伊戈尔: 关于向特定对象发行A股股票摊薄即期回报、填补措施及相关主体承诺的公告内容摘要

（原标题：关于向特定对象发行A股股票摊薄即期回报、填补措施及相关主体承诺的公告）

伊戈尔电气股份有限公司关于向特定对象发行A股股票摊薄即期回报、填补措施及相关主体承诺的公告

特别提示：公司拟向特定对象发行股票，根据相关文件要求，为保障中小投资者利益，公司就本次发行对即期回报摊薄的影响进行了分析并提出了具体的填补回报措施，相关主体对公司填补回报措施能够得到切实履行做出了承诺。

一、本次向特定对象发行股票摊薄即期回报对公司主要财务指标的影响 （一）主要假设条件 1、假设宏观经济环境、产业政策、行业发展状况、产品市场情况、证券行业情况等方面没有发生重大不利变化； 2、假设本次发行于2025年3月底完成； 3、假设发行数量为36,153,289股，募集资金总额为50,000万元； 4、假设公司2024年扣除非经常性损益后归属于母公司股东的净利润为25,442.80万元； 5、假设公司2025年扣除非经常性损益后归属于母公司股东的净利润在上一年的基础上按照持平、增长10%、增长20%测算； 6、在预测公司总股本时，以截至2024年12月9日的公司总股本392,205,291股为基础，仅考虑本次发行完成后的股票数对股本的影响； 7、在预测公司本次发行前、后净资产时，不考虑除本次发行募集资金、净利润和现金分红之外的其他因素对净资产的影响。

（二）对公司主要财务指标的影响 基于上述假设，公司测算了本次发行对公司主要财务指标的影响，具体情况如下： | 项目 | 2024年度/2024年12月31日 | 2025年度/2025年12月31日发行前 | 2025年度/2025年12月31日发行后 | | --- | --- | --- | --- | | 总股本（股） | 392,205,291 | 392,205,291 | 428,358,580 | | 扣除非经常性损益后归属于母公司所有者的净利润（万元） | 25,442.80 | 25,442.80 | 25,442.80 | | 扣除非经常性损益后基本每股收益（元/股） | 0.65 | 0.65 | 0.61 | | 扣除非经常性损益后稀释每股收益（元/股） | 0.65 | 0.65 | 0.61 | | 扣除非经常性损益的加权平均净资产收益率 | 8.04% | 7.76% | 6.97% |

二、本次向特定对象发行股票摊薄即期回报的风险提示 本次发行完成后，公司的净资产和总股本规模将有一定幅度的增加，若公司业务规模和净利润未能获得相应幅度的增长，预计本次发行后公司每股收益和净资产收益率等财务指标出现一定幅度的下降，股东即期回报存在被摊薄的风险。

三、本次向特定对象发行股票的必要性和可行性 （一）项目实施的必要性 1、巩固公司市场地位，为公司发展提供资金支持； 2、增强公司控制权的稳定性，提升投资者信心； 3、优化资本结构，满足公司营运资金需求。

（二）项目实施的可行性 1、本次发行符合法律规定和监管政策导向； 2、本次向特定对象发行股票募集资金使用符合相关法律法规的规定； 3、公司具备规范的公司治理体系和完善的内部控制环境。

四、本次募集资金投资项目与公司现有业务的关系及公司从事募投项目在人员、技术、市场等方面的储备情况 公司本次发行募集资金扣除发行费用后将全部用于补充流动资金，有助于改善公司财务状况和资本结构，持续稳定扩大业务经营规模，增强公司抗风险能力，进一步提升盈利水平和核心竞争力。

五、公司应对本次向特定对象发行股票摊薄即期回报的填补措施 1、加强现有业务，提升公司盈利能力； 2、坚持国际化战略，促进境外收入提升； 3、加强募集资金管理，提高募集资金使用效率； 4、进一步完善利润分配制度特别是现金分红政策，强化投资者回报机制。

六、公司控股股东、实际控制人、董事、高级管理人员对公司填补回报措施能够得到切实履行作出的承诺 公司控股股东、实际控制人、董事、高级管理人员承诺忠实、勤勉地履行职责，维护公司和全体股东的合法权益，并根据相关法规对公司填补回报措施能够得到切实履行做出承诺。