利元亨: 民生证券股份有限公司关于广东利元亨智能装备股份有限公司2024年度第八次临时受托管理事务报告内容摘要

（原标题：民生证券股份有限公司关于广东利元亨智能装备股份有限公司2024年度第八次临时受托管理事务报告）

证券简称：利元亨 股票代码：688499 债券简称：利元转债 债券代码：118026

民生证券股份有限公司关于广东利元亨智能装备股份有限公司2024年度第八次临时受托管理事务报告

一、债券基本情况 - 经中国证监会批准，公司于2022年10月24日向不特定对象发行了950万张可转换公司债券，募集资金总额为95,000.00万元。 - 2023年1月6日，公司完成2021年限制性股票激励计划第一个归属期归属的304,362股股票的登记手续。 - 2023年2月6日，公司调整“利元转债”转股价格，由218.94元/股调整为218.59元/股。 - 2023年6月2日，公司董事会将“利元转债”的转股价格向下修正为174.87元/股。 - 2023年6月20日，公司2022年度利润分配及资本公积转增股本方案实施完毕，转股价格调整为124.62元/股。 - 2023年12月1日，公司董事会将“利元转债”的转股价格向下修正为45.00元/股。 - 2024年9月2日，公司董事会将“利元转债”的转股价格向下修正为21.00元/股。

二、利元转债的基本情况 - 债券简称：利元转债；债券代码：118026 - 发行日期：2022年10月24日 - 发行规模：950.00万张，每张面值100.00元，募集资金总额为95,000.00万元 - 债券期限：自发行之日起六年，即2022年10月24日至2028年10月23日 - 债券利率：第一年0.20%、第二年0.40%、第三年0.60%、第四年1.20%、第五年2.00%、第六年2.50% - 转股期限：自可转债发行结束之日起满六个月后的第一个交易日起至可转债到期日止 - 债券兑付日：每年的付息日为本次发行的可转换公司债券发行首日起每满一年的当日 - 还本付息方式：每年付息一次，到期归还本金并支付最后一年利息 - 担保情况：不提供担保 - 信用级别：A+

三、本期证券重大事项 - 根据《募集说明书》规定，“利元转债”有条件赎回条款如下： - 在转股期内，如果公司股票在连续三十个交易日中至少十五个交易日的收盘价格不低于当期转股价格的130%（含130%）； - 当本次发行的可转债未转股余额不足3,000万元时。 - 自2024年11月11日至2024年12月3日，公司股票满足在连续三十个交易日中有十五个交易日的收盘价不低于“利元转债”当期转股价格（21.00元/股）的130%（含130%，即27.30元/股），已触发“利元转债”的有条件赎回条款。 - 公司于2024年12月3日召开第三届董事会第九次会议，审议通过了《关于提前赎回“利元转债”的议案》，决定行使“利元转债”的提前赎回权利，对赎回登记日登记在册的“利元转债”全部赎回。

四、风险提示 - 投资者所持“利元转债”除在规定时限内通过二级市场继续交易或按照21.00元的转股价格进行转股外，仅能选择以100元/张的票面价格加当期应计利息被强制赎回。若被强制赎回，可能面临较大投资损失。

五、上述事项对公司影响分析 - 利元亨提前赎回“利元转债”的事项符合相关法律法规的要求或本期债券《募集说明书》的约定。 - 经测算，截至2024年12月3日“利元转债”余额为26,263.90万元，对应转股价格为21.00元/股，预计可转股数量1,250.66万股，对应的股票市值为34,455.74万元（以2024年12月3日利元亨收盘价27.55元/股测算）；若“利元转债”投资者放弃转股，按照债券面值100元加当期应计利息的价格对赎回登记日登记在册的“利元转债”全部赎回，按可转债第3年的利率0.60%测算，尚未转股的投资者预计可以获得不高于26,281.17万元的强制赎回收益（当期应计利息测算截至2024年12月3日），低于转股后的股票市值34,455.74万元。按测算选择转股将有利于“利元转债”投资者，受托管理人认为届时若存在少数投资者因未及时转股而被强制赎回，预计不会对发行人日常经营及偿债能力构成重大不利影响。