大连重工: 2024年三季度报告内容摘要

（原标题：2024年三季度报告）

大连华锐重工集团股份有限公司 2024年第三季度报告

主要财务数据

| 项目 | 本报告期 | 本报告期比上年同期增减 | 年初至报告期末 | 年初至报告期末比上年同期增减 | | --- | --- | --- | --- | --- | | 营业收入（元） | 3,149,714,599.69 | 4.99% | 10,155,484,256.44 | 10.06% | | 归属于上市公司股东的净利润（元） | 120,949,472.34 | 31.09% | 395,077,061.12 | 25.33% | | 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） | 48,841,239.86 | -26.01% | 281,069,542.49 | 35.70% | | 经营活动产生的现金流量净额（元） | — | — | 126,818,584.74 | — | | 基本每股收益（元/股） | 0.0631 | 32.01% | 0.2060 | 26.23% | | 稀释每股收益（元/股） | 0.0631 | 32.01% | 0.2060 | 26.23% | | 加权平均净资产收益率 | 1.69% | 0.35% | 5.56% | 0.93% |

主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因

| 项目 | 本报告期末 | 本报告期初 | 增减变动 | 原因说明 | | --- | --- | --- | --- | --- | | 交易性金融资产 | 1,078,111,534.48 | 793,459,100.08 | 35.87% | 主要原因为本期公司与相关银行开展结构性存款理财产品业务规模增加。 | | 应收款项融资 | 123,155,050.67 | 11,180,239.96 | 1,001.54% | 主要原因为本期公司收到供应链金融产品增加。 | | 固定资产 | 4,553,594,954.12 | 2,596,227,363.34 | 75.39% | 主要原因为本期公司投资项目达到预定可使用状态并转固。 | | 在建工程 | 50,702,680.52 | 1,713,413,279.71 | -97.04% | 主要原因为本期公司投资项目达到预定可使用状态并转固。 | | 使用权资产 | 1,965,397.76 | 4,757,054.54 | -58.68% | 主要原因为本期公司使用权资产计提折旧导致使用权资产账面价值减少。 | | 其他非流动资产 | 697,605,991.00 | 481,340,923.44 | 44.93% | 主要原因为本期公司长期合同资产较上年同期增加。 | | 短期借款 | 128,416,330.00 | — | — | 主要原因为本期公司新增银行借款。 | | 交易性金融负债 | — | 310,616.75 | -100.00% | 主要原因为本期公司下属子公司大连华锐国际工程有限公司与银行开展的美元远期锁汇业务到期。 | | 专项储备 | 17,948,760.35 | 5,438,958.07 | 230.00% | 主要原因为本期公司计提安全生产费。 | | 库存股 | 84,618,062.03 | — | — | 主要原因为本期公司回购股份。 |

财务费用

| 项目 | 年初至报告期末 | 上年同期 | 增减变动 | 原因说明 | | --- | --- | --- | --- | --- | | 财务费用 | 347,998.81 | -12,183,597.39 | — | 主要原因为本期公司较上年同期发生的借款利息增加，存款利息收入减少。 | | 利息费用 | 31,676,328.57 | 21,436,912.10 | 47.77% | 主要原因为本期公司银行借款增加。 | | 其他收益 | 114,837,032.00 | 40,757,502.78 | 181.76% | 主要原因为公司享受先进制造业企业增值税加计抵减政策，加计抵减增值税增加其他收益。 | | 对联营企业和合营企业的投资收益 | 1,866,179.90 | 2,962,936.71 | -37.02% | 主要原因为本期公司联营企业净利润较上年同期减少。 | | 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | — | 92,054.79 | -100.00% | 主要原因为本期公司未购买收益凭证理财产品。 | | 公允价值变动收益 | 5,990,409.35 | -1,380,078.59 | — | 主要原因为本期公司对持有的结构性存款理财产品公允价值变动确认公允价值变动收益增加。 | | 信用减值损失 | -13,127,663.04 | -38,204,505.51 | — | 主要原因为本期公司应收账款等减值减少。 | | 资产减值损失 | -17,561,650.11 | -11,246,374.47 | — | 主要原因为本期公司存货、合同资产减值增加。 | | 资产处置收益 | 1,172,221.89 | 27,755,243.57 | -95.78% | 主要原因为本期公司处置的固定资产较上年同期减少。 | | 营业外收入 | 26,589,851.71 | 16,665,870.67 | 59.55% | 主要原因为本期收到的赔偿款、罚款较上年同期增加。 |

现金流量

| 项目 | 年初至报告期末 | 上年同期 | 增减变动 | 原因说明 | | --- | --- | --- | --- | --- | | 销售商品、提供劳务收到的现金 | 7,906,075,594.09 | 5,490,549,998.19 | 43.99% | 主要原因为本期公司收入规模增长且加大货款回收工作力度，注重订货质量，优化供货合同付款条款，收到现金回款增加。 | | 收到的税费返还 | 189,542,534.23 | 73,698,494.65 | 157.19% | 主要原因为本期公司收到出口退税款增加。 | | 经营活动现金流入小计 | 8,697,436,313.80 | 6,221,227,386.27 | 39.80% | 主要原因为本期公司收入规模增长且加大货款回收工作力度，注重订货质量，优化供货合同付款条款，收到现金回款增加。 | | 购买商品、接受劳务支付的现金 | 6,788,332,295.09 | 5,183,208,230.50 | 30.97% | 主要原因为本期公司生产投入增加。 | | 经营活动产生的现金流量净额 | 126,818,584.74 | -546,008,659.01 | — | 主要原因为本期公司加强资金滚动预算管理，提升资金统筹能力；加大货款回收工作力度，优化供货合同付款条款，使销售商品收到的现金增加额大于购买商品支付的现金增加额。 | | 收回投资收到的现金 | 2,170,000,000.00 | 1,430,000,000.00 | 51.75% | 主要原因为本期公司到期的结构性存款理财产品增加。 | | 取得投资收益收到的现金 | 18,296,218.76 | 12,225,862.70 | 49.65% | 主要原因为本期公司收到结构性存款理财产品投资收益增加。 | | 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 1,464,783.90 | 50,282,030.50 | -97.09% | 主要原因为本期公司收到的处置机器设备的款项较上年同期减少。 | | 投资活动现金流入小计 | 2,189,761,002.66 | 1,492,507,893.20 | 46.72% | 主要原因为本期公司到期的结构性存款理财产品及收到的投资收益增加。 | | 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 359,221,877.63 | 733,852,928.41 | -51.05% | 主要原因为本期公司固定资产投资支付的现金较上年同期减少。 | | 投资支付的现金 | 2,450,000,000.00 | 1,690,000,000.00 | 44.97% | 主要原因为本期公司购买结构性存款理财产品增加。 | | 投资活动产生的现金流量净额 | -619,460,874.97 | -931,345,035.21 | — | 主要原因为本期公司购建资产支付的现金减少。 | | 偿还债务支付的现金 | 544,309,396.97 | 110,950,000.00 | 390.59% | 主要原因为本期公司偿还银行借款增加。 | | 支付其他与筹资活动有关的现金 | 84,618,073.35 | 559,170.20 | 15,032.79% | 主要原因为本期公司回购股份。 | | 筹资活动现金流出小计 | 726,642,275.51 | 188,353,482.95 | 285.79% | 主要原因为本期公司增加银行借款。 | | 筹资活动产生的现金流量净额 | 216,757,724.49 | 995,805,914.02 | -78.23% | 主要原因为本期公司偿还银行借款增加。 | | 汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 1,261,863.87 | 5,372,362.20 | -76.51% | 主要原因为受汇率变动影响。 | | 现金及现金等价物净增加额 | -274,622,701.87 | -476,175,418.00 | — | 主要原因为本期公司固定资产投入减少。 |