利柏特: 关于江苏利柏特股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券申请文件的审核问询函的回复（修订稿）内容摘要

（原标题：关于江苏利柏特股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券申请文件的审核问询函的回复（修订稿））

江苏利柏特股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券申请文件的审核问询函的回复主要内容如下：

1. 本次募投项目：
2. 项目名称：南通利柏特重工有限公司大型工业模块制造项目。
3. 项目地点：江苏省南通市通州湾江海联动开发示范区高端装备临港产业园。
4. 项目内容：主要生产制造应用于石油化工、油气能源、核电工程等行业的大型模块。
5. 项目投资：总投资129,481.04万元，包括土地购置、建安工程、生产设备购置、基本预备费和铺底流动资金。

6. 项目优势：解决原有生产基地的场地限制和缺少自有码头等问题，提高大型模块外运能力。

7. 现有生产基地的生产及运营情况：

8. 张家港保税区工厂：模块配套的压力容器、管道、钢结构及相对标准化的模块制造。
9. 张家港重装园区工厂：大型模块的制造和总装。
10. 湛江经济技术开发区东海岛石化产业园区工厂：满足化工产业园内国内外大型企业的投资建设需求。

11. 报告期内，公司营业收入持续增长，主要客户包括巴斯夫、林德气体、霍尼韦尔等。

12. 合同变更情况：

13. 合同变更原因：设计变更、工程量变更、单转总、赶工费、窝工费、奖励款及税率调整等。

14. 内部控制：公司建立了严格的内部控制体系，确保合同变更的及时性和准确性。

15. 资产情况：

16. 应收账款：报告期各期末，公司应收账款余额分别为44,198.07万元、27,125.73万元、35,669.05万元和46,981.54万元。
17. 合同资产：主要为建造合同形成的已完工未结算资产，报告期各期末余额分别为26,287.43万元、23,175.56万元、18,523.79万元和32,955.03万元。
18. 存货：报告期各期末余额分别为10,604.62万元、19,113.60万元、18,276.64万元和13,993.28万元。
19. 固定资产：报告期各期末账面价值分别为32,100.82万元、71,391.66万元、97,462.81万元和95,779.84万元。

20. 预付账款：报告期各期末金额分别为1,347.05万元、19,258.74万元、20,225.07万元和5,613.38万元。

21. 财务性投资：

22. 威立雅（泰兴）：投资金额1,440.00万元，不再认定为非财务性投资。

23. 树工建设：投资比例30.00%，与公司主营业务具有协同效应，不属于财务性投资。

24. 本次发行相关承诺：

25. 控股股东、持股5%以上股东、董事、监事、高级管理人员等对可转债发行认购的承诺，包括不减持公司股票及认购的可转债等。

保荐机构和发行人律师对上述内容进行了核查，确认其真实、完整、准确。