立高食品: 中信建投证券股份有限公司关于立高食品股份有限公司2025年度日常关联交易预计的核查意见内容摘要

（原标题：中信建投证券股份有限公司关于立高食品股份有限公司2025年度日常关联交易预计的核查意见）

中信建投证券股份有限公司关于立高食品股份有限公司2025年度日常关联交易预计的核查意见

立高食品股份有限公司预计2025年公司及子公司将与关联方广东坚朗五金制品股份有限公司及其合并报表范围内子公司发生日常关联交易金额不超过1.2亿元。2024年1-11月实际发生日常关联交易总金额3,496.46万元。

公司于2024年12月24日召开第三届董事会第十二次会议审议通过了《关于2025年度日常关联交易预计的议案》，关联董事白宝鲲先生回避表决。上述议案已经公司第三届董事会独立董事第三次专门会议审议，独立董事一致同意将该议案提交公司董事会审议。

根据相关规定，本次关联交易事项属于公司董事会审批权限，无需提请股东大会审议。本次关联交易不构成重大资产重组，亦不需要经过有关部门批准。

2025年度日常关联交易预计情况： - 向关联人控制的公司采购商品：坚朗五金及其合并报表范围内子公司，采购建筑用配件等相关产品及服务，按市场定价，预计金额12,000.00万元，2024年1-11月发生金额3,358.46万元（未经审计）。

2024年1-11月日常关联交易实际发生情况： - 向关联人控制的公司采购商品：坚朗五金及其合并报表范围内子公司，采购建筑用配件等相关产品及服务，实际发生金额3,358.46万元，预计金额6,000.00万元，实际发生额占同类业务比例7.56%，实际发生额与预计金额差异-44.03%。

公司董事会和独立董事对日常关联交易实际发生情况与预计存在较大差异进行了说明，认为主要系市场及双方业务需求变化情况所致，具有合理性，不会对公司日常经营及业绩产生重大影响。

关联人介绍和关联关系： - 坚朗五金及其合并报表范围内子公司，法定代表人白宝鲲，注册资本35,388.5013万元，住所广东省东莞市塘厦镇坚朗路3号，主营业务为中高端建筑门窗幕墙五金系统及金属构配件等相关产品的研发、生产和销售。

关联交易主要内容： - 公司及子公司在建设广州增城总部基地、河南卫辉基地等项目过程中需要采购建筑五金配件等相关产品，拟采购坚朗五金及其合并报表范围内子公司所销售的产品。 - 定价原则：以市场价格为基础，遵循公平合理、协商一致的原则进行定价。

关联交易的目的及对公司的影响： - 本次日常关联交易事项是公司开展生产经营活动的需要，不会对公司财务、经营成果产生重大影响，不会影响公司业务的独立性，不存在损害公司及中小股东利益的情形。

董事会、独立董事、监事会和保荐机构均对2025年度日常关联交易预计事项发表了意见，认为关联交易定价公允，不存在损害公司及股东利益的情形。