海达股份: 董事会审计委员会年报工作制度内容摘要

（原标题：董事会审计委员会年报工作制度）

江阴海达橡塑股份有限公司董事会审计委员会年报工作制度旨在完善公司法人治理结构，加强内部控制，确保年报的真实、准确、完整和及时。审计委员会需认真学习并遵守相关法律法规，积极参加培训。其主要职责包括：协调会计师事务所审计工作时间安排，审核公司年度财务信息及会计报表，监督审计实施并对审计工作进行评估总结，提议聘请或改聘外部审计机构。审计委员会应检查拟聘会计师事务所及年审注册会计师的资格，与财务负责人和会计师事务所协商确定审计时间安排。财务负责人应在年审注册会计师进场前提交年度审计工作安排，审计委员会应审阅公司编制的财务会计报表并形成书面意见。审计过程中，审计委员会应加强与年审注册会计师的沟通，并在初步审计意见出具后安排见面会沟通问题。审计委员会应督促会计师事务所在约定时限内提交审计报告，并以书面形式记录督促情况。审计委员会应对审计后的财务会计报告进行表决并提交董事会审核，定期向董事会提交履职情况评估报告。审计委员会还应对内部控制检查监督工作进行指导，出具年度内部控制评价报告。在年度报告编制和审议期间，审计委员会委员负有保密义务，防止泄露内幕信息。与年报工作有关的沟通、意见或建议均应书面记录并存档。本制度由公司董事会负责制定、解释及修订，经董事会审议通过后生效。