爱普股份: 光大证券股份有限公司关于爱普香料集团股份有限公司募集资金投资项目延期的核查意见内容摘要

（原标题：光大证券股份有限公司关于爱普香料集团股份有限公司募集资金投资项目延期的核查意见）

光大证券股份有限公司关于爱普香料集团股份有限公司募集资金投资项目延期的核查意见：

1. 募集资金基本情况：

2. 经中国证监会核准，公司非公开发行A股股票63,237,774股，发行价格为每股11.86元，募集资金总额749,999,999.64元，扣除相关费用后，募集资金净额为731,055,624.42元。

3. 募集资金使用情况：

4. 截至2024年11月30日，“食品配料研发制造基地项目”募集资金承诺投资总额为75,000.00万元，调整后投资总额为73,105.56万元，实际投入28,124.52万元，投入进度为38.47%。

5. 募集资金投资项目延期的具体情况及原因：

6. 项目原计划于2024年12月达到预定可使用状态，现调整至2026年12月。

7. 延期原因包括原料供给与价格波动、产品开发周期较长、客户认证周期较长、消费预期偏弱等内外部因素。

8. 募集资金投资项目重新论证的情况：

9. 项目实施的必要性：项目将提升公司在食品配料行业的综合竞争力，推动公司战略发展目标的实现。
10. 项目建设可行性：公司具有良好的研发能力和技术工艺水平，具备长期的质量控制和食品安全管控经验，丰富的客户资源和市场开拓能力。
11. 预计收益：项目预计投资利润率为19.09%，税后静态投资回收期为6.98年。

12. 重新论证的结论：项目符合公司长期发展战略规划，具备投资的必要性和可行性，公司将继续实施项目。

13. 募集资金投资项目延期对公司的影响：

14. 本次延期仅涉及项目达到预定可使用状态时间的调整，不涉及项目实施主体、实施方式、投资总额的变更，符合公司长期发展规划，不会对公司的正常经营产生不利影响。

15. 募集资金投资项目延期的审议程序：

16. 2024年12月13日，公司第五届董事会第十九次会议、第五届监事会第十四次会议审议通过了《关于募集资金投资项目延期的议案》。

17. 监事会意见：

18. 监事会认为，本次募集资金投资项目延期系公司根据项目实际建设实施情况作出的审慎决定，未改变募投项目的实质内容及募集资金的用途，不存在损害全体股东利益的情形。

19. 保荐机构核查意见：

20. 保荐机构认为，公司本次募投项目延期事项已经公司第五届董事会第十九次会议、第五届监事会第十四次会议审议通过，履行了必要的审批程序，符合相关法律法规的规定。项目延期仅涉及项目进度的调整，不涉及项目实施主体、实施方式、投资总额和投资项目内容的变更，亦不存在变相改变募集资金用途的情形。保荐机构对公司本次募投项目延期事项无异议。