天元宠物: 中信证券股份有限公司关于杭州天元宠物用品股份有限公司募集资金投资项目延期、变更及终止的核查意见内容摘要

（原标题：中信证券股份有限公司关于杭州天元宠物用品股份有限公司募集资金投资项目延期、变更及终止的核查意见）

中信证券作为杭州天元宠物用品股份有限公司首次公开发行股票并在创业板上市的保荐机构，对天元宠物募集资金投资项目延期、变更及终止事项进行了核查。天元宠物首次公开发行股票募集资金净额为 100,717.30万元。截至 2024年 6月 30日，募投项目实际进展如下：湖州天元技术改造升级项目投资进度 0.00%，杭州鸿旺生产基地建设项目投资进度 9.19%，天元物流仓储中心建设项目投资进度 2.37%，产品技术开发中心建设项目投资进度 16.58%，电子商务及信息化建设项目投资进度 13.08%。

产品技术开发中心建设项目和电子商务及信息化建设项目延期至 2026年 11月 18日。延期原因是募集资金到账时间晚于原募投计划及国内外宏观环境、市场环境变化等外部因素影响。公司将加强募集资金使用的监督管理，逐步加快募投项目建设。

湖州天元技术改造升级项目、杭州鸿旺生产基地建设项目拟变更投向，原因为市场需求变化及公司经营战略调整。拟将上述两个募投项目未使用的募集资金及后续产生的部分利息净额用于新募投项目天元宠物越南宠物笼具项目。新项目总投资为 26,500.00万元，建设期 2年，预计达产后年均总收入 18,954.08万元，财务内部收益率为 12.85%（税前）。

天元物流仓储中心建设项目拟终止，剩余募集资金将继续存放于相应的募集资金专户。公司将在暂未确定具体项目前，剩余未投出募集资金继续存放于募集资金专户进行管理。

公司第三届董事会第五次会议审议通过了《关于使用部分募集资金向全资子公司增资和提供借款用于实施募投项目的议案》。本次募集资金投资项目调整后，公司将根据实际情况，将湖州天元宠物用品有限公司、杭州鸿旺宠物用品有限公司未使用募集资金及产生的利息净额收回，并继续存放于公司募集资金专户进行管理。