山西证券: 山西证券股份有限公司2024年面向专业投资者公开发行公司债券（第四期）募集说明书内容摘要

（原标题：山西证券股份有限公司2024年面向专业投资者公开发行公司债券（第四期）募集说明书）

山西证券股份有限公司2024年面向专业投资者公开发行公司债券（第四期）募集说明书

一、基本信息 - 股票代码：002500.SZ - 股票简称：山西证券 - 本期债券发行金额：不超过人民币7亿元（含7亿元） - 担保情况：无担保 - 信用评级结果：发行人主体信用等级为AAA，未设债项评级 - 发行人：山西证券股份有限公司 - 主承销商：中德证券有限责任公司、中信证券股份有限公司 - 信用评级机构：中诚信国际信用评级有限责任公司 - 签署日期：2024年12月2日

二、重大事项提示 - 公司主体信用等级：AAA - 净资产：截至2024年6月30日，公司净资产为180.95亿元 - 资产负债率：合并口径资产负债率为71.61% - 净利润：最近三年归属于母公司所有者的净利润分别为8.04亿元、5.74亿元和6.20亿元 - 发行总额：经2023年4月26日召开的第四届董事会第十六次会议和2023年5月26日召开的2022年度股东大会审议通过，公司拟发行总额不超过人民币60亿元（含60亿元）的公司债券 - 债券持有人会议：债券持有人会议根据《债券持有人会议规则》所审议通过的决议，对所有本期未偿还债券持有人均有同等约束力 - 发行对象：本期债券仅面向专业投资者中的机构投资者发行，普通投资者和专业投资者中的个人投资者不得参与发行认购 - 信用评级：经中诚信国际信用评级有限责任公司综合评定，公司主体长期信用等级为AAA级，评级展望为稳定，本期债券不设评级 - 财务状况：最近三年及一期，发行人归属于母公司股东的净利润分别为80,360.99万元、57,446.57万元、61,976.15万元和31,864.58万元。2024年上半年归属于母公司股东的净利润较上年同期减少6,976.97万元，降幅为17.96%

三、募集资金用途 - 募集资金金额：不超过人民币7.00亿元（含7.00亿元） - 用途：将全部用于偿还公司即将到期兑付的公司债券

四、发行及上市安排 - 发行公告刊登的日期：2024年12月2日 - 发行首日：2024年12月4日 - 预计发行期限：2024年12月4日至2024年12月5日，共2个交易日 - 网下发行期限：2024年12月4日至2024年12月5日 - 上市安排：本期债券发行结束后，发行人将尽快向深圳证券交易所提出关于本期债券上市交易的申请，具体上市时间将另行公告

五、税务提示 - 增值税：根据财政部国家税务总局财税〔2016〕36号《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》，2016年5月1日起全国范围全面实施营业税改增值税 - 所得税：根据2008年1月1日生效的《中华人民共和国企业所得税法》及其他相关的法律、法规，一般企业投资者来源于债券的利息所得应缴纳企业所得税 - 印花税：根据2022年7月1日生效的《中华人民共和国印花税法》，对债券在交易所市场进行的交易，我国目前还没有具体规定 - 税项抵销：投资者所缴税项与本期债券的各项支付不构成抵消

六、信息披露安排 - 信息披露管理制度：公司承诺在债券存续期内，将按照法律法规规定和募集说明书的约定，及时、公平地履行信息披露义务，保证信息披露内容的真实、准确、完整，简明清晰，通俗易懂 - 信息披露的基本原则和一般规定：公司及相关信息披露义务人应当保证信息披露的内容真实、准确、完整，简明清晰，通俗易懂，没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏 - 信息披露事务管理制度的制定、实施与监督：信息披露事务管理制度由公司董事会负责建立、实施，董事会应当保证制度的有效实施，确保公司相关信息披露的及时性和公平性，以及信息披露内容的真实、准确、完整、及时

七、债券持有人会议规则 - 会议的召开及决议：债券持有人会议对属于本规则第2.2条约定权限范围内的重大事项之一的议案作出决议，经全体有表决权的债券持有人所持表决权的三分之二以上同意方可生效 - 会后事项与决议落实：债券持有人会议形成的决议自通过之日起生效，受托管理人应当积极落实，及时告知发行人或其他相关方并督促其进行回复

八、债券受托管理人 - 名称：中信证券股份有限公司 - 住所：广东省深圳市福田区中心三路8号卓越时代广场（二期）北座 - 联系人：宋颐岚、寇志博、刘元康、黄海博、刘鑫 - 联系地址：北京市朝阳区亮马桥路48号中信证券大厦22层 - 电话：010-60837524 - 传真：010-60833504

九、受托管理事务报告 - 受托管理事务报告：包括年度受托管理事务报告和临时受托管理事务报告