担任中国船舶工业股份有限公司换股吸收合并中国船舶重工股份有限公司暨关联交易的独立财务顾问。本独立财务顾问报告基于《公司法》《证券法》等相关法规编制，旨在对本次交易提供独立、客观和公正的评价。

截至2024年8月31日，中国船舶母公司主要债务已偿付或正常按期滚动缴纳，不存在债权人明确表示不同意本次交易的情况。中国重工母公司主要债务为应交税费4.04万元、其他应付款3,814.31万元、递延所得税负债50,183.68万元，总计54,002.03万元，除应交税费、递延所得税负债外，其他应付款已实际支付或取得债权人同意。

本次交易方案为中国船舶向中国重工全体股东发行A股股票换股吸收合并中国重工。换股比例为1:0.1335，即每1股中国重工股票可以换得0.1335股中国船舶股票。中国船舶将承继及承接中国重工的全部资产、负债、业务、人员、合同及其他一切权利与义务。中国船舶和中国重工将履行债权人通知和公告程序，根据债权人要求提前清偿债务或提供担保。交易完成后，中国重工将终止上市并注销法人资格。