康美药业: 康美药业2024年第一次临时股东大会会议资料内容摘要

（原标题：康美药业2024年第一次临时股东大会会议资料）

康美药业股份有限公司 2024年第一次临时股东大会会议资料

会议时间：2024年 11月 15日下午 14:30 会议地点：广东省普宁市科技工业园康美药业股份有限公司中药生产基地二期综合楼会议室 出席人员：2024年 11月 8日下午收市后在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司登记在册的持有本公司股权的股东及股东代表、公司第九届董事与监事、董事会秘书、律师 列席人员：公司高级管理人员 会议主持人：公司董事长赖志坚先生

会议议程： 1. 与会人员签到 2. 会议主持人宣布会议出席及列席情况 3. 会议主持人宣布股东大会开始 4. 出席会议股东及股东代表就上述议案进行投票 5. 计票人、监票人、律师及工作人员进行现场计票 6. 主持人宣布现场投票结果，现场会议结束

议案一、关于选聘会计师事务所的议案 公司原聘请天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）为公司提供审计服务。综合考虑公司业务发展情况和整体审计的需要，根据《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》等有关规定，公司拟聘任中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）为 2024年度财务报告及内部控制审计机构。

中审众环会计师事务所基本情况： 1. 机构名称：中审众环会计师事务所（特殊普通合伙） 2. 成立日期：1987年 3. 组织形式：特殊普通合伙企业 4. 注册地址：湖北省武汉市武昌区水果湖街道中北路 166号长江产业大厦 17-18层 5. 首席合伙人：石文先 6. 2023年末合伙人数量 216人、注册会计师数量 1,244人、签署过证券服务业务审计报告的注册会计师人数 716人 7. 2023年经审计总收入 215,466.65万元、审计业务收入 185,127.83万元、证券业务收入 56,747.98万元 8. 2023年度上市公司审计客户家数 201家，主要行业涉及制造业，批发和零售业，房地产业，电力、热力、燃气及水生产和供应业，农、林、牧、渔业，信息传输、软件和信息技术服务业，采矿业，文化、体育和娱乐业等，审计收费 26,115.39万元，医药制造业同行业上市公司审计客户家数 15家

投资者保护能力： 1. 中审众环每年均按业务收入规模购买职业责任保险，并补充计提职业风险金，购买的职业保险累计赔偿限额 8亿元，目前尚未使用，可以承担审计失败导致的民事赔偿责任

诚信记录： 1. 中审众环最近 3年未受到刑事处罚、自律监管措施和纪律处分，最近3年因执业行为受到行政处罚 1次、最近 3年因执业行为受到监督管理措施 11次 2. 从业执业人员在中审众环执业最近 3年因执业行为受到刑事处罚 0次、自律监管措施 0次、纪律处分 0次，26名从业执业人员受到行政处罚 5人次、行政监管措施 24人次

项目信息： 1. 项目合伙人及签字会计师：吴梓豪，2017年成为中国注册会计师，2014年起开始从事上市公司审计，2017年起开始在中审众环执业，拟 2024年开始为公司提供审计服务。最近 3年签署 5家上市公司审计报告 2. 签字注册会计师：韩振平，2000年成为中国注册会计师，2000年起开始从事上市公司审计，2015年起开始在中审众环执业，拟 2024年开始为公司提供审计服务。最近 3年签署多家上市公司审计报告 3. 项目质量控制复核合伙人：根据中审众环质量控制政策和程序，项目质量控制复核合伙人为王兵，2006年成为中国注册会计师，2007年起开始从事上市公司审计，2015年起开始在中审众环执业，拟 2024年开始担任公司的项目质量控制复核合伙人。最近 3年复核 6家上市公司审计报告

审计收费： 公司 2024年度的审计费用为 438.00万元（其中财务报告审计费用为 350.00万元，内部控制审计费用为 88.00万元），较 2023年度审计费用同比下降超过20%

拟变更会计师事务所的情况说明： 1. 前任会计师事务所情况及上年度审计意见：公司前任会计师事务所为天职国际会计师事务所（特殊普通合伙），已连续3年为公司提供审计服务，2023年度为公司出具了标准无保留意见的审计报告。公司不存在已委托前任会计师事务所开展部分审计工作后解聘前任会计师事务所的情况 2. 拟变更会计师事务所的原因：综合考虑公司业务发展情况和整体审计的需要，根据《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》等有关规定，公司拟聘任中审众环为 2024年度财务报告及内部控制审计机构 3. 上市公司与前后任会计师事务所的沟通情况：公司已就本次变更会计师事务所事项与前后任会计师事务所进行了沟通，各方均已明确知悉本次变更事项并确认无异议。因变更会计师事务所事项尚需提交公司股东大会审议，前后任会计师事务所将按照《中国注册会计师审计准则第1153号——前任注册会计师和后任注册会计师的沟通》的要求，做好有关沟通、配合及衔接工作

本议案业经公司第九届董事会审计委员会2024年度第十次会议、第九届董事会2024年度第四次临时会议审议通过。以上议案请各位股东及股东代表予以审议。