行动教育: 国投证券股份有限公司关于上海行动教育科技股份有限公司调整部分募投项目实施地点并增加实施主体的核查意见内容摘要

（原标题：国投证券股份有限公司关于上海行动教育科技股份有限公司调整部分募投项目实施地点并增加实施主体的核查意见）

国投证券股份有限公司关于上海行动教育科技股份有限公司调整部分募投项目实施地点并增加实施主体的核查意见

一、募集资金基本情况 经中国证券监督管理委员会核准，公司向社会公众公开发行人民币普通股（A股）股票2,109万股，发行价为每股人民币27.58元，共计募集资金581,662,200.00元。扣除各项发行费用后，公司本次募集资金净额为515,467,623.76元。

二、募集资金投资项目情况 截至2024年6月30日止，公司募集资金使用情况如下： - 智慧管理培训基地建设项目：项目投资总额45,546.76万元，拟投入募集资金数额45,546.76万元，已用募集资金金额1,982.87万元。 - 行动慕课智库建设项目：项目投资总额6,000.00万元，拟投入募集资金数额6,000.00万元，已用募集资金金额1,671.40万元。

三、关于调整募投项目实施地点并增加实施主体的情况及原因 为了加快募投项目建设进度，提高募集资金使用效率，拟对“智慧管理培训基地建设项目”的实施地点进行调整，将原实施地点由“上海、北京、深圳、长沙、昆明等5个城市”变更为“上海、成都、广州、杭州、郑州、深圳、长沙、北京、西安、昆明、厦门及管理层认为合适的其他城市”，并降低单个城市的培训基地建设投资规模。同时增加各地上市公司全资子公司及下属分公司为该募投项目实施主体。

四、关于募集资金的使用安排 公司可根据募投项目建设安排及资金需求，在《上海行动教育科技股份有限公司首次公开发行股票招股说明书》披露的拟投入募集资金范围内，一次或分次逐步向实施主体提供款项，提供款项的进度将根据募投项目的实际需求推进。相关募集资金将专项用于智慧管理培训基地建设项目的实施，不得用作其他用途。

五、本次调整募投项目实施地点并增加实施主体对公司的影响 本次调整部分募投项目实施地点并增加实施主体，可加快募投项目建设进度，提高募集资金使用效率，有效整合公司内部资源，降低经营成本，提高运营及管理效率，使募投项目在建设实施过程中及投产后能够更好地运营。本次调整不存在变相改变募集资金投向和损害股东利益的情形，不会对公司的正常经营产生重大不利影响，符合公司长期发展规划。

六、保荐机构的核查意见 保荐机构经核查后认为：公司本次首次公开发行股票部分募投项目调整实施地点并增加实施主体事项已经公司五届董事会第六次会议、第五届监事会第六次会议审议通过，履行了必要的审批程序，上述事项不影响募集资金投资项目的正常进行，不存在变相改变募集资金用途的情况，符合《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》等有关法律法规的规定。综上所述，保荐机构对公司本次首次公开发行股票部分募投项目调整实施地点并增加实施主体的事项无异议。