五洲特纸: 五洲特种纸业集团股份有限公司关于“特纸转债”2024年付息的公告内容摘要

（原标题：五洲特种纸业集团股份有限公司关于“特纸转债”2024年付息的公告）

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。证券代码：605007 证券简称：五洲特纸 公告编号： 2024-103 债券代码：111002 债券简称：特纸转债 五洲特种纸业集团股份有限公司关于“特纸转债”2024年付息的公告 重要内容提示： 可转债付息债权登记日：2024年12月6日 可转债除息日：2024年12月9日 可转债兑息日：2024年12月9日 五洲特种纸业集团股份有限公司（以下简称“公司”）于2021年12月8日公开发行的可转换公司债券（以下简称“本期债券”或“特纸转债”）将于2024年12月9日开始支付自2023年12月8日至2024年12月7日期间的利息。 根据公司《公开发行可转换公司债券募集说明书》（以下简称“《募集说明书》”）有关条款的规定，现将有关事项公告如下： 一、可转债发行上市概况 1、债券简称：特纸转债 2、债券代码：111002 3、发行日期：2021年 12月 8日 4、发行总额：人民币 67,000万元 5、发行数量：670万张 6、票面金额和发行价格：每张面值为人民币 100元，按面值发行。 7、债券期限：本次发行的可转债的期限为自发行之日起六年，即自 2021年 12月 8日至 2027年 12月 7日。 8、上市日期：2021年 12月 30日。 9、票面利率：第一年 0.30%，第二年 0.50%，第三年 1.00%，第四年 1.50%，第五年 1.80%，第六年 2.00%。 10、付息的期限和方式：本次发行的可转债采用每年付息一次的付息方式，到期归还所有未转股的可转债本金和最后一年利息。 11、转股期限：本次发行的可转债转股期自可转债发行结束之日（2021年12月 14日，T+4日）起满六个月后的第一个交易日（2022年 6月 14日）起至可转债到期日（2027年 12月 7日）止。 12、转股价格：初始转股价格为人民币 18.50元/股，最新转股价格为人民币14.32元/股。 13、可转债信用评级：公司主体信用等级为 AA，评级展望为稳定，“特纸转债”评级为 AA。 14、信用评级机构：中证鹏元资信评估股份有限公司。 15、担保事项：本次可转债不提供担保。 二、本次付息方案 根据《募集说明书》的约定，本次付息为公司可转债第三年付息，计息期间为 2023年 12月 8日至 2024年 12月 7日。本计息年度票面利率为 1.00%（含税），即每张面值 100元人民币可转债兑息金额为 1.00元人民币（含税）。 三、付息债权登记日、除息日和兑息日 1、可转债付息债权登记日：2024年12月6日 2、可转债除息日：2024年12月9日 3、可转债兑息日：2024年12月9日 四、付息对象 本次付息对象为截止 2024年 12月 6日上海证券交易所收市后，在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司登记在册的全体“特纸转债”持有人。 五、付息办法 1、公司已与中国证券登记结算有限责任公司上海分公司签订了《委托代理债券兑付、兑息协议》，委托中国证券登记结算有限责任公司上海分公司进行债券兑付、兑息。 2、中国证券登记结算有限责任公司上海分公司在收到款项后，通过资金结算系统将债券利息划付给相应的兑付机构（证券公司或中国证券登记结算有限责任公司上海分公司认可的其他机构），投资者于兑付机构领取债券利息。 六、关于投资者缴纳债券利息所得税的说明 1、个人投资者缴纳公司可转债利息所得税的说明 根据《中华人民共和国个人所得税法》以及其他相关税收法规和文件的规定，公司可转债个人投资者（含证券投资基金）应缴纳债券个人利息收入所得税，征税税率为利息额的20%，即每张面值100元人民币可转债兑息金额为1.00元人民币（税前），实际派发利息为0.80元（税后）。 2、居民企业缴纳公司可转债利息所得税的说明 根据《中华人民共和国企业所得税法》以及其他相关税收法规和文件的规定，对于持有可转债的居民企业，其债券利息所得税自行缴纳，即每张面值100元人民币可转债实际派发金额为1.00元人民币（含税）。 3、非居民企业缴纳公司可转债利息所得税的说明 根据财政部和税务总局发布的《关于延续境外机构投资境内债券市场企业所得税、增值税政策的公告》（财政部税务总局公告2021年 34号），自 2021年 11月 7日起至2025年12月 31日止，对境外机构投资境内债券市场取得的债券利息收入暂免征收企业所得税和增值税。因此，对非居民企业（包括 QFII、RQFII）债券持有者取得的本期债券利息暂免征收企业所得税，即每张面值100元人民币可转债实际派发金额为人民币1.00元（含税）。 七、相关机构及联系方法 1、发行人：五洲特种纸业集团股份有限公司 办公地址：浙江省衢州市衢江区通波北路 1号 联系部门：证券部 联系电话：0570-8566059 2、保荐机构（主承销商）、可转债受托管理人：华创证券有限责任公司 办公地址：贵州省贵阳市云岩区中华北路 216号 保荐代表人：南鸣、吴丹 联系电话：010-66231936 特此公告。 五洲特种纸业集团股份有限公司董事会 2024年12月2日