初灵信息: 内部控制制度内容摘要_股票频道

（原标题：内部控制制度）

杭州初灵信息技术股份有限公司发布了内部控制制度，旨在加强公司内部控制，确保法律法规和内部规章制度的执行，提高经营效益，保障资产安全，确保信息披露的真实、准确、完整和公平。主要内容包括：

内部控制目标：确保法律、法规和公司内部规章制度的执行；提高经营效益和效率；保障资产安全；确保信息披露质量。
内部控制内容：涵盖环境控制、业务控制、会计系统控制、信息传递控制、内部审计控制等，涉及销售、采购、固定资产管理、资金管理、财务报告、成本控制、信息披露、人力资源管理和信息系统管理等环节。
主要控制活动：包括对控股子公司的管理控制、关联交易的内部控制、对外担保的内部控制、募集资金使用的内部控制、重大投资的内部控制和信息披露的内部控制。
检查和披露：内部审计部定期检查内部控制缺陷，评估执行效果，及时提出改进建议并向董事会报告。公司每年发布内部控制自我评价报告，聘请会计师事务所进行年度审计并出具内部控制审计报告。
责任追究机制：将内部控制制度的执行情况纳入绩效考核，对违反制度的行为进行查处。

该制度自公司董事会审议通过之日起生效。